1、xx市xx服裝有限公司年產無縫美體內衣360萬套新建項目可行性研究報告二00六年六月目 錄一、項目概述-1二、公司概況-2三、項目范圍-2四、可行性研究工作的依據-2五、項目建設理由-2（一）市場需求預測-3（二）擬建規模和生產工藝方案流程-3（三）物料要求與供應辦法-4（四）供電與通信-4（五）給水與排水-4（六）建廠條件及廠址選擇-5（七）環境保護和安全-5六、投資估算和資金籌措-7（一）投資估算-71、固定資產投資估算-72、流動資金估算-8（二）資金籌措-8七、企業組織與勞動定員-10八、項目實施計劃安排-12九、項目經濟和社會效益分析-13（一）項目經濟效益分析-131、產品生產成本

2、分析-142、年成本費用估算表-153、產品單位售價與盈利預測-16A、銷售收入及稅金估算-16B、獲利能力預測-174、項目投資評價-185、收入、成本敏感性分析-196、經濟指標的測算-207、主要技術經濟指標匯總表-21（二）社會效益-22十、存在問題及建議-22十一、聯系方式-23xx市xx服裝有限公司年產無縫美體內衣360萬套新建項目可行性研究報告一、項目概述（一）項目名稱年產360萬套無縫美體內衣新建項目。（二）注冊資本和建設規模注冊資本為3280萬元，擬申購工業用地面積20畝，建筑總面積2.5萬米2。容積率控制在188%左右。（三）設計生產能力和設備選擇設計生產能力為年生產無縫美

3、體內衣360萬套，選擇國際先進的意大利圣東尼公司生產的SM8-TOP2、 SM8-TOP1型電子式無縫成形針織圓機合計70臺。（四）投資規模投資總額擬為9600萬元，其中土地投資400萬元，基建投資2000萬元，設備投資3840萬元，原材料等其他投資為3360萬元, 建成后預計年生產無縫美體內衣360萬套。（五）預期經濟效益按生產能力的80%預期生產和銷售, 年銷售額達8784萬元，不含稅銷售收入7488萬元，年實現利潤總額973萬元，銷售利潤率為12.99%，息稅前利潤為1225萬元，息稅前利潤率為16.36%，年上交國家稅收691萬元，年平均每畝稅收34.55萬元。二、公司概況xx市xx服

4、裝有限公司，成立于2000年6月，公司現有注冊資本為3280萬元。公司現在租用城西一家企業的空置廠房，公司擬總投資9600萬元人民幣，申購工業用地，新建廠房和倉庫以及引進意大利圣東尼（SANTONI）公司生產的SM8-TOP2、SM8-TOP1型電子式無縫成形針織圓機70臺等。三、項目范圍1、取得土地使用權用地指標20畝（面積13333米2）。2、廠房和倉庫及附屬用房建筑總面積25000米2。3、引進意大利圣東尼（SANTONI）公司生產的型號為SM8-TOP2的電子式無縫成形針織圓機40臺和型號為SM8-TOP1的電子式無縫成形針織圓機30臺。4、年生產無縫美體內衣360萬套，其中250萬套

5、供出口，內銷110萬套。5、“建設項目環境影響預評價”由xx市環境保護科學產業聯合會環境科技服務部承擔。四、可行性研究工作的依據1、依據國家經濟和社會發展的長遠規劃。2、依據國家和地方的有關政策、投資政策、技術方針、財稅制度、金融信貸政策。3、依據我市工程項目規劃用地要求和我市的自然、經濟、文化、社會等要求。4、依據項目工程的技術規范、標準定額和資料五、項目建設理由（一）市場需求預測近幾年我市的無縫內衣行業得到了迅速發展。我市已真正成為全國無縫內衣的最大生產基地。現在有許多國家都到xx來下訂單，到xx生產無縫內衣。從國內無縫內衣織機分布的情況看，除浙江嵊州、海寧和廣東有不到200臺織機外，其他

6、主要集中在我市。據有關部門統計，目前，我市有多家襪業企業進軍無縫內衣領域，市場競爭也漸趨激烈，我公司將研制開發一些新式樣、新功能泳裝、休閑服、運動服等系列無縫服裝產品，提高企業檔次和效益。 縫針織類服飾品基本為貼身穿著，與皮膚直接接觸，所以其服用性能的好壞尤為重要。真絲具有良好的吸濕性和抗靜電性，而且其蛋白質構成與人體皮膚近似，所以穿著時感覺柔軟舒適。此外，真絲纖維中的色氨酸和酪氨酸能吸收紫外線，可有效防止皮膚遭受過多侵襲。棉麻等纖維素纖維雖然也是天然纖維，吸濕性能不錯，作為無縫針織品也比較舒適，但它們的柔軟性和觸感都遠遠比不上真絲無縫針織品。真絲具有其他纖維無法比擬的天然保健功能，所以真絲無

