1、    對中小企業(yè)融資擔(dān)保相關(guān)問題的思考    摘要：近些年來，我國制定了一系列幫扶制度和政策，如稅收優(yōu)惠政策、融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的扶持政策等，絕大程度上解決了中小企業(yè)融資困難問題，為中小企業(yè)營造了良好的市場環(huán)境，有效促進(jìn)了中小企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展。本文基于對中小企業(yè)融資擔(dān)保相關(guān)問題的思考展開論述。關(guān)鍵詞：中小企業(yè);融資擔(dān)保;相關(guān)問題1我國擔(dān)保公司的發(fā)展現(xiàn)狀擔(dān)保行業(yè)經(jīng)歷了從萌芽到壯大的轉(zhuǎn)變，在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境下，我國擔(dān)保公司發(fā)展?fàn)顩r具有如下特點(diǎn)：一是擔(dān)保公司的數(shù)量不斷增加。近兩年，隨著相關(guān)政策的出臺以及融資擔(dān)保公司自身的調(diào)整，其全國總數(shù)量有上升趨勢。二是擔(dān)保公司的實(shí)

2、收資本上升。實(shí)收資本金的增長主要原因是2017年條例的頒布，對擔(dān)保公司的注冊資本進(jìn)行規(guī)定最低額度且為實(shí)繳貨幣資本。三是擔(dān)保公司的代償率不斷提升。隨著經(jīng)濟(jì)增速的放緩，中小企業(yè)經(jīng)營困難，出現(xiàn)借貸違約行為，導(dǎo)致?lián)９敬鷥斒录l發(fā)，部分公司也因此倒閉。2中小企業(yè)融資擔(dān)保相關(guān)問題分析2.1融資擔(dān)保行業(yè)內(nèi)部問題融資擔(dān)保行業(yè)內(nèi)部問題總結(jié)起來，涉及如下幾個(gè)方面：一是內(nèi)部控制體系不完善、風(fēng)險(xiǎn)控制能力薄弱。近些年來，商業(yè)性融資擔(dān)保行業(yè)發(fā)展迅速，相關(guān)機(jī)構(gòu)數(shù)量也隨之增多，但是內(nèi)部制度未同步完善，與政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)相差甚遠(yuǎn)，導(dǎo)致其風(fēng)險(xiǎn)能力薄弱，增加了后續(xù)操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生幾率，最終對融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)長遠(yuǎn)發(fā)展產(chǎn)生一系列負(fù)面影響

3、。二是缺乏再擔(dān)保體系，大部分融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)側(cè)重直保，并在此方面投入較大精力和資金，致使融資擔(dān)保職能既有作用沒有完全發(fā)揮出來，從而影響再擔(dān)保業(yè)務(wù)的進(jìn)一步發(fā)展。三是不良資產(chǎn)處理方式單一。大部分融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)在處理不良資產(chǎn)時(shí)，主要以自我消化、訴訟執(zhí)行為主，造成擔(dān)?；厥章什桓?，一方面增加了融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn);另一方面融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)流動資金壓力不斷增加。四是融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員綜合素質(zhì)，因融資擔(dān)保行業(yè)發(fā)展過于迅速，致使該行業(yè)從業(yè)人員綜合素質(zhì)不高，尤其是高素質(zhì)復(fù)合型人才更是稀缺。2.2我國小微企業(yè)政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金使用效率較低國外小微企業(yè)政策性融資擔(dān)保的資金放大倍數(shù)普遍較高，如日本信用保證協(xié)會的擔(dān)保杠桿率

4、可達(dá)3560倍。而我國小微企業(yè)政策性融資擔(dān)保因制度設(shè)置不完善，銀行合作積極性較低。截至2018年末，國家融資擔(dān)保基金為企業(yè)融資提供再擔(dān)保25245戶、金額為326億元，分別完成計(jì)劃目標(biāo)的50.5%、69.9%，國家融資擔(dān)保基金使用率僅49.3%，擔(dān)保倍率不僅低于政策允許的15倍，也明顯低于國外，沒有發(fā)揮其撬動資金的作用。2.3政府引導(dǎo)方面的問題融資擔(dān)保行業(yè)存在和發(fā)展的主要作用在于為保障中小企業(yè)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和進(jìn)一步發(fā)展提供充足的資金。而中小企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中占據(jù)重要地位，為保障中小企業(yè)穩(wěn)定運(yùn)轉(zhuǎn)，推動國民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展，各級地方政府都高度重視融資擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展，并在各方面過多干預(yù)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，如內(nèi)部運(yùn)

