1、富基實業集團有限公司薪資發放管理辦法一、 目的為規范集團公司薪資發放程序，明確管理流程，充分發揮薪酬激勵作用，對公司員工付出的勞動和做出的貢獻給予及時合理回報，充分調動員工的工作積極性，促進公司持續健康發展，特制訂本辦法。二、范圍本辦法適用于富基集團本部及下屬各公司范圍內所有薪資獎金及福利的發放。三、歸口管理原則1. 綜合管理中心：負責集團公司薪酬管理制度的制定、薪資標準調整、薪酬預算和薪資獎金表的編制、計算與審核。2. 財務管理中心：負責薪資獎金的審核與發放，審核其合理性、合法性、準確性。3. 集團公司董事長負責薪資獎金標準最終審批，集團執行總裁負責薪資獎金發放表的最終審批。四、流程管理集團

2、本部：綜合管理中心根據當月實際出勤、薪酬標準、考核結果編制薪資獎金表財務管理中心根據綜合管理中心簽字確認的考勤匯總、薪酬標準、調薪呈報、其他證明材料進行審核集團授權領導審批財務管理中心發放。下屬各公司：下屬公司綜合管理部根據當月實際出勤、薪酬標準、考核結果編制薪資獎金表下屬公司財務部根據綜合部簽字確認的考勤匯總、薪酬標準、調薪呈報、其他證明材料進行審核下屬公司公司負責人審核集團綜合管理中心抽查實際出勤、薪酬標準、考核結果并審核集團財務管理中心總經理審核其流程的完整性并對下屬公司財務總審核結果負責集團授權領導審批財務部發放。具體規定如下：（一）集團公司薪資審核及發放管理1. 集團公司薪資獎金的計

3、算（1）月度考勤明細表是綜合管理中心計算工資的重要依據，應由集團人事經理、集團審計監察專員一起從考勤系統導出并簽字確認作為重要資料存檔。（2）綜合管理中心每月 1日根據考勤明細表、外出申請單、出差申請單、未打卡實際上班證明、請假單等完成考勤匯總表，根據考勤匯總表、薪酬調整證明、其他補貼證明單、月度考核評分、月度績效獎勵分配、獎懲、個人應承擔的“五險一金” 、應扣個人欠款等相關資料計算員工上月薪資總額 , 計算應扣個人所得稅并編制實際發放薪資表。2. 薪資的審核（1）集團綜合管理中心于每月6 日前將經過本中心審核無誤薪資表及考勤匯總表（經綜合管理中心領導簽字確認） 、考勤明細表（需紙質簽字版）

4、、外出申請單、出差申請單、員工未打卡情況說明、請假單等相關核算資料交給財務管理中心審核，并轉換成PDF文檔上傳 OA審核系統。（2）財務管理中心須在收到薪資表后2 個工作日內完成審核。 財務主管會計根據綜合管理中心提供的考勤匯總表、考核表、其他附表審核工資計算表。確定其計算無誤，代扣代繳真實、薪酬標準真實。并簽字確認。相關資料留存財務。（3）集團綜合管理中心根據經財務確認的工資發放表連同相關附件。在每月負責完成 OA線上工資發放審批流程。3. 薪資的發放9 日前（1）財務管理中心根據審批通過的薪資表于每月10 日（遇節假日順延）發放薪資。在銀行統一發放的工資，由綜合管理中心制訂工資銀行發放明細

5、表并交由審計監察室蓋章后由財務出納員交工資代發銀行進行發放。如遇特殊原因不能按時發放的，由綜合管理中心及時告知員工。（2）財務管理中心應預留足夠資金，保證薪資準時有序發放。（3）離職員工薪資的發放，財務管理中心根據員工離職審批手續、相關薪資資料審核離職人員薪資表，發放流程同正常薪資發放流程。如有個人借支、工作交接未清、未辦理離職手續，擅自離職的員工薪資不予以發放。（二）子公司薪資審核及發放管理1. 子公司薪資獎金的計算（1）月度考勤明細表是綜合管理部計算工資的重要依據，應由集團人事經理、公司人事負責人一起從考勤系統導出并簽字確認作為重要資料存檔。（2）綜合管理部每月 1日根據考勤明細表、外出申