7、縫產品具有極大的市場空間，并將把人們載入一個嶄新的服裝領域。我公司將重點生產真絲無縫內衣迎合這種趨勢。（二）擬建規模和生產工藝方案流程通過市場分析，擬引進意大利圣東尼（SANTONI）公司生產的SM8-TOP2、 SM8-TOP1型電子式無縫成形針織圓機70臺，建成后預計年生產無縫美體內衣360萬套的生產線。生產工藝方案流程按排如下：1、材料采購。2、材料領用，用電子式無縫成形針織圓機進行織造。3、織造后委托外單位（xx市金富染整有限公司）進行染色。4、再通過縫制車間進行縫制。5、縫制后進行包裝和驗收。6、入成品庫待出庫銷售。（三）物料要求與供應辦法本項目所需的原料主要為棉紗和包紗，都可以從國

8、內市場購買。原料基本上可在xx市場采購完成。（四）供電與通信本項目為連續性生產過程，供電可靠性要求較高，故供電負荷等級為二級。項目需增加用電量為400KVA，年用電量為260萬度。項目建設在xx市經濟開發區，電源引自xx市經濟技術開發區供電部門，以2回路110KV加空線路專線供電。用電設備安裝總容量500KW，壹臺500KV變壓器。變配電房設立柴油發電機和自動啟動裝置。完全能滿足生產供電要求。本項目擬設20門程控交換總機，5對中繼線，程控交換總機設于管理辦公大樓，各生產車間根據崗位要求設置電話。廠區通信電纜選用鎧裝電纜直埋敷設，建筑物內一般用通信線穿管敷設。（五）給水與排水 給水。本項目用水量

9、日需約為25m3/d。包括生活用水、生產用水、消防用水等。主要用水設施為主廠房、純水站、空壓站等處，相關用水量均能得到滿足。水源為xx市自來水，水質符合國家飲用水標準。完全可以滿足生活、生產用水水質的要求。廠區生產用水與生活用水分別采用不同的供給系統，給水系統分為生產、消防給水系統和循環水系統，由xx經濟技術開發區市政管網供給，由一個口接入，水壓能滿足供水要求。生產、消防給水系統由消防儲水池、加壓泵站及室內外客網組成。系統設加壓泵3臺，其中消防泵1臺、生產調節水泵2臺。廠區給水管網呈環狀布置，干管管徑DN150。循環水系統分為凈循環和濁循環水系統，由循環水泵站和循環水管網組成。循環水泵站由冷水

10、池、熱水池、水處理設施等組成。排水。廠區排水為分流制排水系統，全廠清潔廢水及雨水由廠區雨水管網直接排入廠外開發區雨水管網中，廠區的生產及生活污水由廠區的污水管網收集到污水處理站處理達標后排放。車間排水采用分流制排水系統，生產污水及生活污水排入室外污水管網，經過污水處理站處理達標后排放。（六）建廠條件及廠址選擇 本項目需要征用土地20畝，建設地址選擇在xx市工業區，作這樣的選擇的原因主要有：1、交通便利。2、便于了解市場信息。3、開發區基礎設施健全。（七）環境保護和安全1、本項目對環境產生的影響主要是噪聲和生活污水。A、環境保護本項目主要原料及性質均為絲線，不涉及環境污染問題。公司的噪聲主要來自

11、于機械設備噪聲，其噪聲源一般小于70db，通過墻體隔聲和距離衰減，其廠界噪聲不會超過65db，能達到工業企業廠界標準，符合類區聲功能區域要求，對周圍環境基本無影響。B、廢水。本項目廢水來源主要為：生產污水、生活污水及清潔廢水等。生產污水來源為：地面清洗排水、工藝預處理裝置排水、車間生產設備的清洗排水等。由于其無毒，可直接排放于污水管道。生產污水在廠內匯總后進入污水處理站處理，達到排放標準后最終排入xx市經濟開發區污水管網。生活污水來源：生活衛生設施及廁所等排出的廢水，經處理后廠內匯總排入嘉興經濟開發區生活污水管網。清潔廢水來源：主要是污染較輕的廢水，包括地面沖洗、空調室的排水等。清潔廢水廠內匯

