1、xxx 融資租賃有限公司租后資產管理辦法（暫行）第一章總 則第一條 為適應公司風險管理的需要，規范租后資產和風險資產的管理，提高公司風險資產處置效率，根據相關法律法規，結合公司實際情況，特制定本暫行辦法。第二條 本辦法所指的租后資產是指公司開展租賃業務后形成的資產，包括房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具等。第三條 本辦法所指的風險資產是指租賃項目發生逾期且催收無效，并經租賃業務部提交“風險資產評估申請” 且公司確認后的資產第四條 資產管理部是租后資產管理工作的實施職能部門，財務部、租賃業務部、風險控制部和法務合規部是租后資產管理工作的參與部門。第二章職責權限第五條 公司董事會、評審委員會按照風

2、險資產處置金額對風險資產處置做出決議。第六條 分管財務副總經理、分管風控副總經理、資管總監、業2務總監、法務總監對風險資產處置預案進行審核，并提出意見。第七條 資產管理部的主要職責包括：（一） 對租后資產進行管理；（二） 及時制定風險資產清收、處置等措施并負責實施。第八條 財務部的主要職責包括 : 權逾期情況 ; （二）對風險資產處置預案進行審核并協助配合方案實施。第九條租賃業務部的主要職責包括：（一）對于發生欠租的項目，及時做好催收工作，并根據承租人的情況變化擬定具體措施；（二） 根據租后資產逾期情況，及時提交“風險資產評估申請”；（三） 對風險資產處置預案進行審核并協助配合方案實施。第十條

3、風險控制部的主要職責包括：（一） 定期對承租人及其行業進行風險分析，對租賃業務部的風險預警信號進行識別，提出化解和處置意見；（二） 完善內部風險控制，防止發生新的風險資產，確保新增投放資產的安全；（三） 對風險資產處置預案進行審核，全面揭示風險點，并提出控制措施（一）及時統計租賃租金回收及租賃債權逾期情況, 及時報告債3第十一條法務合規部的主要職責包括：（一） 根據租賃業務部提供的信息及時向承租人發出律師函 ; （二） 對風險資產處置預案進行審核并協助配合方案實施。第十二條公司對風險資產處置建立嚴格的審批制度，明確審批方式、程序和相關控制措施，規定審批權限、責任。公司風險資產處置的審批權限：單

4、筆金額低于500萬元（含本數）的風險資產處置，需經公司評審委員會批準，單筆金額超過500萬元的風險資產處置，需經公司董事會批準。第三章租后資產管理第十三條租后資產管理是指從租賃本金發放后直到租金收回或清收處置完畢止各環節進行管理的行為總和，包括租后檢查、風險資產處置等。第十四條租后檢查由資產管理部牽頭，在租賃業務發生后按規定對客戶進行日常跟蹤檢查，填寫租賃資產定期檢查表（附件1）， 未盡事項，可附專題報告說明。重點檢查客戶的基本情況、內部管理及財務狀況等方面是否發生變化。第十五條公司租賃項目出現以下情形之一，租賃業務部應及時提交“風險資產評估申請”（附件2）: 1、 融資租賃項目的承租人出現逾

5、期，且在公司催收債權律師函發出并到期后仍未足額償還；2、 融資租賃項目的承租人（或擔保人）出現重大財務困境，法定代表人或實際控制人有逃廢債務的跡象；43、 融資租賃項目的承租人（或擔保人）發生重大訴訟、仲裁案件，對清償我公司債權有重大不利影響。第十六條風險控制部在每季后10個工作日內對全部項目，按照承租人租金償還能力等綜合狀況將租賃債權進行風險分類，并提出有關處置意見，報公司項目評審委員會評審，必要時報公司董事會批準。第十七條承租人按照合同約定支付全部租金后租賃合同結束。資產管理部按照合同的約定負責辦理租賃物件的移交手續，開具產權轉移證明，將設備所有權轉讓給承租方。第十八條已經公司確認為風險資

6、產的，租賃業務部應及時將租賃業務前期資料移交給資產管理部，由資產管理部負責風險資產的處置，租賃業務部、法務合規部、風險控制部予以協助。第四章風險資產處置第十九條風險資產處置是指運用各種方式進行清收、轉化和處置，實現風險資產的減損。第二十條風險資產處置原則：1、堅持依法合規、審處分離、集體決策、規范操作的原則，根據預計損失率大小、清收時效性高低、清收難易程度，有步驟地組織開展風險資產5處置工作，爭取風險資產價值回收最大化；2、堅持靈活處置的原則，對風險資產處置要綜合運用行政手段，經濟手段和法律手段等措施，并根據風險資產的成因和特點，采取行之有效的處置方式；3、堅持清收、重組轉化、保全等處置方式相

7、結合的原則，最大限度的減少資產損失；4、堅持處置風險資產和完善內部管理機制相結合的原則。處置風險資產過程中要防止前清后欠，邊清邊欠的現象發生。防止發生新的風險資產，確保新增投放資產的安全。第二十一條風險資產處置方式：1、起訴。資產管理部在收到租賃業務部移交的逾期債權后，五天之內應與法務合規部聯系，由法務合規部準備訴訟資料并起訴。2、和解。與債務人及其擔保人進行充分協商，對已到期的逾期債權一次性收回，后續租金雙方約定按原合同繼續履行。3、 現金清收。指通過催收以貨幣資金方式收回風險資產。主要方式有賬戶扣收、正常催收、協議清收、訴訟清收、破產清算等。4、重組轉化。即對重組價值大于清算價值的風險資產

