1、( 單選題 ) 1:自然人在票據上簽章() 。A: 應當采取簽名的形式B: 應當采取蓋章的形式C: 應當采取簽名加蓋章的形式D: 可以采取簽名或者蓋章，或者簽名加蓋章的形式正確答案 :( 單選題 ) 2: 會計監(jiān)督是指 () 。A: 單位內部監(jiān)督B: 國家監(jiān)督C: 社會監(jiān)督D: 以上均是正確答案 :( 單選題 ) 3: 會計從業(yè)資格證書年度檢查驗證制度，一般() 進行一次。A: 半年B: 一年C: 二年D: 三年正確答案 :( 單選題 ) 4:由司法機關確定當事人之間的信托關系而成立的信托是() 。A: 法人信托B: 法定信托C: 公益信托D: 他益信托正確答案 :( 單選題 ) 5:藍天股份

2、公司 ( 上市公司 ) 的董事長甲，因單位房改急需款項，遂將其個人所有的藍天股份公司股票質押給乙，借款10 萬元。有關該事例中質押合同效力的下列表述中，哪一個是正確的?A: 質押合同自甲與乙簽訂質押合同之日生效B: 質押合同自甲與乙辦理質押合同登記之日生效C: 質押合同自甲取得乙的借款之日生效D: 質押合同因甲的股票不能設定質押而無效正確答案 :( 單選題 ) 6: 成長型基金的基本目標為 () 。A: 追求穩(wěn)定的經常性收入B: 追求資本增值C: 追求超越市場表現的投資業(yè)績D: 經常性收入與資本增值兼顧正確答案 :( 單選題 ) 7:銀行風險是指銀行在經營過程中，由于各種不確定因素的影響，而使

3、其()蒙受損失的可能性。A: 存款B: 資產和預期收益C: 聲譽D: 自有資本金正確答案 :( 單選題 ) 8: 根據公司法 ，單獨或合計持有股份有限公司 () 以上股份的股東，有權向股東大會提出臨時提案A: 百分之三B: 百分之五C: 百分之十D: 百分之十五正確答案 :( 單選題 ) 9:下列有關股份有限公司董事的陳述，錯誤的是()A: 每屆任期不得超過三年B: 任期屆滿可以連選連任C: 一個股份有限公司最多可有十九位董事董事D: 在任期內辭職導致董事會成員低于法定人數，無論何種情況下， 在改選出的董事就任前， 辭職董事也不應再履行其董事職務正確答案 :( 單選題 ) 10:根據我國證券法

4、的規(guī)定，證券公司能否從事證券自營業(yè)務？A: 證券公司均可以從事證券自營業(yè)務B: 證券公司均不得從事證券自營業(yè)務C: 證券公司只能從事由包銷產生的證券自營業(yè)務D: 一部分證券公司可以從事證券自營業(yè)務正確答案 :( 單選題 ) 11: 公益信托的信托契約 () 。A: 可以中途解除B: 受托人工作變動時可以解除C: 受托人疾病死亡時可以解除D: 不得中途解除正確答案 :( 單選題 ) 12:下列關于有限責任公司股東用于出資的非貨幣財產的說法，哪項是錯誤的()A: 應當是無形財產B: 可以用貨幣估價C: 可以依法轉讓D: 不違背法律禁止性規(guī)定正確答案 :( 單選題 ) 13: 依據商業(yè)銀行法，選項所

5、列 () 是商業(yè)銀行破產的原因A: 嚴重虧損B: 資不抵債C: 不能支付到期債務D: 因經營管理不善導致嚴重虧損正確答案 :( 單選題 ) 14: 有限責任公司簽發(fā)的股東出資證明書應當載明()A: 法定代表人B: 公司登記日期C: 股東的姓名或者名稱及住所D: 公司注冊資本正確答案 :( 單選題 ) 15: 背書行為有效的是 () 。A: 將匯票金額 3 萬元背書轉讓 2 萬元B: 背書時記載不得轉讓C: 質押背書的被背書人作轉讓背書D: 委托收款背書的被背書人作轉讓背書正確答案 :( 單選題 ) 16: 向社會公開發(fā)行的證券票面總值超過多少的，應當由承銷團承銷？A: 3000 萬元B: 15