12、總處理后排入嘉興經濟開發區雨水系統。C、廢氣公司生產所排放的氣體主要是儀器產生的熱氣， 本項目的生產裝置中沒有污染大氣環境的氣體排出。D、固體廢棄物公司所產生的固體廢棄物主要是員工的生活垃圾，還有部分報廢產品及包裝材料和廢絲，上述項目垃圾產生量較小，基本為生活垃圾，無危險廢物。對此公司將進行回收再利用或委托外運處理。通過專人每天對垃圾進行集中衛生清運，所以對周圍環境基本無污染。2、做好消防安全。消防采用自救與外援相結合的措施。外援有xx市消防支隊，公司內部有自己的消防隊，并設置以下消防系統：室內、室外消火栓系統、自動噴水系統、泡沫滅火系統、急救消防器材等。主車間消防箱內設手動報警器，公用工程建

13、筑物設手動報警器，空調送回風主風道設有防火栓，相應設置防火閥信號箱，其控制線路對送回風機實施聯鎖，辦公樓、倉庫設感煙感溫探測器智能型火災自動報警與聯動控制系統。3、做好勞動安全。防火防爆。為了安全生產，防止火患的發生，生產線及廠房將配置消防噴淋、溫感、煙感等消防器材，另外還將設置手動報警按鈕、消防電子報警系統、應急出口和疏散指示燈。防強電措施。所有高壓電氣設施均進行保護接地，低壓電力和照明設施在正常情況下，不帶電的金屬外露部分均予接零。防機械傷害。車間設備均留有安全通道，工件物品劃地堆放，避免意外機械傷害。六、投資估算和資金籌措（一）投資估算本項目總投資9600萬元，其中用于固定資產投資624

14、0萬元， 流動資金投資3360萬元。1、固定資產投資估算A、 房屋建筑物 單位：萬元序號名 稱型號及規格產地計量單位數量單價金額（萬元）一、房屋及建筑物1、基本生產車間平方米1400080011202、成品及半成品倉庫平方米30008002403、原材料倉庫平方米30008002404、辦公用房平方米25008002005附屬用房平方米2500800200房屋及建筑物小計平方米250008002000二、土地出讓金畝20400 合 計2400 B、機器設備 單位：萬元序號設 備 名 稱單 價 （萬元/臺）數 量 （臺）金 額 （萬元）1電子式無縫成形針織圓機SM8-TOP1513015302電

15、子式無縫成形針織圓機SM8-TOP2564022403飛馬四線拷邊機0.532164飛馬三針五線平臺機1665飛馬三針五線滾領機1666飛馬三針五線小方頭1337兄弟電腦平車1338兄弟電腦套結機3399星菱筒式三針五線車16610飛馬帶刀花邊車1.5121811方德自動剪線平縫機0.563合 計-38402、流動資金估算 流動資金估算表 單位：萬元項 目周轉天數周轉次數第1年第2年第3-8年第9年第10年一、流動資產220041004100410041001、現金45 8 80014001400140014002、應收賬款90 4.0 6009009009009003、存貨800173017

16、30173017303.1原材料30 12.0 2505505505505503.2燃料30 12.0 50808080803.3在產品15 24.0 1503003003003003.4產成品60 6.0 3008008008008003.5其他5070707070二、流動負債2005005005005001、應付賬款45 6.0 200500500500500三、流動資金20003600360036003600四、本年增加額20001600000其中:周轉次數=360/最低周轉天數現金=(年工資及福利費+年其他費用)/ 周轉次數應收賬款=(年銷售額-預收款)/周轉次數外購原材料、燃料=年外

17、購原材料、燃料及動力費/周轉次數在產品=年生產成本/周轉次數產成品=年經營成本/周轉次數應付賬款=年外購原材料、燃料及動力費/周轉次數流動資金=流動資產-流動負債本年流動資金增加額=本年流動資金需要量-至上年末已投入的流動資金（二）資金籌措資金風險。本項目投資較大，總投資達9600萬元，是公司重大的投資項目，如果不能有效地解決項目建設資金，將給公司正常的生產經營活動帶來較大的資金風險。主要考慮以下幾個方面：（1）利用公司股東的自有資金，增強公司自身的資金實力；（2）加快項目的實施進程，抓住機遇，贏得市場；（3）通過銀行貸款或引入風險投資。（4）考慮財務風險，資產負債率需控制在60%以內，測算后