8、，以債務人資產重組為基礎，采取兼并、收購、分立、合并、股份制等方式，由債權人通過與重組后承債人簽訂還款協議，實現風險資產由高風險向低風險或正常資產的轉化。5、保全。指在債權或第二還款來源已部分或全部喪失的情況下，重新6落實債權或第二還款來源。6、以資抵債。指在清收過程中，通過合法途徑取得債務人、擔保人或第三人的合法有效的資產，用于抵償逾期債權。7、損失核銷。對經采取上述所有可能的措施均無法收回的風險資產，按照規定履行必要程序后，利用損失準備金予以沖銷。損失核銷必須按權限逐戶、逐級審批。報批時應確認風險資產符合核銷認定條件，并提供確鑿證據；核銷后要對外保密，堅持賬銷案存，繼續追索。第二十二條風險

9、資產處置實行預案管理制度。根據風險資產調查、估值和分類結果，按照不同區域、行業、形態等，對風險資產進行分配組合，制定全盤處置策略和分戶處置預案。第二十三條風險資產處置預案制度實施流程：1、處置預案制定。資產管理部依據調查和資產估價信息，因戶施策，制定風險資產處置預案；按照對風險的趨勢預測，確定處置的緩急程度和先后次序；根據風險資產分類結果，有針對性地制定處置措施2、處置預案審批。按照處置損失金額大小和損失率的高低，對處置預案實行授權管理；要嚴格按照規定的審查要件、程序和權限，對處置預案進行審批。3、處置預案調整。建立處置預案管理責任制，對處置預案進行動態管理，保證預案管理的連續性。同時根據風險

10、資產處置損失率、處置方式、處7置時間延期等情況，及時調整處置預案并重新報批。4、處置方案實施。要嚴格按照審批后的處置方案和處置時限實施風險資產處置；處置完畢后要對處置效果和進度進行評價。風險資產處置回收的款項應嚴格按照先租金后租息、違約金的順序，據實入賬并進行會計核算。第二十四條風險防范。各項處置業務必須嚴格遵守國家有關法律、法規，嚴禁一切違法、違規行為；公司需要不斷完善內控管理，規范操作流程，通過標準化、流程化、專業化的處置、防范處置過程中可能出現的操作風險和道德風險。第五章監督檢查第二十五條風險控制部對租后資產管理進行定期和不定期的監督檢查，主要包括以下內容：（一） 租后資產管理符合本辦法

11、規定的情況；（二） 風險資產處置預案的合理合法和風險效益情況；（三） 租后資產管理的執行過程和實施進展情況；（四）租后資產管理相關文件、合同、契約、協議等的簽署和保管情況等。第二十六條風險控制部在監督檢查過程中發現租后資產管理內部控制存在問題的，應要求糾正或完善；發現重大問題應寫出書面檢查報告，向公司總經理匯報，以便及時采取措施。8第六章附則第二十七條本辦法由資產管理部負責解釋和修改。第二十八條本辦法經公司董事會審核批準后生效，自下發之日起執行。9附件1租賃業務定期檢查表客戶名稱合同號租賃業務種類投放金額起租日到期日所屬部門主調查人檢杳時間檢杳方式檢杳次數還款情況五級分類在租余額應還金額實還金

12、額逾期期數首次逾期時間前次檢杳相關冋題落實情況銀行負債變動情況貸款行金額利率起止日期擔保方式（反擔保措施）異常變動說明：經營團隊情況項目情況法人代表及其他核心管理人員有無變化，對企業和租金的影響程度關鍵技術、生產人員有無變化，隊伍是否穩定，對生產和產品研發影響程度承租人經營方針、經營策略及管理層的經營思路有無變化承租人家庭及自身健康狀況有無變化承租人是否出現誠信危機或違規行為10結論：生產經營情況項目情況與承租人相關的國家產業、稅收等政策環境及外部經濟環境是否發生重大變化，對承租人的影響程度承租人所處行業的市場狀況有無重大變化，包括行業發展狀況、未來發展趨勢、行業周期、以及承租人行業地位和市場

13、份額占有的變化，主要競爭對手的增減及實力變化，對承租人行業競爭能力的影響程度承租人生產經營活動是否正常，有無發生經營頹勢情況，生產經營計劃是否完成，產、供、銷各環節運行是否良好，承租人的上下游企業集中程度及對他們的依賴程度，主要原材料供應渠道和銷售渠道的變化情況承租人生產技術水平、產品研發能力和產品結構有無重大變化，是否存在技術和產品洛后或被替代等情況承租人是否存在盲目擴大投資的事項（包括但不限于大規模增加機器設備、大規模投入研發或更新生產技術、進入新市場等）結論：財務狀況總資產或有負債應收賬款周轉率負債銷售收入存貨周轉率應收賬款銷售利潤率總資產利潤率應付賬款流動比率凈資產收益率短期投資速動比率現金凈流量11長期投資產負經營性現金資債率凈流量指標變動分析：結論：擔保企業及租賃（抵押）物情況風險綜合評價（主要問題及后續處理措施）結論簽字：年 月日部