6、00 萬元C: 6000 萬元D: 5000 萬元正確答案 :( 單選題 ) 17: 我國的公司法及證券法所指的 證券轉讓 是指下列哪一選項的性質？A: 證券買賣B: 證券繼承C: 證券質押D: 證券借貸正確答案 :( 單選題 ) 18: 下列有關信托財產的獨立性的說法哪一種是不正確的() 。A: 信托財產不屬于受托人的破產財產B: 信托財產不屬于受托人的遺產C: 信托財產不屬于受托人的固有財產D: 受托人可以用其固有財產同信托財產進行交換正確答案 :( 單選題 ) 19: 張某向王某借款 1 萬元，約定年息為 15，并由李某提供了保證。現王某欲將該債權移轉給宋某，在原保證合同對債權轉移并無任

7、何約定的情況下，下列哪一選項所述的內容是正確的?A: 如果該債權發(fā)生移轉，李某即免除了保證責任B: 如果該債權發(fā)生移轉，李某應在原保證擔保的范圍內繼續(xù)承擔保證責任C: 該債權的移轉必須得到李某的同意，李某才在原保證擔保的范圍內繼續(xù)承擔保證責任D: 該債權發(fā)生移轉并由王某通知了李某后，李某即在原保證擔保的范圍內繼續(xù)承擔保證責任正確答案 :( 單選題 ) 20:開證銀行若受理申請人的開證申請，應收取不少于開證金額()的保證金。A: 20%B: 30%C: 40%D: 50%正確答案 :( 多選題 ) 1:某商業(yè)銀行發(fā)放的下列貸款，應計入不良貸款的有？()A: 甲公司的一筆流動資金貸款于本周到期，現

8、銀行同意其延展還款期1 個月B: 乙公司的一筆房地產項目貸款于2005 年 6 月到期， 2004 年 7 月該項目因資金短缺而停建C: 丙公司的一筆委托貸款于 2005 年 9 月到期， 2004 年 7 月該公司已進入破產清算程序D: 丁公司的一筆拖欠多年的固定資產貸款，現已按規(guī)定以呆賬準備金予以沖銷正確答案 :( 多選題 ) 2:下列哪些行為屬于內幕交易行為？A: 內幕人員利用內幕信息買賣證券B: 內幕人員根據內幕信息建議他人買賣證券C: 內幕人員向他人泄露內幕信息，使他人利用該信息進行內幕交易D: 非內幕人員根據其獲得的內幕信息買賣證券或建議他人買賣證券正確答案 :( 多選題 ) 3:

9、 關于基金臨時報告，下列說法正確的是() 。A: 基金臨時報告須經上市的證券交易所核準后予以公告同時上報中國證監(jiān)會B: 基金臨時報告須經中國證監(jiān)會核準后予以公告，同時上報上市的證券交易所C: 基金投資的上市公司出現重大事件，基金應編制臨時報告并予以公告D: 基金投資的上市公司出現重大事件，由于上市公司已經公告基金無需再行公告正確答案 :(多選題 ) 4:某股份有限公司的董事會由11 名董事組成，該董事會在一次董事會會議上的下列行為中()行為違反了公司法的規(guī)定A: 因一名副董事長生病無法按時出席董事會會議，因會議將討論與法律有關的問題，便寫出書面的授權委托書，委托其律師代為出席并代為表決B: 該

10、次董事會會議通過了增加公司注冊資本的決議C: 該次會議的所有決議事項均記載在會議記錄中，會后，主持會議的董事長和記錄員簽名存檔D: 該次會議在表決時，要求董事會作出的決議，必須經全體董事的過半數通過正確答案 :( 多選題 ) 5: 公司債券上市交易后，公司的哪些行為可以導致國務院證券監(jiān)督管理機構決定暫停其公司債券上市交易 ?A: 公司一年內連續(xù)虧損B: 公司債券所募集資金不按照上市批準機關批準的用途使用C: 未按照公司債券募集辦法履行義務D: 公司有重大違法行為正確答案 :( 多選題 ) 6:國有獨資公司股東權由() 行使A: 由國有獨資公司股東會行使B: 由國家授權投資的機構或國家授權的部門

