1、1 1久其通用數(shù)據(jù)管理平臺中國化工集團公司綜合財務中國化工集團公司綜合財務信息管理平臺信息管理平臺（合并報表培訓合并報表培訓）誠信誠信 協(xié)作協(xié)作 奉獻奉獻 超越超越credibility cooperation devotion excellent2 2目錄目錄o合并報表計算操作流程合并報表計算操作流程o系統(tǒng)合并分類及報表說明o系統(tǒng)演示 3 3 2完成合并數(shù)據(jù)正確數(shù)據(jù)調(diào)整系統(tǒng)合并操作流程系統(tǒng)合并操作流程詳細流程4 4o合并報表計算操作流程o系統(tǒng)合并分類介紹系統(tǒng)合并分類介紹o系統(tǒng)演示3 5 5系統(tǒng)合并分類及說明系統(tǒng)合并分類及說明往來類：主要指集團內(nèi)部發(fā)生的債權債務的抵消，包括內(nèi)部應收應付款項、票

2、據(jù)、股利、利息之間債權債務的抵消。交易類：主要指集團內(nèi)部發(fā)生的銷售和采購業(yè)務的抵消，包括內(nèi)部主營業(yè)務收入和成本、其他業(yè)務收入和成本之間的抵消。投資類：主要指集團內(nèi)部發(fā)生的母公司對子公司投資業(yè)務的抵消，包括母公司投資和子公司權益、母公司投資收益和子公司凈利潤之間的抵消。現(xiàn)金流量類：主要指集團內(nèi)部發(fā)生的現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出業(yè)務的抵消，包括內(nèi)部經(jīng)營活動、投資活動、籌資活動發(fā)生的現(xiàn)金流入與流出之間的抵消。 詳細文檔詳細文檔46 6o合并報表計算操作流程o系統(tǒng)合并分類介紹o系統(tǒng)演示系統(tǒng)演示 57 7合并計算操作流程合并計算操作流程 財務信息管理平臺合并報表模塊 瀏覽器設置：internet選項設置每次訪問

3、此頁時檢查68 8合并計算操作流程合并計算操作流程 單擊合并報表計算 7 9 9完成并合并計算操作流程續(xù)合并計算操作流程續(xù)選擇合并單位及合并分類單擊“開始合并計算”81010合并計算操作流程續(xù)合并計算操作流程續(xù)9合并后可調(diào)整抵消分錄合并后可調(diào)整抵消分錄單擊單擊“調(diào)整抵消分錄調(diào)整抵消分錄”1111合并計算操作流程續(xù)合并計算操作流程續(xù)10進入進入“抵消分錄調(diào)整抵消分錄調(diào)整”界面界面此區(qū)域顯示自動抵消分錄、手動輸入抵消分錄。此區(qū)域顯示未抵消分錄.此區(qū)域顯示交易類未抵消分錄.單位列表區(qū)域1212合并計算操作流程合并計算操作流程-輸入調(diào)整輸入調(diào)整2021年10月29日11先選擇一個分類，然后單擊先選擇一

4、個分類，然后單擊“輸入調(diào)整輸入調(diào)整”按鈕按鈕注意:輸入調(diào)整分錄只回寫主表差額,不會抵消明細浮動數(shù)據(jù)。1313合并操作流程合并操作流程-修改輸入調(diào)整分錄修改輸入調(diào)整分錄2021年10月29日12先選擇要修改的先選擇要修改的“輸入輸入”分錄，然后單擊分錄，然后單擊“輸入調(diào)整輸入調(diào)整”按鈕，按鈕，在彈出的窗口中可以修改。在彈出的窗口中可以修改。1414合并計算操作流程合并計算操作流程-手動抵消手動抵消2021年10月29日先選擇要抵消的分錄，然后單擊先選擇要抵消的分錄，然后單擊“手動抵消手動抵消”按鈕，修改抵消按鈕，修改抵消數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)。注意:手動抵消只會抵消未修改數(shù)據(jù)一方的明細1315152021年

5、10月29日完成并合并計算操作流程續(xù)合并計算操作流程續(xù)單擊單擊“完成合并完成合并”按鈕按鈕141616常見問題總結o 未抵消分錄比較多 o 特殊業(yè)務o 手動干預差額表o 年初數(shù)抵消問題合并問題總結151717合并工作分類處理第一種情況：網(wǎng)上沒有差額數(shù)據(jù)，下級單位數(shù)據(jù)審核正確已上報。第二種情況：網(wǎng)上已填差額數(shù)據(jù)，下級單位數(shù)據(jù)審核正確已上報。第三種情況：通過離線客戶端將差額數(shù)據(jù)導入網(wǎng)報，下級單位數(shù)據(jù)審核正確已上報。自動抵消分錄對應的明細表不需要再填浮動差額，除了有年初數(shù)等特殊情況。將自動抵消分錄對應的明細表差額數(shù)據(jù)刪除掉，除了有年初數(shù)等特殊情況。將自動抵消分錄對應的明細表差額數(shù)據(jù)刪除掉，除了有年初數(shù)等特殊情況。往來類、交易類、現(xiàn)金流量類的自動抵消分錄會自動干預相關明細數(shù)據(jù)161818注意事項o1、要在完成合并后將合并單位的附件上傳o2、交易類：業(yè)務板塊如果不一樣，未抵消分錄也不會產(chǎn)生o 業(yè)務板塊一樣，如果金額不一樣，會產(chǎn)生未抵消分錄。o3、手動干預抵消規(guī)則o借：未分配利潤（資產(chǎn)負債表）o 貸：資本公積o 由于前后期持股比例不一樣、投資時投資成本與享有被投資單位凈資產(chǎn)不一致等原因產(chǎn)生的模擬調(diào)整差額。o 具體計算：補充調(diào)整資本公積截止年末按權益法還原享有被投資單位資本公積的份額子公司資本公積年末金額*年末持股比例