1、福建農林大學經濟與管理學院旅游學院本科課程論文課程名稱：_ 貨幣銀行學 _ 專業(yè)年級：_ 09金融(1)班_學 號：_ 091431024_ 學生姓名：_ 柯永松_論文題目：農村信用社與郵政儲蓄銀行營運能力比擬分析成 績：_指導教師： 林麗瓊_2021年 1 月 5 日目 錄摘要1關鍵詞1引言11 中國農村信用社的開展歷程12 中國郵政儲蓄銀行的開展歷程23 農村信用社和郵政儲蓄銀行營運能力比擬23.1 農村信用社相對于郵政儲蓄銀行的劣勢23.2 農村信用社相對于郵政儲蓄銀行的優(yōu)勢44 總結5參考文獻5農村信用社與郵政儲蓄銀行營運能力比擬分析柯永松福建農林大學經濟與管理學院旅游學院金融專業(yè)20

2、21級 摘要： 2007年3月20日中國郵政儲蓄銀行在北京正式揭牌成立，其各項業(yè)務將逐步展開。對農村信用社而言，在農村商業(yè)銀行中，中國農業(yè)銀行由于前幾年的業(yè)務和網點收縮，其在農村金融機構網點和從業(yè)人員在農村金融領域所占的比例較以前已經很小，而農村信用社和郵政儲蓄銀行，由于在完善體制、經營領域、效勞對象、政策扶持等方面存在眾多人們熟知的共性,中國郵政儲蓄銀行的成立，將是繼農村信用社2003年試點深化改革后其應對能力的又一考驗。通過比擬農村信用社相對于郵政儲蓄銀行的優(yōu)劣勢，文章認為農村信用社應對郵政儲蓄銀行的成立的措施中，加強合作是較理想的選擇。關鍵詞：農村信用合作社；中國郵政儲蓄銀行；營運能力引

3、言 目前中國農村商業(yè)銀行主要有中國農業(yè)銀行、中國郵政儲蓄銀行、農村信用社及一些新型農村金融機構。1999年四大國有商業(yè)銀行從農村金融市場撤退，對農村經濟開展起到了負面作用。隨著近年來中央對“三農問題的重視，農村金融體系改革與開展問題被提上了議程。作為農村金融體系生力軍的中國農業(yè)銀行、農村信用社、中國郵政儲蓄銀行在這其中扮演著不可估量的角色。2003年6月27日，在江蘇省農村信用社改革試點的根底上，國務院出臺了?深化農村信用社改革試點方案?，決定擴大試點范圍，自此拉開了新一輪農村信用社改革的序幕。2007年3月，中國郵政儲蓄銀行在北京掛牌成立，據數據統(tǒng)計，郵政儲蓄銀行目前有近60%的儲蓄網點和近

4、70%的匯兌網點分布在農村地區(qū)；從中國郵政儲蓄銀行的市場定位、業(yè)務方向及統(tǒng)計數據分析，中國郵政儲蓄銀行將對中國金融市場的格局產生深遠影響。而這之中，由于存在太多共性，農村信用社首當其沖受其影響。本文擬在分析農村信用社相對于郵政儲蓄銀行的優(yōu)劣勢根底上對農村信用社與郵政儲蓄銀行營運能力比照作簡單探討。1 中國農村信用社的開展歷程新中國成立以后，中國農村金融機構伴隨著國民經濟的開展在不斷的發(fā)生著變革。我國的農村合作金融產生于50年代初，當時剛剛獲得解放的農民為了保護勝利的果實為了擺脫農村高利貸的盤剝，解決生活、生產中對貨幣資金的要求，在政府的號召下自愿組建起了農村信用合作社。經過50年的長足開展，農

5、村信用社經過了五次大的改革歷程。在建國初期的社會主義改造過程中，個人對生產資料所有權被取消，隨著公有化程度的提高，農村信用合作社的合作性質被淡化，并被轉化成國家銀行在農村的基層機構。進入20世紀80年代以后，這種“官辦的制度安排已不適應農村經濟的開展變化。1984年我國農村信用合作社開始推行以恢復組織上的群眾性、管理上的民主性和經營上的靈活性為根本內容的體制改革。1996年農村信用合作社與國有商業(yè)銀行中國農業(yè)銀行脫鉤，受人民銀行代管，并開始按合作性原那么運作。2003年，8個省開始進行推行改革試點， 2003年以來的試點改革取得了明顯成效：資本充足率大幅提高，抗風險能力有了較大變化；不良貸款率