11、親自行使C: 國有獨資公司董事會經過授權也可以行使部分股東的職權D: 國有獨資公司監(jiān)事會行使正確答案 :( 多選題 ) 7:根據會計法的規(guī)定，下列各項中，單位出納人員不得兼任的工作有()。A: 稽核B: 會計檔案保管C: 銀行存款日記賬登記工作D: 費用賬目登記工作正確答案 :( 多選題 ) 8: 依股票發(fā)行與交易管理暫行條例的規(guī)定，設立股份有限公司申請公開發(fā)行股票，必須符合下列哪些條件？A: 其發(fā)行的普通股限于一種，同股同權B: 發(fā)起人認購的股本數額不少地公司擬發(fā)行的股本總額的35C: 發(fā)起人在近 3 年內沒有重大違法行為D: 在公司擬發(fā)行的股本總額中，發(fā)起人認購的部分不少于人民幣 2000

12、 萬元，但是國家另有規(guī)定的除外正確答案 :( 多選題 ) 9: 乙向甲借款 9 萬元，丙、丁、戊三人為連帶保證人，借款期屆滿，乙無力償還債務，丙代為償還了該 9 萬元，則丙取得哪些權利：A: 可以請求乙償還 9 萬元C: 可以先請求乙償還，不足部分再向丁、戊請求償還D: 可以請求丁、戊償還其各自應承擔的3 萬元，并可同時請求乙償還3萬元正確答案 :( 多選題 ) 10: 下列關地監(jiān)事會的說法哪些是正確的？A: 國有獨資公司由國家授權投資的機構或者國家授權的部門依照法律，行政法規(guī)的規(guī)定， 對其國有資產實施監(jiān)督管理，不設監(jiān)事會B: 國有獨資公司設監(jiān)事會，監(jiān)事會主要由國務院或者國務院授權的機構，部門

13、委派的人員組成，并有公司職工代表參加C: 有限責任公司，股東人數較少和規(guī)模較小的，不設監(jiān)事會，可以設1至 2名監(jiān)事D: 監(jiān)事會有提議召開臨時股東會的權力正確答案 :( 多選題 ) 11: 下列哪些屬于法律禁止的證券交易行為?A: 發(fā)行人在公司成立之日起 3 年內轉讓其所持股票B: 公司董事、經理、監(jiān)事在任職期間轉讓本公司股票C: 為股票發(fā)行出具審計報告的專業(yè)人員在該股票承銷期內買賣該種股票D: 為上市公司出具法律意見書的律師在該文件公開后 5 日內買賣該公司股票正確答案 :( 多選題 ) 12:以下信托業(yè)務中屬于他益信托業(yè)務的有：() 。A: 貸款信托B: 身后信托C: 生前信托D: 贍養(yǎng)信托

14、E: 宣言信托正確答案 :( 多選題 ) 13: 典型的個人信托業(yè)務是 () 。A: 投資信托B: 生前信托C: 職工持股信托D: 身后信托正確答案 :( 多選題 ) 14:根據商業(yè)銀行法 ，商業(yè)銀行的資金運用方式包括：()A: 信貸資產B: 票據貼現C: 同業(yè)拆放D: 存放同業(yè)E: 直接投資正確答案 :( 多選題 ) 15:證券投資基金法對基金管理人與基金托管人的受托職責包括但不限于下列規(guī)定() 。A: 基金管理人履行基金財產的投資運作B: 基金托管人履行基金財產的托管C: 實行相互監(jiān)督D: 因對方行為造成基金財產或基金持有人損失時，另一方負連帶責任正確答案 :( 多選題 ) 16: 下面關

