1、關于下發克拉瑪依市商業銀行反洗錢檢查制度的通知各部門、各支行：為規范克拉瑪依市商業銀行反洗錢檢查工作，維護金融機構 的合法權益，根據中華人民共和國反洗錢法、金融機構反洗 錢規定克拉瑪依市商業銀行反洗錢管理辦法（暫行）等有關 法律法規和規章的規定，結合我行的實際情況，制定本制度，現 下發給你們，請你們遵照執行。克拉瑪依市商業銀行2008. 1. 20克拉瑪依市商業銀行反洗錢檢查制度第一章總則第一條 為規范克拉瑪依市商業銀行（以下簡稱本行）反洗 錢檢查工作，維護金融機構的合法權益，根據中華人民共和國 反洗錢法、金融機構反洗錢規定克拉瑪依市商業銀行反洗 錢管理辦法（暫行）等有關法律法規和規章的規定，

2、特制定本 制度。第二條本行對各支行進行的反洗錢檢查，應遵守本制度。第三條檢查對象為本行轄內各支行。第四條反洗錢檢查包括檢查準備、檢查實施和檢查處理 等。查時有記錄、查后有報告。第五條 檢查人員在履行職責過程中，有權詢問經辦人員， 被檢查單位和經辦人員必須積極配合，如實報告情況，不得刁難 和隱瞞、掩蓋事實。第六條 檢查工作結束后，檢查人員應將檢查過程中的所有 資料按照克拉瑪依市商業銀行檔案管理辦法立卷歸檔，妥善 保管。第二章檢查準備第七條制定會計檢查實施方案，檢查單位對被查單位 進行檢查應填寫檢查通知書（附1）,經本部門總經理批準后 組織實施。會計檢查通知書一式兩份，一份于進場5天前送達被查單位

3、，另一份由檢查單位留存。對需要立即進場檢查的， 可在進場時出示會計檢查通知書。第八條 檢查單位在檢查實施前應成立檢查小組。檢查小組 成員包括主查人和檢查人員，每個檢查小組成員不得少于兩人。第九條檢查人員按照分工具體實施檢查。第十條檢查小組進場前，檢查單位應對檢查組成員進行專 項培訓，要求檢查組成員掌握檢查實施方案、檢查要求和被查單 位有關情況，遵守工作紀律等。第十一條 檢查方式：通過詢問、談話、調閱憑證等方 式。第三章檢查實施第十二條檢查小組調閱被查單位會計憑證等資料應填制 會計檢查資料調閱清單（附2 ） 式兩份，由主查人和被查 單位負責人簽字確認，一份交被查單位，一份由檢查小組留存。 檢查結

4、束后，檢查小組應將調閱資料退回被查單位，由主查人和 被查單位負責人分別在會計檢查資料調閱清單上簽字確認。第十三條檢查小組進行檢查時，應對檢查工作進行記錄， 編制會計檢查工作底稿（附3）,檢查組應對所編制的會計 檢查工作底稿的真實性負責。檢查結束，被檢查單位負責人需 對會計檢查工作底稿內容簽字確認。第十四條 離開被查單位前，檢查小組應退還全部借閱材料。第四章檢查處理第十五條檢查結束后，檢查人員應對會計檢查工作底稿 進行分類整理，并將會計檢查工作底稿一并交主查人，由主 查人組織檢查人員對有關檢查內容進行復核、綜合分析后，撰寫檢查報告。報告的主要內容包括：（一）檢查基本情況，包括檢查內容、范圍、時間

5、以及檢查 方案的執行情況等；（二）被查單位執行反洗錢規定的基本情況、存在的問題；（三）被查單位違反反洗錢規定的具體情況（四）整改建議（五）業務規范第十六條 被檢查單位應在規定的時間對檢查中存在的問 題進行整改，并上報整改報告。整改報告主要內容包括：（一）問題產生的原因、造成的后果、（二）整改措施第十七條根據整改報告檢查單位進行后續檢查，并出具后 續檢查報告。第十八條對于檢查中存在的問題，按照克拉瑪依市商業 銀行反洗錢工作考核評分細則進行評分，然后提交人力資源辦 公室，與各支行的績效考核掛鉤。第五章附則弟十九條 本制度由克拉瑪依市商業銀行計劃財務部負責 解釋。、第二十條 本制度自發布之日起實施。

6、反洗錢檢查流程為切實履行金融機構反洗錢法定義務，進一步推動我行反洗 錢工作，建立有效的反洗錢管理體系，根據國家有關法律法規和 中國人民銀行有關反洗錢的規定，特制定本流程指引。一、反洗錢檢查目的檢查的主要目的是判定被檢查單位是否全面執行了反洗錢 法律和法規，是否按要求制定了行之有效的反洗錢內控制度和工 作程序，是否按照要求進行了大額和可疑資金交易報告，并對被 檢查機構的反洗錢工作整體狀況和風險水平作出評價，從中發現 被檢查機構存在的問題，并要求被檢查機構限期整改，排除風險, 增強反洗錢工作主動性、緊迫感，提高反洗錢工作整體水平，進 一步防范和遏制洗錢犯罪。二、檢查的法律依據根據現行的反洗錢法律法

