1、集團資產管理部管理變革系列文件之二首創集團待處置資產清理工作流程（討論稿）待處置資產清理工作流程，是指資產管理部行使待處置資產清理工作管理職權， 從開始到結束， 以先后順序為特征的待處置資產清理工作規程。根據實際工作情況，集團待處置資產清理工作的一般操作程序為：資產管理部根據集團發展戰略 -提出資產質量甄別標準 -通知下屬公司 -資產管理部與下屬公司確定待處置資產范圍、建立待處置資產檔案-資產管理部制定集團待處置資產清理規劃 -上報董事會批準- 通知下屬公司 -下屬公司上報待處置年度清理計劃- 資產管理部進行綜合評估- 制定集團年度清理計劃- 上報董事會批準 -通知下屬公司執行-下屬公司按授權

2、范圍開展清理工作 -下屬公司對超出授權范圍的清理工作上報專項清理方案 -資產管理部進行專項清理方案審核 -上報董事會批準 -通知下屬公司執行 -對下屬公司的資產處置工作進行監督、檢查 -下屬公司提出年度工作總結-考核評價集團本部及下屬公司計劃完成情況，提出集團清理工作年度考核意見-上報董事會批準-執行考核，按集團清理規劃開始下年清理工作。其中，損失確認核查的一般程序為：資產管理部提出資產損失核查標準-下屬公司上報待處置資產損失及相關資料-資產管理部組織實地核查-提出損失核查報告-上報董事會批準-通知下屬公司進行調帳、準備上報市財政局的材料-計財部確定上報時間-資產管理部將損失核銷上報市財政局批

3、準-轉發財政局文件，通知下屬公司完成財務核銷手續；通知計財部備案、完成必要的財務核銷手續。以上資產管理工作流程，可分為計劃、實施、考核三個階段。一、計劃階段1、根據集團發展戰略， 按照董事會和經理辦公會安排， 對集團本部和下屬公司的資產質量進行甄別， 劃定待處置資產范圍， 建立待處置資產檔案，制定集團待處置資產清理規劃。2、向集團董事會上報待處置資產清理規劃，批準后通知集團本部和下屬公司制定相應的清理工作規劃。3、根據董事會決議對下屬公司清理規劃做出批復，明確待處置范圍、清理目標、清理權限、清理時間。4、下屬公司根據清理工作規劃上報年度清理計劃，資產管理部進行綜合評估后，制定集團年度清理計劃。

4、5、向集團董事會上報年度清理計劃， 批準后通知下屬公司執行，進入實施階段。二、實施階段1、對于授權范圍內的清理工作，由下屬公司組織執行。2、對于超出授權范圍的資產保全、產權交易、債務重組等清理工作，下屬公司制定專項清理方案，上報資產管理部。3、資產管理部對下屬公司上報的專項清理方案組織調查、分析，從財務、法律、經營等角度對方案的可行性研究進行，提出審核意見。4、向集團董事會上報清理方案可行性研究報告及處理意見，董事會批準后通知下屬公司執行。5、下屬公司按集團董事會決議開展超出企業授權范圍的專項清理工作。6、對于擬核銷資產損失，下屬公司上報擬核銷資產損失情況說明和原始證明、損失證明。7、資產管理

5、部通過查帳、調閱業務檔案、實地清查有形資產等方式對上報資產損失的真實性，以及證明材料的完整性、 合規性進行核查，出具核查報告。8、向董事會上報資產損失情況核查報告，批準后通知下屬公司執行。9、下屬公司按集團董事會決議辦理資產損失核銷工作。10、下屬公司上報清理工作中遇到的程序、法規等方面的障礙，資產管理部組織研究，提出解決方案。11、向集團董事會專題匯報解決方案，批準后組織協調有關單位落實。三、考核階段1、隨時跟蹤下屬公司資產清理工作進展情況，對其有效性、及時性、合規性進行監督、評價。2、督促下屬公司按計劃完成清理計劃。3、對于因下屬公司和集團都不能進行合理預期、 控制和施加影響的原因而使原定清理計劃不能執行的， 資產管理部及時提出計劃調整方案。4、向董事會上報計劃調整方案，批準后通知下屬公司執行