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文檔簡介

1、整理課件整理課件目錄接到出差派遣接到出差派遣預借差旅費預借差旅費出差返回報銷差旅費出差返回報銷差旅費差旅費借支和報銷的內(nèi)控圖差旅費借支和報銷的內(nèi)控圖整理課件接到出差派遣接到出差派遣 接到通知出差事宜后，出差人員應(yīng)去行政人事總務(wù)部填寫出差派遣單，詳細列明出差事由、出差目的地、出差路線、擬搭乘交通工具、預計出差時間、借款金額等內(nèi)容，逐級辦理簽字手續(xù)。（簽字手續(xù)：部門主管（經(jīng)理）分管部門（副總）行政備案財務(wù)主管審查總經(jīng)理批準 出差派遣單一式三份，一聯(lián)本部門留存、一聯(lián)行政人事總務(wù)部備案，一聯(lián)交財務(wù)作為借支備用金的依據(jù)。整理課件接到出差派遣接到出差派遣 出差派遣單整理課件預借差旅費預借差旅費 出差人員憑

2、出差派遣單填寫借款單，由部門經(jīng)理簽字認可，經(jīng)財務(wù)負責人審核，分管領(lǐng)導審批后方可借款。“借款單”一式二聯(lián)，第一聯(lián)交給財務(wù)部門申請借款；第二聯(lián)為借款人本人留存，并于差旅費報銷時附在差旅費報銷單后，一并交到財務(wù)部 出差人員將經(jīng)審核同意的借支單交財務(wù)部門審核，出納憑審核同意手續(xù)齊全的借支單付款。整理課件預借差旅費預借差旅費 借款流程 (一) 借款人按規(guī)定填寫借款單，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。 (二) 審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字財務(wù)經(jīng)理復核總經(jīng)理審批。 (三) 財務(wù)付款：借款人憑審批后的借款單到財務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。整理課件出差返回報銷差旅費 出差返回后，出差人

3、將出差單未填寫項目補齊，并于三日內(nèi)據(jù)實填寫差旅費報銷單（填報人，相關(guān)人簽字） （附相應(yīng)齊全合法票據(jù)粘貼在統(tǒng)一規(guī)格的粘貼紙上，票據(jù)背面經(jīng)辦人、證明人簽章，經(jīng)費負責人簽章）。（ 多人出差，由 1 人填報，相關(guān)人簽字）單人多次出差可填 1 張差旅費報銷單 多人多次出差，1 次 1 單） 將填寫清晰、完整、準確的差旅費報銷單交辦公室復核簽字 填寫清晰、完整、準確的差旅費報銷單以下簡稱報銷單整理課件 報銷人將該報銷單交財務(wù)部審核簽字 將報銷單報總經(jīng)理審批 將總經(jīng)理批準后的報銷單 交財務(wù)部報銷出差返回報銷差旅費 報銷單整理課件差旅費借支和報銷的流程圖整理課件差旅費借支和報銷的內(nèi)控圖差旅費借支和報銷內(nèi)控圖 橫的制約 縱的制約 人事部財務(wù)部出差

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