18、股東自籌資金6000萬元，通過借款籌集資金3600萬元，且年借款利息控制在7%。本項目新增投資資金9600萬元來源如下：公司自籌6000萬元：主要由股東自有資金中籌集，預計到2007年12月前能全部到位。銀行貸款3360萬元，2006年12月前能到位。七、企業組織與勞動定員公司將采用董事會領導下的總經理負責制，總經理負責管理日常生產和行政事務。項目依據職能不同分設幾個部門，其組織機構如下圖： 總 經 理 辦公室研發室心質檢科銷售科半成品車間董 事 長成品車間財務科生產車間同時本著高效率、滿負荷的要求，根據實際需要確定人員，勞動定員為380人，其中生產人員320人，管理人員20人，技術工人40人

19、。本項目建設于xx市經濟開發區內，按照公司制企業進行生產管理，結合生產實際設置車間及班組，管理人員、工廠工人實行聘用合同制。根據生產工藝連續性的特點，除經營管理人員及少數工種實行常日班外，其余生產管理人員及一線操作工人實行日班三運轉制度。項目幾個部門共需員工380人，其編制如下： 部 門職 能人 數行政管理部門管 理財 會64生產車間管 理操 作8300研發中心管 理技術、質檢210其它部門管 理業 務416合 計380八、項目實施計劃安排根據研發進度、工程施工情況及資金到位情況，結合本項目的實際，項目進展計劃如下：任務1（2006年7月-2006年11月）土地征用，產品試制，制定產品企業標準

20、并送指定機構型式檢驗。任務2（2006年12月-2007年10月）土建工程，生產線設備調研、設計及生產線調試。任務3 （2007年3月2007年9月）生產線設備招標引進工作。制定批量生產工藝，建立更為嚴格完善的質量管理體系、生產管理制度。任務4（2007年6月2008年12月）SMT生產線設備安裝調試，生產線員工招聘、培訓，對新生產線進行試生產。任務5（2007年8月 ）穩定新生產線的產品和質量，滿足出廠產品合格率達到100%要求。收集用戶信息并對其進行分析整理，制定“客為關注”的焦點對策與競爭方案，進行產品銷售網絡的建設。完成項目各項指標，通過驗收。項目進度圖： 任務1任務2 任務3任務4任

21、務57/06 09/06 12/06 01/07 03/07 06/07 09/07時間（月/年）甘特圖（GANT）公司將建立強有力的項目實施管理部門，根據建設進度安排計劃表的時間要求安排展開工作。具體內容包括項目的立項、項目建設、資金籌措、土建工程、設備選購、人員培訓、設備安裝調試、試生產等內容的工作和時間安排。九、項目經濟和社會效益分析（一）項目經濟效益分析主要經濟參數：產品經濟壽命期及目前處于壽命期的階段，該經濟壽命期：10年。目前處于壽命期的階段：前期在產品生命周期內，年生產能力達360萬套，平均每臺含稅單價為30.5萬元，年產值達10980萬元。歷年平均銷量按生產能力的80%計算（下

22、同按80%測算），預計年銷售量為288萬套，不含稅單價為26萬元。主要稅種及稅率：包括增值稅稅率17%，城市建設維護稅7%，教育費附加按收入的0.4% ，企業所得稅稅率33%。不考慮其他稅種可能造成的影響。1、產品生產成本分析單位生產成本估算表（萬套）：附表3單位生產成本估算表單位:萬元成本項目規格單位單耗單價金額一、原材料12.80 1.主要原材料11511.802.輔助村料1.00二、燃料與動力0.60 1電萬度10.60.60 三、工資及福利費1.70 1.工資1.50 2.福利費0.20 四、制造費用1.20 1.折舊費1.00 2.付現制造費用0.20 五、生產成本合計16.30 其

23、中:原料及主要材料按大類估算,方法為:金額=單位產品的材料消耗定額*該材料的單價；燃料和動力按現時當地價格乘單位產品的燃料和動力消耗定額確定；工資按現時企業職工年均工資水平和該項目所需職工人數換算出來后除以項目年產量而得；福利費按工資總額的14%計提；折舊方法采用直線法。對生產成本產生負面影響的主要因素是原材料的價格波動，本公司已將價格上漲因素考慮進去，同時通過與供貨廠家訂立長期供貨合同來固定價格，消除價格上漲的風險。其次是人工成本，本公司已采用工效掛鉤辦法，使勞動生產率的提高可以抵消平均工資上漲幅度。2、年成本費用估算表（按生產能力的80%的測算）折舊及相關費用攤銷計算如下（不考慮殘值及物價

24、變動的影響）：機器設備年計提折舊3840/10=384萬元，房屋建筑物年計提折舊2000/40=50萬元，土地使用權年攤銷400/50=8萬元，年計提折舊384+50=434萬元年費用攤銷8萬元年財務費用為3600*7%=252萬元附表4年成本費用估算表單位:萬元項 目第1年第2年第3-8年第9年第10年1.原材料456945694569456945692.燃料和動力60606060603.工資及福利費5405405405405404.折舊費4344344344344345.其他制造費用1001001001001006.攤銷費888887.其他管理費用2002002002002008.銷售費用

