1、201*年度審計工作總結及201*年審計工作思路 201*年度審計工作總結及201*年審計工作思路 201*年度審計工作總結及201*年審計工作思路 201*年，臺江區審計局在區委、區政府和上級審計機關的領導下，深入貫徹落實科學發展觀，緊緊圍繞區委、區政府中心工作及年初工作安排，保持審計工作“二十字方針，特別解決經濟和社會熱點，難點和領導關注、群眾關心的問題，認真履行審計監督職責，全面開展審計，為促進依法行政，維護財經秩序,推動廉政建設，優化經濟環境等方面發揮了積極的作用。現將一年來的工作總結如下： 一、審計工作主要狀況 一年來，我局牢固樹立科學審計理念，統籌協調,認真按照201*年審計工作計

2、劃，全面保質保量完成審計項目。其中，查出管理不規范金額7456萬元，向區委、區政府提出審計建議22條，提交審計綜合性報告以及信息簡報22篇。 一圍繞全區經濟工作中心，深入預算執行審計。牢固樹立“財政審計大格局的新理念，以預算執行為主線、全部政府性資金為主要內容、財政專項資金為重點，組織力量開展了201*年度區級預算執行狀況審計。延伸審計了區民政局、區教育局、區執法局、區計生局、區衛生局、區統計局等六個單位201*年度的預算執行狀況，并依據上級審計機關統一布暑，對區民政局201*年預算執行和決算狀況進行了審計。并將本級預算執行審計狀況代表區政府向人大常委會進行了匯報。 二不斷規范和深入政府投資建

3、設項目審計。依據區委、區政府工作中心，今年我局重點對臺江區濱江旅游街區建設二期景觀改造工程、校安工程等重點項目進行審計，審計中重點顯示工程量計算正確性偏差較大、工程套價準確性差、工程圖紙范圍與預算編制范圍不符等致使高估了工程造價的違規行為，達到節約財政資金，提升項目資金使用效益的目的，共完成建設工程決結算審計項目2項，工程送審金額5969.83萬元，審后金額4874.31萬元，審減金額1095.52萬元，綜合審減率為18.35%，積極配合全區實施“大干150天，打好五大戰爭的工作大局。 三強化行政事業單位財政財務收支審計。今年我局擬對區濱江旅游公司、上海街道、洋中街道、區園林局4個部門開展20

4、1*年財政財務收支進行審計，通過對行政事業單位財政財務收支審計，促進了行政事業單位財務管理的規范。 四深入領導干部經濟責任審計。依據區委組織部委托，圍繞法治政府、責任政府、清廉政府、服務政府建設的各項措施，201*年對2位區直部門主要負責人全面進行離任經濟責任審計，促進了領導干部執行財經法規的自覺意識和責任意識，提升領導干部的民主決策能力和當家理財的水平。同時，也為組織和紀檢監察機關提供較為詳實的狀況，使審計結果切實變成干部作用、獎懲等全面考核的參照依據，既促進領導干部依法履行職責，又促進勤政廉政建設。 四、201*年工作思路 201*年我局將持續保持以科學發展觀統領審計工作全 局，依據全國全

5、省及福州市審計工作會議精神，圍繞區委區政府中心工作，認真履行審計監督職責，加快審計轉型步伐，著力構建財政審計大格局，充分發揮審計在服務臺江加快轉變、跨越發展中的“免疫系統功能作用。 一、依據審計署和審計廳201*至201*年審計工作發展規劃和省市審計會議精神，結合我區審計工作實際，認真貫徹落實審計法和審計法實施條例，整合審計資源，選擇事關經濟社會發展、事關民生的事項開展審計和審計調查。注重從體制、機制、制度以及政策措施層面發現和分析研究問題，提出審計看法和建議，促進政策、法律、制度的落實和完善，推動深入改革，強化宏觀管理。 1、財政審計。以規范財政預算管理、推動財政體制改革、保證財政安全、提升

