1、-豬場物資管理暫行規定第一章總則第一條為了規范豬場的物資管理， 有效實施內部控制， 防止財務漏洞，避免資產流失，特制定本規定。第二條本規定的管理對象包括：飼料、藥物、五金工具等各種物資。第三條豬場負責人對本單位的物資管理制度的建立健全和有效實施負責。財務部門對該規定的有效實施有指導和監督的職責。第二章崗位設置與分工第四條豬場應設立場長、 出納、庫管、采購、統計等相關崗位，對物資管理實施控制。第五條豬場物資管理的不相容崗位包括：場長與庫管、采購、驗收；出納與采購、司磅、發貨；采購與驗收、庫管；司磅與監磅。不相容的崗位不能由同一個人兼任，要相互分離、制約和監督。第三章物資采購管理第六條物資采購流程

2、：各豬場于每月25 號前將下月所需物資采購計劃（含物資的品種、 規格、數量等內容） ，通過 OA 簽呈申請，經財務負責人和總經理審批后，按照程序進行采購。第七條生產急需且月度采購計劃未包含在內，臨時需要采購的物資，單筆不超過1000 元（含）的，填寫物資申購表（詳見附表一），經場長審批后方可購買。1000 元以上的，場長審批的同時精選資料-須經總經理同意后，方可購買。月度采購計劃外的物資，必須補充填寫 OA 簽呈，經財務負責人額總經理審批后到財務部報銷。第八條 物資采購實行分類管理， 具體分為飼料原料類、 藥物疫苗類和五金雜物類。五金雜物類具體分為辦公用品、 廚房用具、廚房調料、維修配件、生產

3、工具、生活用品、勞保用品和燃料。第九條 豬場應按照物資類別填寫 OA 簽呈，采購經辦人應按照物資類別進行采購， 不得出現采購物資類別和發票開票內容不一致的情況。第十條 藥物、疫苗的采購應優先內部采購，不能內部采購的，由豬場自行外部采購。第十一條飼料原料原則上必須內部采購，不得對外采購。第十二條 各豬場自用的五金雜物自行采購。 采購過程中按照“同品質比價格，同價格比質量”的原則進行采購。第四章物資入庫管理第十三條物資入庫前，庫管根據購物單據及OA 采購簽呈驗收，檢查物資在數量、品種及規格上是否與購貨單據及OA 采購簽呈相符，產品質量是否符合要求。驗收合格后，庫管及采購人員在購物單據上簽名確認，不

4、合格的物資堅決退貨。外購的維修配件等專用物資，可由維修工（或電工）協助進行質量檢驗。如遇庫管休假，應由指定的代班人員驗收，并簽本人的名字以明確責任。精選資料-第十四條庫管應于物資驗收合格當日整理完畢購物單據，按照物資的品種、數量、單價輸入電腦系統， 打印出入庫單并簽字確認后，交給出納。第十五條出納收到入庫單，必須認真復核采購物資信息，確認無誤后簽字確認，出納和庫管各自留底入庫單一聯。第十六條每月最后一天前出納根據需要打印出一式兩聯物資進銷存報表給庫管員，庫管核對后雙方簽字，各自保留一聯。第五章物資出庫管理第十七條 各豬舍組長應在前一天做好當日的飼料領用計劃， 填寫飼料（藥品）出庫單并簽字，交給

5、庫管發貨。第十八條 生產線領用藥物疫苗時，庫管根據飼料（藥品）出庫單，按照“先進先出”的原則發貨，各豬舍組長（或技術員）驗收無誤后簽名確認，出納、庫管、各豬舍組長各保留一聯。第十九條 各豬舍組長應在前一天做好當日的物品領用計劃，填寫物品出庫單并簽字，交給庫管發貨。第二十條退回倉庫的作負數出庫處理，手續與正常領用相同。第六章物資盤點管理第二十一條 各豬舍設立物資登記簿或卡片，對本條生產線物資的領進及耗用情況進行登記，并定期對庫存數進行盤點。第二十二條 月末，豬場出納和豬場場長應協助庫管做好物資盤點工作，檢查物資的儲存情況，核對賬實是否相符。精選資料-第二十三條 物資盤點過程中如有過期或報廢的物資

6、，庫管查明原因后填寫物資報廢申請表 （詳見附表二），根據報廢物資的賬面價值，向有該級別審批權限的領導申請批準后方可進行處理。第二十四條 物資盤點完畢，盤點人和證明人在物資進銷存報表上簽名確認。第二十五條 盤點過程中如清查出賬實不符的情況，應查明原因并手工填寫損耗表并報上級領導審批后方可進行處理。正常損耗由場長批準，非正常損耗應查明原因后經總經理批準。第二十六條 出納應在月末清查盤點后及時打印出各類物資的進銷存報表，簽名確認后交一份給會計。第二十七條 出納應在月底前將每月的物資采購計劃與實際的采購情況進行核對，如發現異常情況，及時向財務負責人及總經理匯報。第七章監督與管理第二十八條 每月會計應仔細核對各項表單數據的勾稽關系， 檢查各類物資的入庫單、出庫單、調撥單、生產報表、物資進銷存報表等方面的數據， 認真跟蹤來龍去脈， 發現數據對應不上應立即從多方面進行核查，查找問題所在，并要求相關人員及時更正。第二十九條 出納、庫管、司磅、開單、數據錄入員等是財務內部控制的執行者，在工作過程中應認真履行崗位職責， 發現異常情況，應及時向上級領導反映，防止出現漏洞。第二十九條本管理辦法自二零一四年八月一日起開始執行。附表： 1 、物資申購單精選資料-2 、物資報廢申請表附表表一：物