25、3003003003003009.財務費用25225225225225210.總成本費用646364636463646364633、產品單位售價與盈利預測A、銷售收入及稅金估算表：售價預測采用成本加成法，結合目前市場實際情況進行調整，其計算過程如下：單位售價=（單位生產成本+單位目標利潤）/（1-銷售稅金及附加率-銷售期間費用率）=26萬元，定價30.5萬元/套(含稅)。 附表5銷售收入及稅金估算表單位:萬元項 目第1年第2年第3-8年第9年第10年一、單價(萬元,不含稅)2626262626二、銷售量(萬套)288288288288288三、銷售額(萬元)748874887488748874

26、88四、增值稅銷項稅額12731273127312731273減：增值稅進項稅額955955955955955五、應交增值稅318318318318318六、應交城建稅 ( 7%)2222222222加、應交教育費附加(0.4%)3030303030七、銷售稅金及附加合計5252525252B、獲利能力預測:附表6預計利潤表單位：萬元項 目第1年第2年第3-8年第9年第10年年產銷量(萬套)288288288288288一、產品銷售收入74887488748874887488 減：銷售稅金及附加5252525252 總成本費用64636463646364636463二、利潤總額97397397

27、3973973 減：所得稅(33%)321321321321321三、凈利潤6526526526526524、項目投資評價A、預計生產能力的80%全部銷售時，其靜態全部投資現金流量預測：附表7 單位：萬元項 目第1年初第1年第2-9年第10年第10年末一、現金流入量74887488748854201、產品銷售收入7488748874882、回收固定資產余值18203、回收流動資金36004、其他現金流入量二、現金流出量62407994639463941、固定資產投資額62402、研發及中試費用3、流動資金投資200016004、經營成本6021602160215、銷售稅金及附加5252526、

28、所得稅3213213217、其他現金流出量三、凈現金流量-8240-506109410945420四、累計凈現金流量-8240-8746611006520五、所得稅前現金流量-8240-8425289543109730回收固定資產余值2000-50*10+400-8*10=1820萬元經營成本=6463-384-50-8=6021萬元第9年的累計凈現金流量為-8746+1094*8=6萬元第9年所得稅前累計現金流量為-8425+1094*8+321*8=2895萬元B、投資回收期測算： 累計凈現金流量 上年累計凈現金流量絕對值投資回收期= - 1 +出現正值年份數 當年凈現金流量 1094-6

29、 =91+ = 8.99年 1094 以上各項數據顯示，項目的財務指標均在國家頒布的行業基準值，具有較好的經濟效益，項目財務凈現值為6520萬元，投資回收期可行。5、收入、成本敏感性分析本項目建設投資為9600萬元，其中：外匯480萬美元（折合人民幣3840萬元）。企業自籌6000萬元，由銀行貸款3600萬元。投產后每年可實現銷售收入（達到生產能力的80%時）8784萬元，不含稅收入7488萬元。 A、收入和成本的變動對利潤的影響分析（1）產品銷售收入下降10%對利潤的影響（a）減少產品銷售收入 7488*10%=749萬元（b）減少產品銷售稅金及附加 749*17%*1.5%=9萬元（c）減

30、少教育費附加 749*0.4%=3萬元（2）對利潤的影響 利潤減少749-9-3=737萬元B、成本增加10%對利潤的影響（1）影響數計算：（a）增加成本 6463*10%=646萬元（b）減少產品銷售稅金及附加 646*17%*1.5%=8萬元（2）對利潤的影響 利潤減少646-8=638萬元從敏感性分析，當產品的銷售價格下降10%時，利潤總額下降732萬元，當經營成本增加10%時，利潤總額下降638萬元；這部分的指標變化較大，應引起重視。公司對完成前期工作后，對產品銷售收入和經營成本要重點考核和管理。6、經濟指標的測算（1）項目總投資為9600萬元，自有資金6000萬元，銀行貸款3600萬元，用地按20畝計算；（2）投資強度為9600/20=480萬元/畝；（3）建筑占地面積為20*666.6*35%=4667米2；（4）建筑總面積20*667*188%=25000米2；（5）固定資產投資為6240萬元；（6）年產值為8784萬元；不含稅收入7488萬元；（7）經濟密度為8784/20=439萬元/畝；（8）稅收為318+52+321=691萬元；（9）單位面積稅收為691/20=34.55萬元/畝；（10）年實現利潤