1、 一、產品簡介 岀口押匯和貼現： 岀口商將符合信用證條款要求的全套單據或岀口跟單托收單據提交到我行，我行扣除從押 匯/貼現日到預計收匯日的利息及手續費，將貨款預先付給出口商，并對出口商保留追索權。 二、產品特點 1、出口貿易項下貨物出運后銀行向出口商提供的融資； 2、融資時我行收取議付或托收手續費及相關郵電費，并預收融資利息和預扣境外銀行費用，實際收匯時再多 退少補； 3、我行對出口商有追索權； 4、 岀口商可以獲得發票金額的100%的融資； 5、 對單據質量、境外開證行或代收行資信有一定要求。三、服務對象 中華人民共和國境內具有岀口業務經營權的企事業單位、國家機關、社會團體、部隊等機構，包括

2、外商投資企 業等。 四、服務渠道及網絡 具有國際業務經營資格的我行分支機構均可辦理。 五、業務流程 1、 岀口商與我行簽訂岀口押匯/貼現業務總協議書； 2、 出口商將出口單據提交到我行辦理寄單索匯，并提交出口押匯/貼現申請書； 3、我行按出口信用證或跟單托收項下交單業務的流程審核單據并辦理寄單索匯； 4、我行按有關規定審批融資申請，審核同意后，將融資款項支付給客戶； 5、岀口貼現業務要求在收到開證行或保兌行的承兌后方可辦理。托收項下原則上不提供岀口貼現融資。 6、我行收到境外銀行支付的有關貨款后，我行先用于歸還融資款項。預收的押匯或貼現利息及境外銀行費用 按實際情況進行多退少補； 7、我行向岀

3、口商岀具岀口收匯核銷專用聯，并辦理涉外收入申報。 六、辦理要求 1、申請辦理岀口押匯或貼現的企業應具有岀口業務經營權，資信良好； 2、 開證行（或保兌行）、代收行應當資信良好，所在國（地區）政局穩定，經濟金融秩序良好； 3、申請辦理岀口押匯或貼現業務的信用證應具備以下條件： a. 信用證真實、有效； b. 信用證適用國際商會第 500號岀版物跟單信用證統一慣例； c. 信用證條款明確合理，索匯路線簡潔清晰； d. 信用證不含對我行或受益人不利的條款； e. 信用證規定的貨運目的地未發生政局不穩或戰爭情形； f. 信用證不包含我行認為不適宜辦理岀口押匯或貼現的其它情況。 4、 申請企業應與我行簽

4、訂岀口押匯/貼現業務總協議書，然后就具體業務逐筆申請并簽署岀口押匯/貼現 業務申請書。 七、融資幣種、期限及利率 1、岀口押匯或貼現的融資貨幣原則上為信用證幣種； 2、岀口押匯或貼現的融資期限比照正常收匯天數執行； 3、預收的岀口押匯或貼現利息及境外費用在實際收匯時多退少補； 4、融資利率按浙商銀行有關貿易融資利率標準執行。 出口押匯業務知識 出口押匯是指企業（信用證受益人）在向銀行提交信用證項下 單據議付時，銀行（議付行）根據企業的 申請，憑企業提交的全套 單證相符的單據作為 質押進行審核，審核無誤后， 參照票面金額 將款項墊付給企業， 然后向開證行寄單索匯，并向企業收取押匯 利息和銀行費用

5、并保留追索權的一種短期出口 融資業務。 一、對象 企業如具有進出口經營權并具備獨立法人資格，且以信用證作為出口結算的方式，即可憑信用證項下的出口 單據向銀行申請敘做出口押匯。1 二、條件 企業如需向銀行申請敘作出口押匯，必須滿足以下條件： 1企業應在申請行開立人民幣或外幣往來帳戶，辦理進出口結算業務，并在押匯融資業務項下核算一切收支； 2企業資信良好，履約能力強，收匯記錄良好，具有一定的外貿經驗； 3. 出口的商品應為企業主要出口創匯產品，適應市場需求，國內外進銷網絡健全暢通，并能取得必要的配額 及批文； 4. 企業應具有健全的財務會計制度，能按時向銀行報送財務報表，接受銀行對您的企業生產經營

