1、原材料管理規定1、目的和適用范圍保證所有原材料、半成品的數量、規格能夠按時保質保量滿足生產、銷 售、開發使用要求，同時盡可能少的占用庫存資金。本程序適用于本公司所有的原材料、半成品的控制。2、原則庫存管理原則上由財務主管和生產主管雙重領導，即財務主管從宏觀上 控制其庫存容量以及單個品種的價格走向；生產主管控制其具體的周轉時間 和采購成本，品質主管控制其質量變動趨勢。3、運作程序和職責倉管員必須確保定期對原材料、半成品倉庫進行校對、檢查。3.1 原材料的缺料報告申請、采購、驗收、入庫和半成品的進倉。3.1.1 申請、采購根據生產任務數量的下達，倉管員根據現有庫存提出材料采購申請單， （表1）生產

2、部主管簽字，財務部主管審核后由采購員負責購買 ，超過5000元以 上的需由總經理簽字批準，原材料單位價值較原來價值上升 10%勺或較原來價值上升5元以上的，需說明原因，并報財務部批準。3.1.2 技術部因開發需要的特殊材料或專用材料，如果倉庫沒有庫存，可由技術人員根據需要直接到市場上購買，并直接用于開發，倉庫不辦理入庫手續，但材料購回時應交倉庫人員驗證，如無誤倉管人員在票據上簽字證明.3.1.3 驗收原材料購置入廠后，先由倉管員檢查材料規格、型號、數量是否符合要求， 根據質管部門的合格報告，由倉管員填寫入庫單，經采購員、倉管員簽字后方 可入庫，如果不合格則退回采購部。3.1.4 入庫、入賬已驗

3、收合格的原材料由倉管員按品名、規格、型號、單價、數量等記賬并將其分門別類放入倉庫。發料時把握住“先進先出”的原則4、原材料、半成品的領用先由倉管員負責清點出原材料或半成品的數量，然后填寫領料單并記賬，負責各工序的員工領到原材料或半成品經過驗證后，即在領料單實物負責人一欄簽字認可，再由生產部門主管簽字，即可領用。從領用到成品包裝這段時 間，領用的原材料、半成品由各工序負責人負責管理。不得丟失和無故損壞，違者照價賠償。其它部門領用需在倉庫填寫維修與開發材料領用表，由該部門主管、領料本人（注明領用用途）,倉管員簽字，（金額在500元以上需由總 經理簽字）,即可領用。5、原材料、半成品的借用如果需要借

4、用原材料或半成品由借用人在借出機器及配件表簽字 ， 再經部門主管簽字，即可借用.歸還的原材料或半成品必須是合格的產品 ，倉 管員辦理清理借條手續，否則不予清理借條，視情況辦理領用或維修手續。6、記賬及對賬每天下午四點后對當天發生的入、出庫單登記入賬（包括電腦數據庫和賬本），倉管員要保證每天賬實相符。每月底做材料進、出庫報表和材料庫存月 報表，倉管員與財務部進行庫存清理對賬工作。7、原材料、半成品的修理、報廢7.1 修理原材料發生損壞時（主要指貴重件OE版與?晶）,對于可修復的，倉管員 每月清理一次，也可根據需要另定時間，由倉管員填寫原材料維修申請報告（表2）,送交總經理批準后，可由采購人員聯系

5、生產廠家送去維修。維修后 返倉庫時需經質管部質檢通過，檢驗員簽字后方可返回倉庫。7.2 報廢對于不可修復原材料或半成品，倉管員必須進行標識和隔離，每月清理一次，由質管部進行鑒定（主要指貴重件，如芯片、天線機芯等）,質管部鑒定不了的由技術部鑒定，由倉管員填寫原材料、半成品廢料報告單由鑒定部門簽署意見后，由財務主管審核，報總經理審批，同意后即可進行報廢處理。注：廢料原值在500元以下的一個月清理一次，價值在500元以上的，三個月清 理一次。如遇特殊情況，則應馬上按本文件要求進行處理。擬稿：批準:文件發放/閱覽記錄董事長總經理技術部生產部財務部市場部文件分類：財務管理 日期：200X/11/26發至各相關部門并存檔頁數：3