7、規框架，檢查的主要法律依據分：（一）個人存款賬戶實名制規定（二）金融機構反洗錢規定（三）金融機構大額和可疑資金交易報告管理辦法（四） 克拉瑪依市商業銀行反洗錢管理辦法（五）人民幣銀行結算賬戶管理辦法（六）克拉瑪依市商業銀行客戶身份識別和資料保存管理 辦法等。三、檢查的主要內容（一）反洗錢組織機構建設情況（-）反洗錢內控制度建設和執行情況（三）客戶盡職調查情況（四）大額和可疑交易報告執行情況（五）賬戶資料及交易記錄的保存情況（六）反洗錢宣傳和業務培訓情況（七）配合司法機關調查涉嫌洗錢案件情況（八）對反洗錢工作的意見和建議四、檢查的主要方式（一）問話會談通過與不同部門、不同業務的臨柜人員談話，達到

8、對以下方 面的了解：1、對反洗錢職責的理解度。2、各崗位職責范圍，反洗錢內控體系、工作程序、運轉和 報告程序等3、了解各支行反洗錢業務培訓效果。4、聽取反洗錢專職人員的意見。（二）調閱資料通過查看會議記錄和各類計劃總結等，完成相應的檢查內 容。1、核實反洗錢機構崗位責任落實情況;2、是否建立完善的工作交接制度和ab崗制度；3、了解各支行對已報送的可疑交易或大額交易中涉及的客 戶是否進行了充分的客戶盡職調查。4、抽查一個時段內的賬戶開戶記錄和交易記錄，核對完整 性和真實性。6、調閱培訓檢查計劃和總結等，了解各支行對崗位人員的 培訓力度、頻率和內容。五、檢查的步驟(一) 成立檢查小組根據檢查任務、

9、對象和要求，抽調業務精干、作風扎實的若 干人員組成檢查小組。檢查小組成員應由事后、會計、業務等部 門的工作人員組成。(二) 檢查實施方案制定檢查實施方案的目的主要是明確檢查的具體內容、程序 和總體安排。1、客戶盡職調查情況(1) 客戶開立賬戶時，各支行是否執行了客戶盡職調查， 各支行是否建立客戶身份登記制度，核對并登記客戶應提交的有 效證明文件和資料，并對存款人名稱、資料名稱的一致性，對開 戶申請書的填寫事項和證明文件的真實性、完整性進行了認真檢 查。(2) 為客戶辦理存款、結算等業務和提供其他服務時，是否審查客戶身份并登記；代理他人開立個人存款賬戶的，是否核 對并登記代理人和被代理人的身份證

10、件上的姓名和號碼。(3) 是否按規定對存款人大額現金存取和辦理大額轉賬業 務的事由進行審核并進行登記和報告。(4) 是否按規定對存款人可疑支付交易進行識別和報告。(5) 個人或單位賬戶中是否存在匿名賬戶、假名賬戶。是 否為身份不明確的客戶提供存款、結算等服務。檢查方法：(1 )抽查一個時段內各類賬戶開立的原始憑證，檢查客戶 登記信息。(2)對于各支行已經報告的可疑交易或大額交易中涉及的 客戶，重點檢查各支行是否已進行了充分的客戶盡職調查。2、大額和可疑交易報告的情況(1) 是否按照人行要求報告大額和可疑交易，有無漏報、 錯報情況。(2) 是否每天向上級部門上報反洗錢數據。(3) 是否積極配合、

11、協助司法機關做好有關反洗錢方面的 查詢工作等。檢查方法：(1) 調閱、查看原始交易憑證和相關資料。(2) 進行口頭或書面的測試。3、賬戶資料及交易記錄保存情況（1）保存賬戶資料和交易記錄的情況。賬戶資料自銷戶之 日起保存至少5年，交易記錄（賬戶持有人、通過該賬戶存入或 提取的金額、交易時間、資金的來源和去向、提取資金的方式等） 自交易記賬之日起保存至少5年。（2）保存資料完整性的評估。a、開立賬戶時的開戶申請書、營業執照和稅務登記證/登記 證書/批文、組織機構代碼證書、單位法人代表或負責人身份證 件、個人賬戶個人身份證件以及其他有關批文、證明、合同。b、變更、撤銷銀行結算賬戶的申請書及其他資料

12、。c、其他應保存的資料等。檢查方法：查賬、調閱資料。通過抽查一個時段內的賬戶開戶記錄和交 易記錄，核對完整性和真實性。4、對反洗錢宣傳和業務培訓情況（1）各支行是否制定培訓計劃，培訓時是否有記錄，培訓 后是否有總結。（2）是否充分利用各種機會進行反洗錢宣傳。（3）宣傳是否有方案、總結等書面記錄備查。檢查方法：調閱培訓計劃和總結。5、配合司法機關及涉嫌犯罪信息移送情況主要調查是否能夠對涉嫌洗錢犯罪信息及時報告或移送當地公安機關，以及能否積極協助 '配合司法和行政執法機關打擊 洗錢活動.6、對反洗錢工作的意見和建議1:對當前我國反洗錢制度規定和大額及可疑資金交易報 告提出參考意見.2對加強本業反洗錢工作政策和措施的建議.3對開發反洗錢計算機信息系統的建議.4對發送方法方式等提出建議等（三）下發檢查通知書（四）現場檢查實施（五）檢查處理件1：克拉瑪依市商業銀行會計檢查通知書克商檢字第號根據、茲定于年月日對你支行進行會計檢查，檢查工作時間計劃為個工作日