6、及財務狀況 的實時審核。出口押匯款項應用于合理的資金周轉需要； 5. 開證行及償付行所在地政局及經濟形勢穩定，無外匯短缺，無特別嚴格外匯管制，無金融危機狀況，且開 證行自身資信可靠，經營作風穩健，沒有故意挑剔單據不符點而無理拒付的不良記錄； 6. 信用證條款清晰完整且符合國際慣例，經銀行認可無潛在風險因素。轉讓信用證銀行原則上不予辦理出口 押匯； 7敘作出口押匯的單據必須嚴格符合信用證條款，做到單單一致、單證一致。對遠期信用證項下的出口押匯， 須在收到開證行承兌后方可敘作。 三、幣種、利率、期限 出口押匯的幣種為單據原幣種，押匯利率按照國際金融市場的狀況、申請行籌資成本、開證行資信風險等因 素

7、確定。 押匯金額比例由銀行根據實際情況核定，最高額為單據金額的100%，銀行預扣銀行費用、押匯利息后，將凈 額劃入企業帳戶。如實際收匯日超出押匯的期限，銀行將向企業補收押匯利息。 即期出口押匯期限按照出口收匯的地區及路線來確定，遠期信用證押匯期限為收到開證行承兌日起至付款到 期日后的第三個工作日止。如超過押匯期限，經銀行向開證行催收交涉后仍未收回議付款項，銀行有權向企 業行使追索權，追索押匯金額、利息及銀行費用。 四、編輯本段申請條件 1、企業如需向銀行申請敘作出口押匯，須向銀行各分支機構的國際結算部門或總行國際業務部貿易科提交以 下資料，包括： 1經工商局年檢的企業法人營業執照復印件； 2借

8、款人有權簽字人授權書及簽字樣本； 3公司近期財務報表； 4銀行需要的其他文件資料。 II、企業應填制出口押匯申請書及出口押匯質押書各一式二份，加具公司公章及有權簽字人簽字， 連同出口單據和正本信用證一并交銀行辦理進行審核； III、銀行在收到企業提交的出口押匯申請書和出口單據后，如符合條件，經審核無誤后敘做出口押匯。 1所交單據與信用證要求相符。 2. 信用證項下單據收款有保障。 3已辦妥相關手續。 4.對有下列情況之一的，銀行將拒絕接受押匯申請： （1）來證限制其他銀行議付。 （2）遠期信用證超過 180 天。 （3）運輸單據為非物權憑證。 （4）未能提交全套物權憑證。 （5）帶有軟條款的信

9、用證。 （6）轉讓行不承擔獨立付款責任的轉讓信用證。 （7）單證或單單間有實質性不符點。 （8）索匯路線迂回曲折，影響安全及時收匯。 （9）開證行或付款行所在地是局勢緊張動蕩或發生戰爭的國家或地區。 （10）收匯地區外匯短缺，管制較嚴，或發生金融危機，收匯無把握的。 （11）其他銀行認為不宜提供押匯的情況。 五、編輯本段作用 客戶出口交單后，憑與信用證要求相符、收匯有保障的單據向銀行申請短期融資，客戶能在國外收匯到達之 前提前從銀行得到墊款，加速資金周轉。 編輯本段特點 1. 押匯 / 貼現系短期墊款，押匯期限一般不超過 180天，貼現不超過 360 天。 2押匯/貼現系預扣利息后，將剩余款項

10、給予客戶，利息按融資金額彌資年利率 對甲匯天數/ 360計算。 3. 押匯 / 貼現系銀行保留追索權的墊款， 不論保種原因， 如無法從國外收匯， 客戶應及時另籌資金歸還墊款。 六、編輯本段業務流程 出口商根據業務需要向業務銀行提出押匯申請，銀行審批同意后，與出口商簽訂出口押匯總質押書；每次 出貨后，出口商填寫出口押匯申請書 ，向銀行提出融資申請，并將信用證或貿易合同要求的所有單據提交 銀行；銀行審核相關單據并向出口商發放押匯款；銀行對外寄單索匯；收匯后歸還出口押匯。進口押匯的定 義是指信用證項下單到并經審核無誤后，開證申請人因資金周轉關系，無法及時對外付款贖單，以該信用證 項下代表貨權的單據為