6、下降，資產質量明顯改善。農信社經過2003年以來的改革開展，已經初步改變了以往資產質量低、金融風險大、經營效益低下的局面，農村合作金融的命運出現(xiàn)了轉機。 2004年，在全國范圍內進行深化農村信用社改革并持續(xù)至今。2 中國郵政儲蓄銀行的開展歷程我國郵政儲蓄最早始辦于1919年，民國末期陷于停頓。新中國成立后，人民銀行于1951年委托郵政部門代理儲蓄業(yè)務，1953年再次停辦。1986年，為支持國家經濟建設，國務院批準郵政部門恢復辦理儲蓄業(yè)務，并在原郵電部和各省區(qū)、市郵電管理局內設置了郵政儲匯局，對郵政儲蓄、匯兌等項金融業(yè)務進行管理。從1986年到1989年的起步階段。依托郵政的網絡設施，郵政部門為

7、人民銀行代辦儲蓄業(yè)務，并在比擬短的時間內建立了管理體系和規(guī)章制度，充實人員隊伍，廣闊城鄉(xiāng)居民開始認可和接受郵政儲蓄。從1990年到1998年的平穩(wěn)開展階段。郵政儲蓄由代辦模式轉變?yōu)樽赞k模式，郵政儲蓄資金全額轉存人民銀行，雙方協(xié)商確定轉存款利率。 從1998年到2003年的快速提高階段。郵電分營、郵政獨立運行后，郵政儲匯業(yè)務保持快速開展的勢頭。郵政儲蓄余額逐年攀升，成為郵政業(yè)務中規(guī)模最大、增長速度最快、奉獻率最高的高效業(yè)務和支柱業(yè)務。從2003年以來，以國家對郵政儲蓄開始實行新老劃段、新增資金自主運用的改革為標志，郵政儲蓄的開展進入了一個新的階段。郵政儲蓄由單純的吸收存款，向資產、負債、中間業(yè)務

8、全面、協(xié)調開展邁出了重要一步，為城鄉(xiāng)居民提供效勞的能力和水平進一步提高，市場地位進一步穩(wěn)固。經中國政府批準，中國郵政儲蓄銀行有限責任公司于2007年3月6日依法成立。成立后的中國郵政儲蓄銀行將繼續(xù)依托郵政網絡，按照公司治理架構和商業(yè)銀行管理要求，不斷豐富業(yè)務品種，不斷拓寬營銷渠道，不斷完善效勞功能，進一步致力于建設溝通城鄉(xiāng)、覆蓋全國的金融效勞網絡；致力于建設資本充足、內控嚴密、營運平安、競爭力強的現(xiàn)代銀行，為構建社會主義和諧社會做出新的奉獻。3 農村信用社和郵政儲蓄銀行營運能力比擬作為農村金融體系生力軍的農村信用社、郵政儲蓄銀行，在完善體制、經營領域、效勞對象、政策扶持等方面存在許多共性，但也

9、存在著區(qū)別。 農村信用社相對于郵政儲蓄銀行的劣勢 資金的流通通道與網絡眾所周知，農村信用社的資金匯兌渠道不完善是制約其業(yè)務拓展的重要因素之一，“行社脫鉤前是依賴農行的網絡，金融體制改革后是通過人行的網絡。現(xiàn)在正處于建設中“農信銀資金清算中心有限責任公司，其成效是否可一蹴而就尚需拭目以待原國有商業(yè)銀行所耗不低于十年。反觀郵政系統(tǒng)，郵政儲蓄網點遍布全國，深入城鄉(xiāng)各地。全國有76萬個郵政營業(yè)網點，郵政儲蓄網點有36萬個， 45萬個郵政匯兌網點，國際匯款營業(yè)網點2萬個。而農村信用社的數量，截至2005年10月末，全國有34萬個，且其幾乎全局部布在農村地區(qū)1。在整體布局上，郵政系統(tǒng)的觸角更深，最為核心的

