1、財務管理職責與權限暫行文件編號：財務.編寫:校對：會簽：、文件修訂記錄NO:版本號修訂章節號修訂內容描述修訂人修訂日期新增張玉寬2021-02-21公司財務管理制度、財務部職責1. 嚴格執行財務會計制度，建立完整的賬簿管理體制和財務核算體系2. 健全財務管理制度，編制財務方案，加強經營核算管理3. 分析財務方案的執行情況，提供財務分析報告，檢查監督財務紀律執行 情況4. 當好決策參謀，及時準確地向決策者和相關管理者提供可靠的會計信息5. 編制記賬憑證和各類報表，妥善管理會計賬冊檔案6. 負責公司職工的勞開工資、職工福利的發放7. 負責公司各種費用的審核和報銷，進行本錢控制管理8. 協調與稅務、

2、銀行部門的關系，執行國家稅法政策，及時做好納稅申報 工作9. 編制各種方案統計報表，完成公司領導臨時布置的其他工作10. 有效合理使用資金，根據單位資金情況做好融資工作11. 進行公司內部控制制度設計，做好各項審計工作二、財務部權力1 參與公司重大經營決策，為決策提供財務數據和信息的權力2 參與年度、季度、月度生產方案的制定，并提出意見和建議的權力3 參與年度、季度、月度銷售方案的制定，并提出意見和建議的權力4 參與年度、季度、月度采供方案的制定，并提出意見和建議的權力5 對違反財務制度的部門、分支結構和個人給予處分6 對其他部門實施財務監督和考核7 部門內部員工聘任、解聘的建議權8 要求相關

3、部門配合相關工作的權力三、財務副總助理工作職責1 在董事會和總經理領導下，總管公司會計、報表、預算工作，主持本部 的全面工作，組織并催促部門人員全面完本錢部職責范圍內的各項工作2 制定、實施公司財務戰略，以支持公司推行經營戰略，根據公司中、長 期經營方案，組織編制集團年度綜合財務方案的控制標準。3 負責制定公司利潤方案、資本投資、財務規劃、銷售前景、開支預算或本錢標準4 進行稅收管理和方案制定5 健全公司內部核算體系和財務管理的規章制度6 開展經濟活動分析，編制公司財務方案、本錢方案，增收節支、提高效、人益7 監督公司遵守國家財經法令、紀律，以及董事會決議8 負責資金、資產的管理9 對公司重大

4、的投資、融資、并購等經營活動提供建議和決策支持10 負責組織?會計法?及有關財務工作法律法規的貫徹落實11 制定、維護、改良公司財務管理制度和政策，制定年度、季度財務方案12 進行公司本錢管理，開展本錢預測、控制、核算、分析工作，提高贏利 水平13 負責建立和完善公司財務稽核、審計內部控制制度，監督其執行情況14 為公司高級管理人員提供財務分析數據和建議15 對公司稅收進行整體籌劃與管理， 按時完成稅務申報以及年度審計工作16 組織考核、分析公司經濟成果，提出可行的建議和措施四、財務主管的職責1 財務預算的編制、呈報及執行2 組織公司會計的核算及年度審計3 根據有關制度負責公司各種核算和其他業

5、務的記賬工作；正確使用會計 科目和科目編號，摘要簡明，內容真實、清楚，金額準確無誤； 根據企業財務會計制度設置科目明細賬和使用對應的賬簿，準確登錄各類 明細賬4 監察公司資產管理、往來賬管理以及費用開支管理5 協調部門內部、部門之間的員工關系6 審核會計憑證7 填列上報的各種會計報表及納稅申報表8 對下屬員工進行培訓9 建立與開展同財政稅收部門及銀行的良好合作關系10協助總賬主管制定與會計核算有關的各項規章制度并組織、監督實施11 協助擬訂公司各項核算方法12 關注企業經濟活動的各項資料并進行分析，提出有益企業開展的意見、 建議13 負責公司各項債權、債務的清理結算工作五、本錢會計崗位職責1