11、質押，并同時提供必要的抵押/質押或其他擔保，由銀行先行代為對外付款。 編輯本段業務功能 進口信用證開證申請客戶無力按時對外付款時，可由開證銀行先行代其付款，使客戶取得短期的資金融通。 銀行應客戶要求在進口結算業務中給客戶資金融通的業務活動，客戶申請辦理進口押匯，須向銀行出具押匯 申請書和信托收據，將貨物的所有權轉讓給銀行，銀行憑此將貨權憑證交予客戶，并代客戶付款。 七、編輯本段業務特點 1. 專款專用，僅用于履行押匯信用證項下的對外付款。 2. 進口押匯是短期融資，期限一般不超過90 天， 90 天以內的遠期信用證，其押匯期限與遠期期限相加一般不 得超過 90 天。 3. 進口押匯利率按銀行當

12、期流動資金貸款利率計收。 4. 押匯百分比、押匯期限等由銀行按實際情況決定。 5. 進口押匯須逐筆申請，逐筆使用。 八、出口押匯和貼現 該業務是指銀行憑出口商提供的信用證項下完備的貨運單據作抵押，在收到開證行支付的貨款之前，向出口 商融通資金的業務。貼現則是銀行對于未到期的遠期票據有追索權地買入，為客戶提供短期融資業務。對客 戶來說如為即期收匯，可申請出口押匯；如為遠期收匯，則在國外銀行承兌可申請出口貼現。 編輯本段業務要求 1. 出口押匯的申請人應為跟單信用證的受益人且資信良好，銀行為客戶提供出口押匯融資時，與客戶簽定出 口押匯業務總承諾書，并要求客戶逐筆提出申請，銀行憑其提交的單證相符的單

13、據辦理出口押匯。出口押匯 按規定利率計收外幣利息。 2. 出口押匯是銀行對出口商保留追索權的融資，但銀行如作為保兌行、付款行、或承兌行時不能行使追索權。 3. 銀行只辦理跟單信用證項下銀行承兌票據的貼現，申請人辦理貼同業務應向銀行提交貼現申請書，并承認 銀行對貼現墊款保留追索權。 4. 貼現票據的期限不超過 180 天，貼現天數以銀行貼現日起算至到期日的實際天數，貼現利率將按規定執行 并計收外幣貼現息，貼現息將從票款中扣除。 九、銀行拒絕接受押匯申請 對有下列情況之一的，銀行將拒絕接受押匯申請： （1）來證限制其他銀行議付的。 （2）遠期信用證超過 180 天的。 （3）運輸單據為非物權憑證的

14、。 （4）未能提交全套物權憑證的。 （5）帶有軟條款的信用證。 （6）轉讓行不承擔獨立付款責任的轉讓信用證。 （7）單證或單單間有實質性不符點。 （8）索匯路線迂回曲折，影響安全及時收匯的。 （9）開證行或付款行所在地是局勢緊張動蕩或發生戰爭的國家或地區的。 （10）收匯地區外匯短缺，管制較嚴，或發生金融危機，收匯無把握的。 （11）其他銀行認為不宜提供押匯的情況。 十、編輯本段貼現條件 1. 銀行不辦理跟單信用證項下銀行承兌票據的貼現。 2. 對于政治局勢不穩定、外匯管制嚴、對外付匯困難的國家和地區的銀行以及資信不好的銀行所承兌的匯票 不辦理貼現。 3. 對于無貿易背景、用于投資目的的遠期承