10、是郵政體系的計算機系統(tǒng)已實現(xiàn)了在全國任一聯(lián)網網點的通存通兌，并建成清算系統(tǒng)，能快速將資金結算到各地。另外規(guī)模龐大的郵遞員每天來往于當地村莊，為各家農戶提供效勞，起到任何系統(tǒng)都不具備的人性化效應。而農村信用社雖然同商業(yè)銀行一樣，先后參加了人民銀行的大、小額支付系統(tǒng)，同城清算系統(tǒng)，以及全國銀聯(lián)業(yè)務等，在結算渠道上可以說與商業(yè)銀行差距已不明顯，但存在的主要問題是系統(tǒng)的整合滯后，多種業(yè)務系統(tǒng)、管理系統(tǒng)、決策系統(tǒng)、監(jiān)督系統(tǒng)、辦公系統(tǒng)、核查系統(tǒng)等各自運行，沒有進行有機的整合，給操作人員和系統(tǒng)管理人員均造成了相當大的操作負擔和管理負擔。且各農村信用社目前是省政府直接管理，沒有像各商業(yè)銀行一樣有一個至上而下的

11、總分支行管理體系，導致其還無法像郵政儲蓄銀行實現(xiàn)了在全國任一聯(lián)網網點的通存通兌，快速將資金結算到各地。 公眾的認可度作為農村信用社，其宗旨是互助，本應得到廣闊農戶的認同，但由于50余年的反復及主客觀原因，現(xiàn)實是農村信用社得不到農戶的普遍認可。以存款來看，在相同條件下農村客戶在存款時更看重的是銀行的信譽，在他們眼中郵政儲蓄是有國家保障的。1996年農村信用合作社與國有商業(yè)銀行中國農業(yè)銀行脫鉤，受人民銀行代管，并開始按合作性原那么運作。在這之前，農村信用社資金在一定程度由中國農業(yè)銀行擔保著，與中國農業(yè)銀行脫離行政隸屬關系后，農村信用社歷史上積聚起來的信貸資產質量差、虧損嚴重、資不抵債等潛在風險逐步

12、暴露出來2。而相比之下，在成立中國郵政儲蓄銀行之前，郵政儲蓄只存不貸，而是以較高的利率將吸收的存款存放在人民銀行，賺取利差，這使得郵政儲蓄銀行幾乎沒有什么不良資產，信譽度高。 歷史遺留與政策扶持在歷史遺留上，郵政儲蓄銀行將遠遠優(yōu)于農村信用社。郵政儲蓄的資金一直都存放在人民銀行，沒有進行放貸業(yè)務，所以沒有產生一分錢的壞賬，新辦理的“定期存單小額質押貸款，其風險幾乎為零，因為那是“質押而非“抵押，更不是信用貸款。無任何歷史包袱必然使郵政儲蓄銀行輕裝上陣，開展經營。而僅2002年末，全國農村信用社不良貸款余額5147億元，不良貸款率高達37%,遠高于國有商業(yè)銀行，股份制銀行和城市商業(yè)銀行的比率，更不

13、用說根本沒產生壞賬郵政儲蓄銀行。如果包括大量報表未反響的隱性不良貸款，實際不良貸款占比超50%。且自1994年至2003年，全國農村信用社連續(xù)10年虧損；2002年虧損58億元，虧損面33.5%.2002年末，報表反映的歷年虧損掛賬高達1308億元，資不抵債額高達3300億元，資本充足率為-8.45%，資本凈額-1217.2億元，連金融機構存在的起碼條件都不具備。農村信用社尚剩的1650億壞帳，可見，農村信用社歷史包袱沉重，這勢必然影響其戰(zhàn)略與戰(zhàn)術。在扶持政策上，二者相對于其他金融機構都有相當的傾斜，但從另外一角度考慮，郵政儲蓄銀行的成立不排除防止農村信用社一統(tǒng)農村金融市場，形成壟斷的初衷。這