6、協助財務經理擬訂公司各部本錢核算實施細那么，報上級批準后組織執行2 對公司重大工程、產品等進行本錢預算、編制工程本錢方案；3 監督、調查各部門執行本錢方案情況，出現問題及時上報；4 登記、保管各種本錢明細賬、總分類賬5 定期對賬，如發現差異，查明差異原因，處理結賬時有關賬務的調整事宜6 修訂本錢核算制度和本錢核算表單，編制本錢分析報告、報表7 做好相關本錢資料的整理、歸檔、數據庫建立、查詢、更新工作8 執行資金預算及控制預算內的經費支出9 管理往來賬、應付款、固定資產、無形資產折舊攤銷10建立公司固定資產、 產品進出情況、 原材料等的明細賬并進行明細核算12 了解公司經濟合同的履約情況， 催促

7、經辦人及時辦理結算和出入庫手續， 并進行應收、應付款項的清算13 完成財務經理交辦的其他工作六、往來會計崗位職責1 負責制定應收賬款管理制度、賬款催討方法等規章制度2 應用會計準那么及相關的財務規定，記錄會計系統的財務活動往來賬款 局部3 監督銷售人員的貨款回收情況，監督應收款項賬戶及其明細賬目余額變 化情況4 負責分析應收款項賬戶的數據和交易情況，進行賬齡分析工作5 關注應收賬款的統計表，找出應收賬款差異的解決方案6 壞賬的處理與監督7 制定應收賬款的收款策略8 做好應收賬款的抵借和讓售工作9 貨款回收制度執行情況的監督檢查，參與貨款回收工作的考核10 協助、支持審計部門的相關工作11 按時

8、提報銷售日報表12協助外部機構對應收賬款的審核，應答其質疑，并向其提供有關信息七、出納工作職責1、負責日常的費用報銷， A8 單據審核，包括收款單，費用單，現金費用 單，業務憑證，付款單等；憑證的填制、打印及裝訂； 具體操作流程：待審核單據審核業務草稿已審核單據過賬 經營歷程已過賬單據生成憑證附打款細那么：插入個人卡 U 盾自動彈出“中國農業銀行網銀主頁個 人網上銀行登錄證書登錄確定輸入密碼轉賬付款 單筆轉賬出來付款界面填寫付款內容按提示提交付款。對公付款：插入企業網銀 U 盾中國農業銀行網上銀行界面企業網 上銀行登錄智博版登錄密碼確定付款業務對公支付 單筆對公支付新建填寫付款明細確定付款總經

9、理 助理復核后整個付款結束。2、現金銀行存款以及金屬幣的管理，定期盤點現金銀行，出盤點表、做 到賬實相符；3、承兌的管理：每個月的承兌回款，逐筆登記出票行，票號，到期日； 承兌的找零，需要填制承兌領用的申請，以明確經濟責任；4、收據的管理：根據銷售CRM申請開具收據，其他空白收據的審請，需 要填制空白收據領用單，以明確經濟責任；5、出納日報表：主要包括，月費用付款明細表、現金銀行、月回款統計 表；上述表格的數據要求與 A8軟件，實際盤點一致；6、支票的管理：登記各個公司每張支票的使用情況；7、月初去農行，浦發，工商銀行拿對賬單，回單；8、銷售發票，根據業務員下推的發票開具，需要根據合同或者客戶要求 的品名、規格、型、開具，登記發票備查簿，月底遠程抄報稅，打印開票 清單；報稅成功后，購置發票附開具發票明細：插入稅款 IC 卡防偽開票進入系統發票管理 專用發票填開填寫內容品名、規格型號、金額跟客戶溝通好方可開 票打印銷售發票一定要核對好發票號碼發票右下角加蓋財 務專用章登記開具發票明細薄銷售業務員簽字確認 。9、企業與銀行之間的對賬工作，不定期對賬，加蓋預留印鑒；10、每月十號之前各個分公司社保的繳納，需要提前存入備用金；11、每月根據核算金額如期給客戶付貨款；12、每天登記往來賬目，開具