5、作、內(nèi)部機(jī)制建設(shè)、經(jīng)營決策等，都涉及政府的干預(yù)手段，直接影響了融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展。3中小企業(yè)融資的應(yīng)對策略3.1大力加強(qiáng)金融科技建設(shè)，實(shí)現(xiàn)科技對中小企業(yè)融資的賦能（1）加快推進(jìn)中小企業(yè)信用信息平臺建設(shè)，中小企業(yè)融資難的一個(gè)主要癥結(jié)在于“信息不對稱”。破解這一困境的關(guān)鍵是全面、準(zhǔn)確、快捷地掌握企業(yè)的各類真實(shí)經(jīng)營數(shù)據(jù)。首先，平臺建設(shè)要突出解決互聯(lián)互通和信息整合問題，推進(jìn)跨部門、跨市場的信息互聯(lián)互通機(jī)制建設(shè)，打通稅務(wù)、海關(guān)、房地產(chǎn)管理、社保、公用事業(yè)、市場監(jiān)管、司法等部門的信息。將稅務(wù)、海關(guān)、房地產(chǎn)抵押登記、社會保險(xiǎn)、公積金、水、電、燃?xì)?、環(huán)保處罰、企業(yè)工商登記和年檢、企業(yè)征信等數(shù)據(jù)“一網(wǎng)打盡”，并

6、對數(shù)據(jù)進(jìn)行歸類整理，形成以企業(yè)和家庭（個(gè)人）為單元的可供商業(yè)銀行運(yùn)用的標(biāo)準(zhǔn)化的數(shù)據(jù)信息。其次，“智慧金融綜合服務(wù)平臺”要完善現(xiàn)有信息收集、公開、共享機(jī)制，規(guī)范信息收集流程，擴(kuò)展信息共享范圍，優(yōu)化共享流程和查詢機(jī)制。商業(yè)銀行作為平臺應(yīng)用方，可以直接鏈接該平臺查詢、調(diào)用所需信息，從而了解企業(yè)真實(shí)的經(jīng)營情況，使數(shù)字與金融結(jié)合，形成新的生產(chǎn)力。（2）運(yùn)用金融科技，實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)金融服務(wù)的賦能，通過營運(yùn)“智慧金融生態(tài)平臺”的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，運(yùn)用大數(shù)據(jù)、云計(jì)算和人工智能等現(xiàn)代科技，商業(yè)銀行能夠快速準(zhǔn)確了解中小企業(yè)狀況信息，完成對客戶的識別、信息采集、調(diào)查、驗(yàn)證等。在這種模式下，中小企業(yè)申請貸款時(shí)不需再向商業(yè)銀行提

7、交大量的申請文件，商業(yè)銀行在線上完成客戶篩選、授信額度測算、預(yù)授信、定價(jià)、貸中、貸后等信貸流程，實(shí)現(xiàn)批量化獲客、精準(zhǔn)化畫像、自動化審批、智能化風(fēng)控、綜合化服務(wù)，從根本上改變中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)模式。3.2發(fā)展資本市場直接融資渠道現(xiàn)如今我國中小企業(yè)的發(fā)展離不開銀行體系的支持，但資本市場不發(fā)達(dá)導(dǎo)致的融資結(jié)構(gòu)失衡始終是制約中小企業(yè)融資的突出問題。盡管德國資本市場也不夠發(fā)達(dá)，但其銀行融資體系穩(wěn)定而高效，能夠滿足中小企業(yè)不同的融資需求。我國銀行體系融資效率顯然達(dá)不到德國水平，因此，有必要大力發(fā)展資本市場，完善資本市場上的直接融資渠道以輔助銀行信貸等間接融資，緩解中小企業(yè)外源融資結(jié)構(gòu)嚴(yán)重失衡的問題。第一，可通

8、過拓寬投資基金來源，以政府投資提高投資者預(yù)期收益，引導(dǎo)社會資本對中小企業(yè)進(jìn)行投資，培養(yǎng)資本市場的社會直接投資群體，解決我國資本市場上尋找融資機(jī)會的企業(yè)數(shù)量遠(yuǎn)超投資者數(shù)量的問題。第二，政府或政策性銀行可利用自身信用背景對中小企業(yè)進(jìn)行外部增信，令一批自身經(jīng)營狀況良好且具有發(fā)展前景的中小企業(yè)進(jìn)入資本市場進(jìn)行直接融資，緩解銀行信貸等間接融資方式的資金壓力，提高融資資金的可獲得性。考慮我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起點(diǎn)和發(fā)展階段，制定階段性促進(jìn)資本市場發(fā)展的經(jīng)濟(jì)政策，建立并完善資本市場發(fā)展需要的制度體系與法律保障體系，才能逐漸發(fā)揮資本市場融資優(yōu)勢，輔助中小企業(yè)蓬勃發(fā)展。3.3強(qiáng)化擔(dān)保服務(wù)質(zhì)量一是政策性融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)建