14、樣國家在扶持郵政儲蓄銀行措施上，可能采取一定的更加優(yōu)惠的側重政策，如在存款準備率、上存利率、經營范圍、業(yè)務品種、稅收政策、監(jiān)管要求等方面給予郵政儲蓄銀行“溫床待遇。4 產權、法人治理結構、經營機制和內控制度方面農村信用社省級聯(lián)社雖然已成立幾年，但從已出臺的管理方法和措施來看，存在著產權還不夠完全明晰，職責定位出現(xiàn)偏差，法人治理結構不健全，偏重于對人事權、貸款權和財產的控制，經營機制不靈，民主管理實際上是一句空話3。農村信用社名義上實行合作制，但實際上合作制的原那么從來沒有真正貫徹過。按合作制原那么，農村信用社是歸社員所有的，但社員股金在農村信用社資本金所占的比重很小，并且分散在眾多的社員之中，

15、社員對農村信用社的所有權難以表達。因此農村信用社存在著產權不明晰，法人治理結構不完整，經營機制和內控制度不健全的問題。而中國郵政儲蓄銀行是自主經營、自擔分享、自負盈虧、自我約束的獨立法人，產權明晰，在管理體制上，按照現(xiàn)代企業(yè)制度和標準的商業(yè)銀行運行管理要求，建立健全郵政儲蓄銀行法人治理結構，建立和完善內部控制和有效的分享防范機制4。3.15 存在和開展缺乏法律依據改革開放以來，盡管金融法律法規(guī)為金融體制改革提供了法律保障，但是，有關農村信用社的法律法規(guī)很是欠缺。由于農村信用社的特殊性，在監(jiān)管體制改革上，中國人民銀行與中國銀監(jiān)會比照對商業(yè)銀行的監(jiān)管模式對其進行監(jiān)管，所以這與農村信用社的經營實現(xiàn)存

16、在著較大的差異。農村信用社有其獨特的經營對象和范圍，并且采取不同的經營模式，所以，現(xiàn)行的金融體制還存在著不順。由于體制的不順，管理職權和責任需要進一步明確。鑒于農村金融效勞組織以合作方式為主，合作企業(yè)出資人的無限責任設置以及用風險分擔的特別之處，都導致中央銀行和中國銀監(jiān)會對農村信用社進行監(jiān)管的法律依據缺乏3。而中國郵政儲蓄銀行完全按照商業(yè)銀行模式組建，中國人民銀行和中國銀監(jiān)會可以完全按照對商業(yè)銀行的監(jiān)管方式對其監(jiān)管。3.16 市場占有率方面在全國城鄉(xiāng)儲蓄存款余額中，郵政儲蓄存款余額的比重2000年為7.1%，到2006年末全國郵政儲蓄存款余額到達億元，儲蓄市場占有率為近%，已成為僅次于四大國有

17、商業(yè)銀行的第五吸儲大戶，通過郵政儲蓄投保的客戶接近2500萬戶，占整個銀行保險市場的五分之一，市場占有率不斷提高。截止2021年末，郵政儲蓄銀行網點超過36000個，其中2/3以上網點分布在縣以下農村地區(qū)，是我國營業(yè)網點最多的單一金融機構，約占全國儲蓄市場的10%，郵政儲蓄的穩(wěn)定客戶超過了2億人7。在儲蓄市場占有率方面，中國郵政儲蓄銀行有著一定的優(yōu)勢，然而在貸款業(yè)務方面，農村信用社有著郵政儲蓄銀行所沒有的歷史優(yōu)勢。在國有商業(yè)銀行退出農村市場的浪潮中，三大國有銀行紛紛撤并地、縣機構，將主要業(yè)務轉向大中城市。隨后，農業(yè)銀行調整分支機構，并收緊發(fā)放貸款，對農業(yè)的貸款逐年減少。其他大型商業(yè)銀行那么大批

18、撤離縣城，重點在大中城市開展業(yè)務。于是，3萬多個農信社便成了當之無愧的農村金融主力軍。2002年末，農信社的農業(yè)貸款余額5579.28億元，占所有金融機構農業(yè)貸款的余額的81.04%。經過這么多年的開展，其在農村貸款業(yè)務具有深厚的根底。而剛成立的中國郵政儲蓄銀行，現(xiàn)階段主要是開展對農的小額信貸業(yè)務，且由于其以往只存不貸的政策，導致其在信貸方面缺少足夠的經驗與客戶5。3.17 儲蓄卡業(yè)務與業(yè)務手段方面截止2021年8月末，郵政綠卡發(fā)卡量達2億張，成為中國第三大發(fā)卡銀行機構5。而當前，郵政儲蓄的營業(yè)網點、業(yè)務規(guī)模并不亞于農村信用社，且早已形成了全國聯(lián)網的綜合業(yè)務、電子匯兌網絡和參加銀聯(lián)的“綠卡，能

