1、    淺析銀行小微企業貸款資產質量存在的問題    趙毅堃摘要隨著國家經濟和金融市場的發展，小微企業融資不再是難題，各家銀行紛紛響應政府號召，加大對小微企業的扶持力度和服務效率，小微企業貸款余額逐年增加，同時資產質量問題也逐漸顯現。本文分析了銀行小微企業貸款資產質量方面存在的問題，并有針對性的提出相應的解決措施，以期能為提高銀行小微企業資產質量提供一定幫助和啟示。關鍵詞小微企業貸款;資產質量;問題;措施一、引言當前我國經濟發展已進入新常態，產業結構調整和轉型進一步升級，黨的十九大報告中指出要“深化金融體制改革，增強金融服務實體經濟能力”，為適應經濟發展

2、趨勢、執行中央政策，強化監管引領和政策支持，中國銀保監會陸續發文，要求銀行持續提高對小微企業服務質效、擴大服務覆蓋，惠及更多小微企業。2017年發文要求銀行在保持“三個不低于”總體目標不變的前提下，進一步優化指標內容和考核方式。2018年發文將“三個不低于”監管指標改為“兩增兩控”，即總量明顯增長，戶數明顯增加，貸款質量和綜合成本得到有效控制。2019年發文在信貸投放、成本管理和風險管控方面提出具體要求，并督促銀行深化專業機制建設、優化信貸服務技術和方式，進一步研究完善監管政策。國內商業銀行在銀保監會政策引導下，謀求新的發展方向，小微企業貸款余額自2015年234598億元增至2018年334

3、912億元，年均增速在10%以上。隨著小微企業貸款迅速增長，資產質量問題逐步顯現。二、銀行小微企業貸款資產質量存在的主要問題（一）小微企業貸款貸后管理工作相對缺失小微企業貸款目前重推廣、輕管理，各家銀行都在貸款業務推廣上下大力氣，搶占市場份額，但對貸后管理工作缺乏正確的認知。目前大多數客戶通過網上銀行、手機銀行、微信銀行等電子渠道申請貸款，系統自動審批、自動放款，顛覆了傳統貸款的運作模式，但與之對應的行之有效的貸后管理流程尚未形成。現階段，各銀行都是在用大中型客戶貸后管理模式對小微企業貸款進行管理，耗費大量人力物力，效率相對較低，得不償失?，F有貸后管理模式已經成為限制小微企業貸款發展的桎梏。（

4、二）小微企業貸款逾期現象頻繁發生小微企業貸款由于賬戶內無充足資金，導致銀行在結息日或到期日不能及時足額扣除利息或本金，從而頻繁發生逾期現象。雖然多數企業在經銀行提示后能及時進行補存，消除逾期現象，但依然存在較大隱患。分析原因主要有三點：一是小微企業主或負責人按時還款意識淡薄，對企業和個人征信重要性認識不足。二是小微企業規模小、在產業鏈中處于劣勢地位，會由于各種原因出現暫時資金周轉困難。三是小微企業自身局限性導致抗風險能力差，容易出現實質性經營風險，導致資不抵債。（三）小微企業貸款形成不良后銀行處置困難小微企業貸款由于其特殊性，在形成不良后銀行進行處置比較困難。一是現金清收難度大。小微企業和企業

5、主資產多混為一體，難以分開，在企業資金鏈斷裂后，企業主無多余資金償付銀行貸款。二是法律訴訟效率低。小微企業貸款數量多、金額小，發生不良后法律訴訟程序與大中型不良貸款一致，在加大司法機構壓力的同時，浪費銀行大量人力物力準備相關材料，履行法律手續。三是以物抵債可行性小?，F階段，小微企業貸款多采取信用方式貸款，加之企業主將大多數資金用于企業經營周轉，企業或企業主名下無可供銀行拍賣執行的動產或不動產。四是呆賬核銷條件嚴。各銀行對于不良貸款呆賬核銷的規定相對嚴苛，出于對利潤、稅收等因素考慮，銀行對不良貸款進行呆賬核銷缺乏主動性。三、銀行小微企業資產質量問題的應對措施（一）轉變觀念，重視貸后管理工作由于小

6、微企業自身的特征，決定了小微企業貸款安全性是短期的，置于長期視角都是不安全的，小微企業貸款貸后管理尤為重要，是發現風險隱患，及時退出的關鍵環節。要徹底轉變“重貸輕管”的思想，提高對貸后管理工作的認識。一是明確責任、“管貸分離”。將市場營銷與貸后管理崗分離，有助于提升貸后管理的獨立性、專業性和主動性，提高對小微企業貸款風險管控的能力。二是運用大數據工具，對小微企業貸款客戶進行差別化對待。將小微企業貸款客戶按行業、地域、規模、貸款產品等因素進行劃分，并對其“貼標簽”，歸納總結經營特征，將類似小微企業客戶進行批量化管理，節省資源的同時提高貸后管理效率。三是運用科技力量，探索新的貸后管理模式。小微企業

7、貸后管理不拘泥于過去大中型客戶的現場檢查、電話訪談、財務報表等手段，通過市場、網絡、上下游企業、訂單、電信甚至水電煤的變化，互相之間變化的規律、頻率等等，多渠道搜集信息進行研究分析。（二）提高認識，加強逾期貸款管理一是銀行后臺系統及時向小微企業和客戶經理雙向發送提示信息，提示預存利息、及時歸還本金。在扣息日前，提示企業主預存相應金額：提示客戶經理核對客戶賬戶余額，并再次對管轄客戶進行提示。二是銀行要做好還款的配套服務、指導工作，防止客戶因操作失誤或流程不順暢的原因產生逾期現象。三是客戶出現逾期后，通過多個渠道下發信息，提示客戶及時消除逾期，可通過短信、微信、郵件、網上銀行和手機銀行等多個渠道，

8、同時發送，引起客戶重視。同時向管戶客戶經理在系統內及時傳遞逾期客戶信息，方便管理和催收。四是銀保監機構和金融機構加強征信的宣傳力度，全面系統地宣傳和普及征信知識，引導社會公眾正確認識征信及其作用，珍惜良好信用記錄，按時歸還銀行貸款本息。（三）多措并舉，加快不良貸款處置一是司法機關簡化小微企業不良貸款法律訴訟手續，縮短司法時間。針對小微企業不良貸款法律訴訟適當簡化程序，在保證公平、公正的前提下，提高小微企業不良貸款處置進程。二是銀行與保險公司聯合研發相關違約保險，為小微企業貸款保駕護航。摒棄傳統“銀行+保險”的合作模式，運用大數據原理，銀行和保險公司共同對小微企業銀行貸款違約概率、行為模式、欺詐檢測