1、1中國銀行風險管理文化中國銀行風險管理文化 牛婉佳 109114160 王蘭蘭 109114165 郭 琳 109114183 張楠楠 109114205 張小龍 1091142072中國銀行風險管理文化中國銀行風險管理文化 一、風險管理的概念一、風險管理的概念 二、中國銀行的發展戰略二、中國銀行的發展戰略 三、中國銀行公司治理總覽三、中國銀行公司治理總覽 四、中國銀行風險管理與內部控制四、中國銀行風險管理與內部控制 五、中國銀行董事會專門委員會五、中國銀行董事會專門委員會3風險管理的概念風險管理的概念風險管理風險管理（Risk Management）是一個管理過程，包括對風險的定義、測量、評

2、估和發展因應風險的策略。目的是將可避免的風險、成本及損失極小化。理想的風險管理，事先已排定優先次序，可以優先處理引發最大損失及發生機率最高的事件，其次再處理風險相對較低的事件。實際狀況中，因為風險與發生機率通常不一致，所以難以決定處理順序。故須衡量兩者比重，做出最合適的決定。因為牽涉到機會成本(opportunity cost)，風險管理同時也要面對如何運用有效資源的難題4中國銀行中國銀行發展戰略發展戰略 核心價值觀 追求卓越 誠信 績效 責任 創新 和諧 戰略目標 追求卓越，持續增長，建設國際一流的大型跨國銀行 戰略定位 以商業銀行為核心、多元化服務、海內外一體化發展的大型跨國銀行5中國銀行

3、公司治理總覽中國銀行公司治理總覽 法人治理結構是現代公司制的核心。中國銀行始終將良好公司治理作為提升股東價值和投資者信心的重要手段，在創造良好經營業績的同時，持續完善權責明確、有效制衡、協調運轉的公司治理機制。 中國銀行嚴格遵守公司法、商業銀行法等法律及監管部門的相關法規，以自身的公司治理實踐經驗為基礎，不斷制定和更新公司治理規范性文件，完善由股東大會、董事會、監事會和高級管理層構建的現代股份制公司治理架構，持續提升公司治理水平。6中國銀中國銀行公司治理架構行公司治理架構7中國銀行風險管理與內部控制中國銀行風險管理與內部控制風險管理風險管理中國銀行遵循“適中型”的風險偏好，并按照“理性、穩健、

4、審慎”的原則處理風險和收益的關系。中國銀行風險管理的目標是在滿足監管部門、存款人和其他利益相關者對銀行穩健經營要求的前提下，在可接受的風險范圍內，實現股東利益的最大化。 中國銀行董事會及其風險政策委員會，管理層下設的內部控制委員會、反洗錢工作委員會和資產處置委員會，風險管理部、授信執行部、司庫、法律與合規部等相關部門共同構成中國銀行風險管理的主要組織架構。 中國銀行積極加強全面的風險管理。信用風險管理方面，實行授信集中審批，風險分類集中審核，建立了專業審批人制度，加強授信發放審核和貸后管理工作，加大對不良資產的清收和處置力度。市場風險管理方面，制定了市場風險管理政策，明確了市場風險的度量、限額

5、結構、限額監控等。流動性風險管理方面，堅持集中管理原則，總行對全行的流動性風險負責，管理政策和風險衡量標準實行高度統一。8中國銀行風險管理與內部控制中國銀行風險管理與內部控制 內部控制內部控制中國銀行建立了內部控制三道防線：全行各級機構、各業務管理部門和每個員工在承擔業務發展任務的同時也承擔內部控制的責任，是內部控制的第一道防線，通過自我評估、自我檢查、自我整改、自我培訓，實現自我控制。法律合規部門與業務條線部門負責統籌內部控制制度建設，指導、檢查、監督和評估第一道防線的工作，是內部控制第二道防線。稽核部門負責通過系統化和規范化的方式，檢查評價全行經營活動、風險管理、內部控制和公司治理的適當性

6、和有效性，是內部控制的第三道防線。 反洗錢反洗錢 中國銀行于2001年成立反洗錢工作委員會，作為全行反洗錢工作的最高決策機構，境內外機構也相應成立了反洗錢小組。制定了反洗錢和反恐怖融資政策，建立了較為完善的反洗錢制度體系和組織架構，反洗錢系統已初具規模，全面嚴格履行反洗錢義務。9中國銀行董事會專門委員會中國銀行董事會專門委員會戰略發展委員會戰略發展委員會該委員會主要職責為制訂本行戰略計劃及評估其效益，并審閱和評估有關下列事項的方案供董事會審議： 審議高級管理層提交的戰略發展規劃，并向董事會提出建議； 根據戰略發展規劃對中國銀行年度預算進行審議并向董事會提出建議； 對戰略性資本配置（資本結構、資

7、本充足率和風險-收益平衡政策）以及資產負債管理目標進行審議并向董事會提出建議； 對各類金融業務的總體發展進行戰略協調，并向董事會提出建議； 負責中國銀行重大投融資方案的設計、制訂以及根據授權對高級管理層提交方案的審議批準或向董事會提出建議。10 稽核委員會稽核委員會該委員會主要職責包括： 審議高級管理層編制的財務報告，重要會計政策及規定； 審查外部審計師對財務報告的審計意見，審查年度審計計劃及管理建議； 審批內部稽核章程、規劃，年度稽核重點，年度檢查計劃及預算； 評估外部審計師，內部稽核履職情況及工作質效，監督其獨立性遵循情況； 提議外部審計師的聘請，續聘及相關審計費用； 提議任命解聘總稽核，

8、評價總稽核業績； 監督本行內部控制，審查高級管理層有關內部控制設計及執行中重大缺陷，審查欺詐案件； 審查員工舉報制度，督促本行對員工舉報事宜做出公正調查和適當處理。11風險政策委員會風險政策委員會該委員會主要職責包括： 審訂風險管理戰略、重大風險管理政策以及風險管理程序和制度，向董事會提出建議； 審查中國銀行重大風險活動，對可能使中國銀行承擔的債務和市場風險超過風險政策委員會或董事會批準的單筆交易風險限度或導致超過經批準的累計交易風險限度的交易正確合理地行使否決權； 監控本行風險管理戰略、政策和程序的貫徹落實情況，并向董事會提出建議； 審議中國銀行風險管理狀況，對中國銀行高級管理層、職能部門、機構履行風險管理和內部控制職責情況進行定期評估，定期聽取來自上述部門的匯報，并提出改進要求。12關聯交易控制委員會關聯交易控制委員會該委員會主要職責包括： 按照法律、行政法規的規定對中國銀行的關聯交易進行管理，并制定相應的關聯交易管理