19、為客戶提供更方便的、快捷的電子化金融效勞。在整體布局上，郵政系統(tǒng)的觸角更深，最為核心的是郵政體系的計算機系統(tǒng)已實現(xiàn)了在全國任一聯(lián)網網點的通存通兌，并建成清算系統(tǒng)，能快速將資金結算到各地。而農村信用社缺乏支撐業(yè)務進一步開展的信息網絡系統(tǒng)。03年改革前80%以上的網點，辦理業(yè)務還是傳統(tǒng)手工操作。改革后農村信用社雖然經過幾年的努力，有了很大的改觀，逐步實現(xiàn)了全省的通存匯兌和完善計算機的聯(lián)網結算網絡，但距離郵政儲蓄銀行還有很大的差距。伴隨著信息技術的開展，中國商業(yè)銀行已建立起了包括ATM、POS、Call Center、自助語音效勞、網上銀行和 銀行等電子銀行效勞渠道，而且近年來電子銀行效勞渠道擁有的

20、客戶量呈迅速上升的勢頭8。不可否認，電子銀行效勞渠道將成為未來銀行效勞渠道的重要手段之一。在電子銀行效勞方面，中國郵政儲蓄銀行同我國其他商業(yè)銀行一樣，建立了比擬全的效勞體系，包括了ATM、POS、自助語音系統(tǒng)網上銀行和 銀行等銀行效勞渠道。在網上支付手段方面，中國郵政儲蓄銀行還和淘寶、支付寶公司合作，推出了淘寶聯(lián)名卡，使其在電子商務付款方面也占有一席之位。而在這方面，農村信用社幾乎是零。 農村信用社相對于郵政儲蓄銀行的優(yōu)勢 人力資源農村信用社的人員優(yōu)勢主要表達在員工和客戶兩個方面。在員工方面，首先是在外延上。按2006年初數據，二者的從業(yè)人員均接近70萬，但郵政金融從業(yè)人員為20余萬人，如果郵

21、政儲蓄銀行在36萬個網點全面鋪開金融業(yè)務，現(xiàn)有人力是遠遠不夠。其金融業(yè)務人員的補充一是招聘二是調整，但招聘不僅陷入高本錢困境，還會出現(xiàn)難以找到大量適宜人員的局面；而調整那么有如何兼顧金融業(yè)務和郵政業(yè)務的艱難決策。另在人員結構優(yōu)化上，農村信用社可根據新老替換的自然空余崗位尋找最適宜人員，在不增加額外本錢狀況下逐步優(yōu)化人員結構，郵政系統(tǒng)卻處于被動局面。其次是內涵上，即員工的業(yè)務素質。“爭存天下，重在立人。金融業(yè)是一個高風險的行業(yè)，業(yè)務能力強，尤其是把握資產業(yè)務的員工是農村信用社實現(xiàn)目標的重要保證。數據比擬，農村信用社職工中大專以上學歷的占45%左右，郵政金融業(yè)務人員中大專以上學歷的占30%。高學歷

22、雖然不是取得理想目標的充要條件，但卻是必要條件。試點改革后，農村信用社在局部地方不僅接納了原商業(yè)銀行的網點與業(yè)務，同時也接納了他們的大批員工，使這些農村信用社的整體業(yè)務能力得以提升。在這一點上，郵政儲蓄銀行不能與之相提并論，縱使通過高薪吸引，也難如愿以償，畢竟多數人是“社會人而非完全的“經濟人。 業(yè)務開展農村信用社與其他商業(yè)銀行相比，其業(yè)務處于弱勢。但相對于我國的郵政儲蓄銀行，農村信用社在業(yè)務的廣度和深度上卻占有絕對優(yōu)勢。業(yè)務的廣度即業(yè)務范圍，也就是綜合性。50多年的歷史，農村信用社的業(yè)務已接近有“金融百貨公司之稱的商業(yè)銀行。郵政儲蓄銀行受人員的限制，其資產業(yè)務在短期內難以全面鋪開，承當批發(fā)業(yè)