15、兌票據不予貼現。 十一、編輯本段具體辦法 交單指出口商 （ 信用證受益人 ），在信用證有效期內和交單期限內，向指定銀行提交符合信用證條款規定的單 據。這些單據經銀行審核確認無誤后，根據信用證規定的付款條件，由銀行辦理出口結匯。由于銀行的付款、 承兌和議付均以受益人提交的單據符合信用證條款的規定為條件，所以，交付單據應嚴格做到完整、明確、 及時。 在我國出口業務中， 使用議付信用證比較多。 對于這種信用證的出口結匯辦法， 主要有三種： “收妥結匯 ”、“定 期結匯 ”和 “買單結匯 ”。 1. “收妥結匯 ”，又稱“先收后結 ”，是指出口地銀行收到受益人提交的單據， 經審核確認與信用證條款規定相

16、符 后，將單據寄給國外付款行索償，待付款行將外匯劃給出口銀行后，該行再按當日外匯牌價結算成人民幣交 付給受益人。 2. “定期結匯 ”是指出口地銀行在收到受益人提交的單據經審核無誤后， 將單據寄給國外銀行索償， 并自交單日 起在事先規定期限內將貨款外匯結算成人民幣貸記受益人帳戶或交付給受益人。此項期限視不同國家地區， 根據銀行索匯郵程的時間長短分別確定的。 3. “買單結匯 ”，又稱出口押匯或議付， 是議付行在審核單據后確認受益人所交單據符合信用證條款規定的情況 下，按信用證的條款買人受益人的匯票和/或單據，按照票面金額扣除從議付日到估計收到票款之日的利息， 將凈數按議付日人民幣市場匯價折算成

17、人民幣，付給信用證的受益人。 議付行買人匯票和 /或單據后，就成為匯票的善意持有人，即可憑匯票向信用證的開證行或其指定的銀行索取 票款。根據 UCP500 規定，銀行如僅僅審核單據而不付出對價不能構成議付。如前所述， “買單結匯 ”是議 付行向信用證受益人提供了資金融通，有利于擴大出口業務。在實際業務中，由于主、客觀原因，發生單、 證不符的情形是難以完全避免的。 倘若有較充足的時間改單或改證，做到單證相符，可以確保安全收匯。倘若因時間關系，無法在信用證有效 期內和交單期限內做到單證相符，則可根據實際情況靈活處理。例如，不符點并不嚴重，則可在征得信用證 的開證人同意的前提下，由受益人出具保證書請

18、求議付行 “憑保議付 ”聲明如國外開證行拒付，由受益人自行 負責，同時電請信用證的開證申請人迅即授權開證行付款。如單證不符情況較為復雜，可請議付行電告開證 行單據中的不符點，征得開證行同意后議付，然后，對外寄單。這種方式在我國銀行業務中習稱 “電提 ”。 倘若議付行對不符單據不辦理議付或經電提開證行不同意付款， 那么就只能改做 “跟證托收 ”。值得注意的是， “憑保議付 ”與 “跟證證托收 ”已失去信用證的銀行信用保證，對出口商十分不利，即使出口商事先取得進口商 的同意，也有可能仍被拒付，所以不宜輕易使用。而 “信用證項下的托收業務 ”已完全改為 “托收方式 ”，除已 無銀行信用可言外，甚至比

19、一般的托收可能風險還要大。因為， “跟證托收 ”通常是在開證行拒絕接受存在不 符點的單據后辦理的，開證行不接受單據的實質是開證申請人拒絕接受。所以，等到開證行向開證人提示匯 票與單據時，大都可能會遭到進口商的拒付。因此，除非確有把握或萬不得已，決不能輕易采用這種方式。 此外，在單據經開證行審核被發現有不符點，并確屬我方責任時，除需抓緊時間與進口商聯系商榷處理辦法 外，還需作必要的準備，采取補救措施 （如將貨物轉賣、運回國內等 ），防止造成更大的經濟損失。 如上所述，在信用證支付條件下，受益人 （出口商 ）為了安全收匯必須做到 “單、證一致和單單一致 ”。但不能疏 忽的是，出口商還需承擔買賣合同規定的義務。所以，出口商在履行合同時，除了要做到 “單證一致和單單一 致”外，還必須做到所交付的貨物與合同的規定一致，貨