6、財政績效水平為目標，按照構建財政審計大格局的要求和“以預算執行為主線、全部政府性資金為內容、財政專項資金為重點和財政收支行為為重點的模式，全面加大“同級審預算審計工作力度。從預算編制入手，注重審查預算編制的政策性、科學性，以及預算執行結果的績效性和合規性，實現對預算編制、管理、執行及結果的全過程審計。以預算管理和資金分配為重點，關注區級財政支出方向，促進優化財政支出結構。 2、經濟責任審計。以推動建立健全問責機制、促進依法行政和提升管理水平為目標，以應履行的職責和應負的經濟責任為主線，重點關注政策執行、權利運行、經濟決策、責任落實、管理措施等環節，客觀評價領導干部任職期間重大經濟決策及執行效果

7、、執行國家財經法規、內部控制制度、個人遵守廉政紀律等狀況，促進依法行政和規范權力運行。依據組織部委托 3、民生資金審計。圍繞貫徹落實黨和國家惠民利民政策措施，以保證和改善民生為目標，以資金分配、撥付、使用、管理和效益為重點進行審計，顯示和反映落實國家政策不到位、政策目標未實現以及嚴重影響和損害群眾利益的特別問題，推動公共資源配更多地向民生領域傾斜，促進和諧社會建設。4、工程造價結算審計。持續以政府重大投資項目再監督為重點，推動政府投資審計。將保持以“建設依法規范、投資有效控制、資金合規使用、質量達到標準、效益全面實現為審計目標，努力實現政府投資資金的規范、高效、安全和清廉使用。 5、區領導交辦

8、的臨時任務。 二、強化審計機關自身建設。立足審計工作實際，保持以人為本，統籌抓好機關黨的建設和審計人才隊伍建設，大力推動審計干部教育培訓工作，培養造就高素養審計人才隊伍。在從嚴要求審計隊伍的基礎上，強化科學管理，激勵開拓革新和積極進取，努力打造一支政治過硬、業務精通、作風合格、清廉自律、文明和諧的審計干部隊伍。 1、持續強化學習教育。持之以恒、保持不懈地開展政治學習教育和業務知識的培訓，不斷完善教育的長效機制，推動審計機關的全面建設。 2、強化人才隊伍建設。以培養復合型人才為重點，強化干部隊伍建設。同時整合現有審計資源，采用聘請專業技術人員參加審計的辦法解決人才匱乏的問題。充分發揮審計“免疫系

9、統功能，為我區經濟社會的發展保駕護航。 3、強化肅貪倡廉建設，強化廉政教育，打牢“清廉從審的思想基礎，嚴格執行審計紀律和其他各項肅貪倡廉規定，進一步規范審計權利運行。 4、強化審計宣揚工作，加強審計職能。針對審計任務重，宣揚工作薄弱的問題，要采用措施激勵審計人員積極參加信息宣揚工作，把審計工作中取得的好成績、好經驗及時進行宣揚報道，使審計工作更好地為臺江經濟發展服務。 擴大閱讀：201*年度內審室工作總結及201*年工作計劃 201*年內審室工作總結及201*年工作計劃 今年內審工作在公司領導班子高度重視和支持下開展順利，完成了年初制定的內審工作計劃。現將201*年的工作、學習匯報如下： 一、

10、注重規范化建設，保證內審工作順利開展 內部審計圍繞兩方面的工作重點開展：一是對企業的經營活動進行監督，促使企業的經營活動合法合規；二是要通過內部審計提出建議或評價，促進經營管理狀況的改善，并注重企業經濟效益的提升。在對全資及控股子公司的進行年度內審時，我們從全面了解和檢查企業年度的財務運行狀況、會計核算規范狀況入手，對照相關準則和要求嚴格把關，同時也依據企業自身經營狀況的特點，特別分析某些方面存在的財務風險和經營風險，顯示企業經營管理存在的薄弱環節。其目的是促進企業改善經營管理，提升防范經營風險意識，從而促使企業在遵守國家法規合法經營的前提下，最大限度地提升企業的經濟效益。 今年對5家直屬和控