23、務可能是近期內資產業(yè)務的定位，其高層非常清楚這一切。業(yè)務的深度更多是與經驗聯(lián)系密切對資產業(yè)務可能存在風險的感知能力，也就是管理學科中所說的概念技能，該能力是根本技能的積累與升華，個體的根本專業(yè)知識僅是根底。故郵政儲蓄銀行在處理小到個人理財，大到工程投資咨詢等表外業(yè)務，如果沒有更多熟悉業(yè)務的人士加盟，其與農村信用社的差距是很難數字化、具體化比擬。另在客戶方面，農村信用社擁有規(guī)模龐大的客戶資源，特別是在貸款客戶上具有絕對優(yōu)勢。在經營中對優(yōu)質貸款客戶競爭在所難免，但對農村信用社不會造成較大影響，因為農村信用社經過多年經營，已樹立一定的社會地位和良好的社會形象；已形成較完善的支農措施和較健全的經營機制

24、。另外從競爭本身說是要付出本錢的，競爭者是會比擬付出與所得。 信用體系與控制機制金融業(yè)的經營，只有在平安性保證下才可能談盈利性。如果郵政儲蓄銀行的定位重心是立足農村、支持新農村建設不變，其開展信貸業(yè)務的第一難點便是農戶體系的構建，而農戶體系的評定系統(tǒng)卻又是不能照搬、照抄現(xiàn)有的商業(yè)銀行所使用的信用模式，因為我國幅員遼闊，別說縣與縣之間，甚至于村與村之間的思維模式、生活習性、文化差異差異都非常大，難有統(tǒng)一模式，雖說郵政體系有龐大的郵遞員隊伍，收集信息容易，但要轉化為可用信息，在短期內很難系統(tǒng)完成。農村信用社在這方面呢，3300億壞帳雖大多并非是由農戶造成，但對于農村信用社整體而言卻是永不忘記的學費

25、，至少知道什么地方可能跌倒，加上50多年的經營歷史和十多年的小額信貸推廣經驗，農村信用社已構成其特有的農戶信用體系，雖未必完善，但卻切實可行9。控制機制就是對金融風險的防范和控制措施，它的建立是基于信用等級，即什么樣的風險級別采用什么樣的措施。農村信用社在構建信用體系的同時也就是控制機制的建立，并在經營中不斷改良， 3300億可以說是建設本錢。郵政儲蓄銀行在這方面根本是空白，至多是一些感性認識，所以中國郵政儲蓄銀行行長陶禮明并不諱言：“郵儲銀行成立后既面臨著機遇也面臨著挑戰(zhàn)，郵儲銀行要在拓展新業(yè)務、提高自身盈利能力的同時，著力加強風險控制，建立健全內部控制制度，建立風險識別監(jiān)測體系和各項業(yè)務風

26、險管理體系 6。據了解，目前郵儲已開始摸索造血機制，加大了在資產業(yè)務方面的探索。4 總結在對農村信用社與郵政儲蓄銀行的營運能力比擬分析中，我們可以得到這樣一個結論，農村信用社與郵政儲蓄銀行在其營運能力方面更有其優(yōu)勢與劣勢，加強合作將有有利于兩個金融機構的長久開展。首先，合作均可節(jié)省農村信用社在網絡建設、郵政儲蓄銀行在人員選培及信用體系構建方面的人力、物力、財力、時間的投入，使二者有資本追逐更高的戰(zhàn)略目標；其次，郵政儲蓄銀行相似于農村信用社， 如果無政府扶持也處于弱勢地位。合作雖不一定使二者錢滿罐，食滿缽，但一定不會出現(xiàn)鶴蚌相爭，漁人得利的局面。再次，合作是二者相互促進、共同開展為支持社會主義新農村建設作奉獻的有效途徑，這是國家政策扶持的初衷，對二者有百利而無一害。農村信用社和郵政儲蓄銀行要做到真正的合作，需建