9、立高效審批流程，提高貸前擔(dān)保服務(wù)速度。這需要政策性融資擔(dān)保公司重點(diǎn)思考在審核流程中的焦點(diǎn)，去除功能重復(fù)的流程。同時(shí)建立多專業(yè)人才組成的考察團(tuán)隊(duì)，減少由于專業(yè)人員的缺乏而導(dǎo)致的業(yè)務(wù)考察拖延問題。此外，構(gòu)建科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模型，可以給融資擔(dān)保公司提供直接、客觀的風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)，提高擔(dān)保公司的決策效率，減少小微企業(yè)的等待時(shí)間。二是商業(yè)性融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)提升服務(wù)小微企業(yè)的意識，提高企業(yè)擔(dān)保需求的滿足度。首先，政府相關(guān)部門應(yīng)對商業(yè)性融資擔(dān)保公司設(shè)立服務(wù)下限，用制度來保證擔(dān)保服務(wù)的覆蓋面。其次，商業(yè)性融資擔(dān)保公司加強(qiáng)從業(yè)人員的資格審查，規(guī)范操作程序，合理定位擔(dān)保體系服務(wù)功能。再次，商業(yè)性融資擔(dān)保公司可設(shè)立專人

10、專項(xiàng)作業(yè)的方法，同時(shí)設(shè)立業(yè)務(wù)評價(jià)制度，并納入績效考核指標(biāo)，以提升擔(dān)保業(yè)務(wù)人員的服務(wù)水平。三是互助性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)充實(shí)自身實(shí)力，提高合作銀行的認(rèn)可度。首先，互助性擔(dān)保公司可以擴(kuò)大集群種類，以多集群、高服務(wù)的特點(diǎn)號召更多企業(yè)加入互助性融資擔(dān)保公司，提高擔(dān)保注冊資本金，提高銀行認(rèn)可度。其次，可以設(shè)立政府出資、信度高、風(fēng)控能力強(qiáng)的國家級和省級兩級再擔(dān)保體系，通過兩級再擔(dān)保強(qiáng)化銀行對互助性擔(dān)保的信任。3.4完善法律法規(guī)與監(jiān)管體制，促進(jìn)業(yè)務(wù)規(guī)范化發(fā)展一是針對政策性融資擔(dān)保體系建設(shè)進(jìn)行專門立法或制定規(guī)范性文件，對其資金來源與用途、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、資金補(bǔ)充、運(yùn)作模式等進(jìn)行明確規(guī)定，使小微企業(yè)政策性融資擔(dān)保體

11、系運(yùn)轉(zhuǎn)有規(guī)可循、有法可依。二是建議由財(cái)政部門作為小微企業(yè)政策性融資擔(dān)保的主管部門，或借鑒美國做法組建具有綜合協(xié)調(diào)能力的小微企業(yè)管理部門，由銀保監(jiān)會主導(dǎo)對其業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管。三是制定小微企業(yè)政策性融資擔(dān)?？冃Э己思?lì)辦法，不僅對政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)扶持小微企業(yè)數(shù)量、放大倍數(shù)、擔(dān)保費(fèi)率等效果指標(biāo)做出明確規(guī)定和獎(jiǎng)補(bǔ)安排，還要對銀行參與情況進(jìn)行考核、獎(jiǎng)補(bǔ)。4結(jié)束語與發(fā)達(dá)國家相比，代償率偏高、放大倍數(shù)過低、銀擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)不合理等問題始終困擾我國融資擔(dān)保體系建設(shè)，嚴(yán)重制約了擔(dān)保體系政策性功能的發(fā)揮。另外，2020年初爆發(fā)的新型冠狀病毒肺炎疫情也導(dǎo)致眾多小微企業(yè)經(jīng)營困難，運(yùn)用擔(dān)保體系扶持受疫情影響的小微企業(yè)成為政府發(fā)揮“有形之手”功能的重要手段。然而，如何在扶持小微企業(yè)抗擊疫情的同時(shí)保證擔(dān)保體系的穩(wěn)健運(yùn)行，成為當(dāng)前擔(dān)保行業(yè)面臨的新難題。本文深入研究融資擔(dān)保的影響因素，為解決融資擔(dān)保行業(yè)難題尋求對策措施。參考文獻(xiàn)1溫彬.多方合力破解中小企業(yè)融資難題n.中國證券報(bào)，20