15、于委托人描述正確的的有() 。A: 委托人必須是財產的合法擁有者B: 委托人必須是完全民事行為能力的法人C: 委托人可以是一個人，也可以是多個人D: 委托人與受益人可以是同一人E: 禁治產人也可以充當委托人正確答案 :( 多選題 ) 17:國有獨資公司董事會成員的有關規(guī)定，() 是正確的。A: 董事會成員中應當有公司職工民主選舉的職工代表B: 董事長由國家授權機構從董事會成員中指定C: 副董事長由國家授權投資的機構或者國家授權的部門從董事會成員中指定D: 國有獨資公司的董事，經過國家授權投資的機構或者國家授權的部門同意，可以兼任其他有限責任公司、股份有限公司或者其他經營組織的負責人。正確答案

16、:( 多選題 ) 18:根據我國票據法，屬于銀行本票絕對必要記載事項的有() 。A: 委托支付文句B: 出票日期C: 付款日期D: 收款人E: 付款人正確答案 :( 多選題 ) 19:根據國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定，單位對外提供的財務會計報告應當由單位有關人員簽字并蓋章。下列各項中，應當在單位對外提供的財務會計報告上簽字并蓋章的有() 。A: 單位負責人B: 總會計師C: 會計機構負責人D: 單位內部審計人員正確答案 :( 多選題 ) 20:甲、乙于1D5年 10 月 5 日簽訂一借款合同，丙作為擔保方在借款合同上簽字。合同約定乙的還款日期為19N 年 2 月 5 日，到期未還由丙對借款本金枷萬

17、元承擔連帶責任。1955 年 12 月 1 日，甲、乙雙方經協(xié)商將還款期延至19N 年 4 月 5 日，并通知丙，丙對此不置可否。19N 年 5 月 1 日，甲因乙末按期還款而首次要求丙償還借款本息。根據上述案情，下列關于本案的表述中哪些是正確的?A: 由于丙對延期還款未置可否，故丙不再承擔保證責任B: 就保證范圍而言，丙對本金的利息 不承擔保證責任C: 合同根據約定的保證條款，甲應該先向乙主張權利后才能向丙主張權利D: 設丙不同意變更還款期，則甲向丙主張權利的保證期間止于1996年 8月5日正確答案 :( 判斷題 ) 1:公司型基金中的保管公司在信托關系中處于委托人地位。A: 錯誤B: 正確

18、正確答案 :( 判斷題 ) 2: 封閉型投資基金的基金份額不得轉讓A: 錯誤B: 正確正確答案 :( 判斷題 ) 3:變造會計帳簿的行為，是指根據虛假的經濟業(yè)務來登記會計帳簿。A: 錯誤B: 正確正確答案 :( 判斷題 ) 4: 依據我國商業(yè)銀行法的規(guī)定，商業(yè)銀行不得發(fā)放信用貸款A: 錯誤B: 正確正確答案 :( 判斷題 ) 5: 有限責任公司董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過三年。董事任期屆滿，連選可以連任。A: 錯誤B: 正確正確答案 :( 判斷題 ) 6: 票據流通次數越多，效力越強，故無代價或不以相當代價取得的票據，仍可享有優(yōu)于前手的權利A: 錯誤B: 正確正確答案 :( 判斷

19、題 ) 7: 有限責任公司股東對股東會職權范圍內的事項以書面形式一致表示同意的，可以不召開股東會會議直接作出決定。A: 錯誤B: 正確正確答案 :( 判斷題 ) 8: 上市公司必須依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，公開公司經營情況、財務狀況、公司涉及的重大訴訟等事項。A: 錯誤B: 正確正確答案 :( 判斷題 ) 9: 開放型抵押公司債信托中，發(fā)行公司可以就同一抵押資產多次發(fā)債。A: 錯誤B: 正確正確答案 :( 判斷題 ) 10: 商業(yè)銀行經營貨幣時只轉讓使用權，保留所有權。A: 錯誤B: 正確正確答案 :( 單選題 ) 1:自然人在票據上簽章() 。A: 應當采取簽名的形式B: 應當采取蓋章的形式C: 應當采取簽名加蓋章的形式D: 可以采取簽名或者蓋章，或者簽名加蓋章的