1、農村商業銀行客戶授信管理辦法101號 （4月13日）第一章總 則第一條為了加強和規范農村商業銀行股份有限公司（以下簡稱本行）信貸管理和提高金融服務水平,根據銀監會商業銀行授信工作盡職指引和本行信貸管理制度的規定，特制定本辦法。第二條授信概念本辦法所指授信是指本行對客戶辦理各類貸款、貼現、貸款承諾、保證、票據承兌等表內外授信和融資業務。第三條授信原則（一）統一原則。對客戶授信實行統一管理，集中對客戶授信進行風險控制。（二）適度原則。根據授信客戶風險大小和自身風險承擔能力，合理確定對客戶的授信額度，防止過度授信風險。 （三）預警原則。建立風險預警機制，及時防范和化解客戶授信風險。第二章授信的對象與

2、條件第四條授信對象授信對象為本行優質客戶（含法人客戶、自然人客戶）。優質客戶是指在本行開立存款賬戶且資信優良，具有較好的償債能力、營運能力和盈利能力的客戶。第五條授信條件（一）法人客戶1具備法人資格；2符合本行信貸管理制度所規定的借款人條件；3在本行開立結算賬戶，有一定的銷售貨款回籠率；4財務狀況良好；5企業生產經營水平高，產品技術含量高，銷售有市場，行業發展前景好；6企業內部經營管理水平較高，法定代表人素質較好；7本行規定的其他條件。（二）自然人客戶1具有完全民事行為能力且身體健康；2有固定住所，屬個體工商戶或小企業主的，應有工商營業執照和固定經營場所，且經營正常；3具有一定的自有資金；4有

3、穩定的收入來源；5按規定用途使用貸款，不擠占、挪用信貸資金；6自愿接受本行對其資產、負債、經營、收入等情況的調查，能夠將經營收入款項存入本行；7本行規定的其他條件。第三章授信的種類第六條授信分類授信分基本授信、臨時授信和特別授信三種。（一）基本授信是對客戶確定的最高授信額度。基本授信每年年初審定一次。（二）臨時授信是指客戶在年內因生產經營需要，在符合本行貸款條件的前提下，可以申請的授信。（三）特別授信是指本行對達不到現有授信要求的個別客戶，在按基本授信進行定量測算后無法滿足其需求時，由于歷史原因或其他特別原因給予特別的授信。第四章授信額度的確定第七條授信額度是指根據定量測算方法，測算出客戶的授

4、信限額，測算方法如下：（一）按有效凈資產保障制度測算授信額度（適用于法人類客戶）1有效凈資產有效資產總額負債總額2負債限額有效凈資產企業信用等級系數企業規模系數3授信額度負債限額0.8（二）按資金運用測算授信限額1流動資金貸款需求營運資金量他行流動資金貸款額度自有流動資金量營運資金量上年度銷售收入（1上年度銷售利潤率）（1預計銷售收入年增長率）營運資金周轉次數其中：營運資金周轉次數360（存貨周轉天數應收賬款周轉天數應付賬款周轉天數預付賬款周轉天數預收賬款周轉天數）周轉天數360周轉次數應收賬款周轉次數銷售收入平均應收賬款余額預收賬款周轉次數銷售收入平均預收賬款余額存貨周轉次數銷售成本平均存貨

5、余額預付賬款周轉次數銷售成本平均預付賬款余額應付賬款周轉次數銷售成本平均應付賬款余額2固定資產貸款需求（計劃期）計劃投產的技改項目（或新建項目、或其他對外投資項目）需向銀行申請的固定資產貸款及配套流動資金貸款3授信限額流動資金貸款需求固定資產貸款需求（三）在交易真實性的基礎上，根據客戶生產經營過程中的合同、訂單等實際需求測算基本授信額度。（四）分類授信限額的核定對一個企事業客戶確定綜合限額后，根據授信業務品種的不同、信貸管理需要和客戶需求，核定分類授信限額，即確定短期貸款、中長期貸款、簽發銀行承兌匯票、貼現等授信業務的限額。第八條特別授信根據客戶的生產經營情況、資產負債情況、財務指標情況，分析

6、客戶的行業發展趨勢、產品的銷售前景，對本行綜合效益，根據生產、貸款回籠周期，按期儲備資金、生產資金、結算資金等資金需求，確定貸款最高需求額，確定總的授信額度。第五章授信程序第九條授信按審批權限分為支行權限內授信和支行權限外授信。支行權限內授信流程：支行客戶經理受理與調查支行審查崗授信審查會辦小組會辦（達到會辦額度的授信）支行行長審批支行權限外授信流程：支行客戶經理受理與調查（達到聯合調查要求額度的授信，總行派員參與調查）支行審查崗授信審查會辦小組會辦支行行長確認后申報總行授信管理部專職人員審查有權人審批。（一）申請客戶向支行提出授信申請，并提供真實、完整信息資料，包括客戶名稱、法定代表人、實際