6、請單、出差申請單、未打卡實際上班證明、請假單等完成考勤匯總表，根據考勤匯總表、薪酬調整證明、其他補貼證明單、月度考核評分、月度績效獎勵分配、獎懲、個人應承擔的“五險一金”、應扣個人欠款等相關資料計算員工上月薪資總額, 計算應扣個人所得稅并編制實際發放薪資表。2. 薪資的審核（1）綜合管理部于每月5 日前將經過本部門審核無誤薪資表及考勤匯總表（經綜合管理中心領導簽字確認） 、考勤明細表（需紙質簽字版） 、外出申請單、出差申請單、員工未打卡情況說明、請假單等相關核算資料交給公司財務部審核，并轉換成PDF文檔上傳 OA審核系統。（2）財務部須在收到薪資表后1-2 個工作日內完成審核。 財務主管會計根

7、據綜合部提供的考勤匯總表、考核表、其他附表審核工資計算表。確定其計算無誤，代扣代繳真實、薪酬標準真實。并簽字確認。相關資料留存財務。（3）綜合管理部根據經財務確認的工資發放表連同相關附件。在每月9 日前負責完成 OA線上工資發放審批流程。（4）集團公司綜合管理中心和集團公司財務中心負責對下屬公司工資發放的合理性、準確性審核。集團綜合管理中心及財務管理中心審核下屬各公司工資表時須做到以下兩點：a 集團綜合管理中心審核工資表時，抽查不少于的考勤記錄及相關資料的合理性 , 審核流程的合理性，數據的準確性。b 集團財務管理中心審核工資表時，抽查不少于的考勤記錄及相關資料的合理性，審核流程的合理性，數據

8、的準確性。3. 薪資的發放（1）財務部根據審批通過的薪資表于每月10 日（遇節假日順延）發放薪資。在銀行統一發放的工資，由綜合管理部制訂工資銀行發放明細表并交由審計監察室蓋章后由財務出納員交工資代發銀行進行發放。如遇特殊原因不能按時發放的，由綜合管理部及時告知員工。（2）財務部應預留足夠資金，保證薪資準時有序發放。（3）離職員工薪資的發放，財務部根據員工離職審批手續、相關薪資資料審核離職人員薪資表，發放流程同正常薪資發放流程。如有個人借支、工作交接未清、未辦理離職手續，擅自離職的員工薪資不予以發放。（三）薪資資料的查閱及保管1、如員工對自己的薪資存有疑問, 原則上應在薪資發放后的五日內到該公司

9、人事專員處查詢。特殊原因不能及時查閱的, 可在一個月內到行政人事部申請查閱。2 、員工只可以查閱自己的薪資，嚴禁代查別人薪資。3 、每月的薪資發放資料由財務管理中心財務會計編制憑證進行相關的賬務處理。4 、次月底前由財務管理中心將含有薪資發放憑證的會計憑證裝訂完畢，并按檔案管理辦法長期保存。各財務人員應嚴守職業道德，保守薪資機密。（四）薪資保密事項1、各級人員不探詢他人薪資為美德，不評論他人薪資，以工作表現爭取高薪精神。在公司探詢他人的薪資、吐露本人薪資、評論他人薪資者，給予通報批評。2、各級人員的薪資除公司綜合管理中心、財務管理中心及各級直屬領導外，下屬公司綜合管理部、財務部及直屬領導外一律

10、保密，如有違反，需受處罰。3、主辦核薪及發薪人員，非經核準外，不得私自外泄任何人薪資，如有泄漏事件，另調他職或辭退；4、若因以上行為造成其它影響者，除以上處理外，將視具體情況予以辭退處理并追究相關責任。五、管理監督1. 運營專員須在每月 5 號前將集團授權領導審批后的月度績效考核表交綜合管理中心，延遲一天扣罰當月績效 10%，延遲二天扣罰當月績效 20%，延遲三天及以上扣罰當月全部績效。2. 工資表復核流程中， 呈報核算資料延期， 延遲一天扣罰責任人當月績效 10%，延遲二天扣罰責任人當月績效 20%，延遲三天及以上扣罰責任人當月全部績效。 呈報核算資料錯誤、審核、復核發現問題，每錯一筆扣罰責任人 100 元。3. 員工工資核算應合理、準確、正確，接受審計監察室監督審計，審計監察室審計工資表發現差錯，按金額大小情況處理，單次差錯金額小于1 萬元（單位月工資合計），工資所經審核部門的部門負責人分別罰款500