11、股企業進行了內部審計，存在不夠的方面主要有：對外投資項目后繼實質性產生經濟效益的進度滯緩，與投資預期不符，影響投資效果，影響企業整體經濟效益；支付補償款沒取得對方收款證實，費用報銷所取得的發票沒有注明本單位名稱，缺乏會計手續和支付依據；財政補貼收入未計入當年損益，影響報表信息披露的正確性；各別承租戶有違約拖欠租金的狀況，且未按合同條款追索和主張違約金；經營預算與實際使用有明細項目互相串戶或被擠占使用的狀況等。 針對審計中發現的問題，內審報告提出相應整改建議：對外投資在合規的前提下，必須要注重投資的效益性，投資前必須要做好項目可行性分析，避免盲目性而造成的損失；在費用報銷和款項支付方面，必須符合

12、會計基礎工作規范要求，嚴格執行相關會計制度和款項支付依據審核制度，強化和重新熟悉財務管理其應有的監督職能；經營效益好的企業，不能放松對費用的控制和費用內容的合規性，嚴格遵守經營預算實事求是的原則和節約的原則。 今年我們注重內審工作規范化建設，在審計工作過程中重視審計發現的問題所依據的審計證據的完整、規范取得，便于審計工作底稿編制的準確和全面。關于每個問題必須負責、認真而慎重地通過與相關人員的交談，了解狀況的過程，從企業的相關電子檔案、財務報表、會計憑證、附后的發票憑證、與業務聯系的合同協議，和開具的發票等資料獲取相關的審計證實，盡量做到手續齊全、符合規范、證據充分完整。并針對存在的問題在做出審

13、計結論前仔細查找相關法規、制度，努力做到審計結論客觀公正、運用法規準確、行文規范。內審報告出具前，先以征求看法稿的形式交給被審單位，使被審單位有信息反饋和不同看法發表的權利。審計的后續工作，我們要求企業對內審報告所提出問題進行看法反饋，對確實存在的問題擬定整改措施方案，并執行后續監督檢查。 此外，依據公司要求，拓展內審工作對企業內部管理的作用。年底對公司直屬及控股企業年度主要經濟指標完成狀況進行內部審核。我們克服了時間緊、任務集中的困難，積極做好預先的工作布置和部分狀況的了解，努力把這項工作做好，并逐步積存經驗，更趨完善。 二、定期學習總結，提升業務素養 學習和總結是提升工作質量和自身素養的途

14、徑，我們結合內審工作的需要，每季度定期一次學習，學習主要圍繞內審工作人員需遵守的工作紀律和內審工作相關的業務知識。在工作紀律方面，強調不能利用工作職權謀取私利，審計工作不能受外部影響，必須遵循客觀公正的原則，不弄虛作假、徇私作弊，堅持清廉奉公、嚴于律己，這樣才干保證審計工作“免疫系統功能得以充分的發揮。業務學習的主要內容是與審計相關的法規選編、審計論壇、審計實務等資料，并具體做好每次學習記錄。通過學習為自己工作積存了理論知識，增加了對內審工作重要意義的理解：審計監督是手段，通過問題的發現，幫助企業遵循法規、防范風險、提升效益是審計的宗旨。因此內審工作不能只局限于“發現問題，還應學會怎樣“預防問

15、題，怎樣建議“治理問題。這樣的監督才稱得上有效率、有價值、有意義。 我們每季度按時報送審計信息和內審工作季度統計表，主要反饋近期學習業務的狀況、對內審工作的體會和理解，以及工作進度。通過這樣的方式和平臺進行業務學習和交流，有利于內審工作的推動。 三、對照工作要求，還須不斷努力 對照內部審計規范和區審計局年度考核的要求，我們還是發現，如內審工作底稿的編制準確、全面，審計證據完整、規范，審計看法運用法規準確等方面，還有待進一步提升質量和工作規范。為此我們還須不斷地去努力學習，不斷地改善工作質量，使內部審計工作更好地為企業經濟發展服務。 四、201*年內審工作計劃 1、對201*年內審企業的整改落實狀況的檢查； 2、完成區審計局對內審工作考核的各項工作目標，包括內部