7、控制人、注冊地、注冊資本、主營業務、股權結構、高級管理人員情況、財務狀況、重大資產項目、擔保情況和重要訴訟以及總行相關制度規定的其他申請資料。（二）調查授信調查實行“雙人調查”制度，負責調查的兩名客戶經理分主從調查人，經辦客戶經理是主調查人。調查人對客戶申請情況進行現場調查核實后出具調查報告。（三）審查授信的審查按權限實行分級審查。支行審查崗人員負責對客戶的基礎資料和調查崗的調查材料（以下簡稱貸款資料）進行審查。超出支行審批權限的授信，支行應將全部資料提交總行授信管理部審查?？傂惺谛殴芾聿啃璎F場風險評價的授信申請，由總行授信管理部門派員調查并出具風險評價報告。（四）審批支行授權內的貸款授信業務

8、，由調查崗客戶經理調查，審查崗客戶經理審查后，達到會辦額度要求的提交支行貸款會辦小組會辦審議，按會辦規則審議通過后由支行行長審批。會辦小組認為資料不完備的，退回調查崗客戶經理補充調查；會辦小組審議否決的，客戶經理應及時告知客戶。支行授權外的授信業務，由調查崗客戶經理調查，支行審查崗審查，支行貸款會辦小組會辦審議。會辦小組會辦同意的授信申請，在已經落實了清收責任人后，支行行長簽注明確的審批意見并加蓋支行印章后報送總行，總行授信管理部專職人員審查后報有權人審批。第六章授信的期限、調整和終止第十條授信的期限基本授信的有效期一般為一年（授信有效期指發放貸款的時點控制期），由每年的基本授信審批文件確定。

9、其他授信的期限以授信審批文件執行。第十一條授信的調整和終止已審批授信在用信前發現下列情況之一，應調整授信額度直至終止授信：（一）客戶發生重大經營困難和風險；（二）市場發生重大的調整；（三）貨幣政策發生重大的調整；（四）企業機制發生重大變化（包括分立、合并、關停等）；（五）客戶還款能力下降，貸款風險增加；（六）客戶或法定代表人、主要負責人產生不良記錄；（七）發生重大訴訟，可能影響其正常經營，對信貸資金產生不利影響；（八）支行信貸制度執行不力、信貸人員責任心不強、信貸管理混亂、不良貸款頻發等；（九）擔保措施弱化；（十）其他應改變授信額度的情況。第十二條停止授信授信客戶有下列情況，應立即停止授信，對

10、客戶已用授信必須提前收回部分或全部貸款本息：（一）提供虛假材料或隱瞞重要經營財務事實的；（二）未經本行同意擅自改變貸款原定用途，挪用貸款從事違規交易的；（三）利用與關聯方之間的虛假合同，以無實際貿易背景的票據到本行貼現或質押，套取本行資金或授信的；（四）拒絕本行對其信貸資金使用情況和有關經營財務活動監督和檢查的；（五）出現重大兼并，企業管理體制變化等情況，本行認為可能影響到貸款安全的；（六）通過關聯交易，有意逃廢本行債權的。第七章授信管理第十三條授信管理的工作要求（一）堅持以經濟效益為中心，以市場為導向，積極拓展貸款客戶，建立優質客戶群體。各信貸人員要切實轉變信貸工作作風，面向市場，主動出擊，對轄區內的所有客戶進行市場調查。建立客戶信息檔案，實施營銷戰略。（二）加大信貸結構的調整力度，優化信貸資源配置，要從嚴把握授信企業及從嚴掌握授信額度，嚴防授信風險，提高信貸資產質量。對特別授信客戶要根據實際情況控制授信額度，完善擔保方式，逐年壓縮?？刂品椒ㄓ校?、改變擔保方式，降低擔保風險系數，提高信用強化程度；2、將風險高的融資業務改為用風險系數較低的融資方式操作；3、壓縮現有授信業務的數量（或對于擬發生的新的業務不予受理）。（三）在授信額度內，實行客戶授信額度責任管理?？蛻艚浝肀仨毥洺８櫴谛趴蛻魟討B，了解其資信和需求的變化，密切掌握情況，