1、_中國金融統計發展方向初探 內容提要: 中國“一行三會”金融監管框架已形成，金融體系設置與國際貨幣基金組織（imf）金融部門劃分基本一致。中國金融統計也已于兩年前加入了gdds（數據公布通用信息系統）。然而，與國際公認的統計標準比較，尚有一定距離，中央銀行如何在“三會”分工協作的基礎上履行好中華人民共和國中國人民銀行法賦予的負責全國金融統計這一職能，使金融統計由目前銀行概覽向金融概覽過渡，以期達到gdds要求，應是中國金融統計努力的方向。“一行三會”金融監管組織架構已定，如何實現國際標準框架下金融通用信息共享，是目前比較現實的問題。本文擬從中國金融體系與imf金融部門分類比較著手，分析中國金融

2、統計與gdds間的差異，對今后中國金融統計發展方向作一試探性思考。一、中國金融統計與國際統計標準的比較2002年4月中國加入imf（國際貨幣基金組織）gdds，從金融體系設置看，中國與imf金融機構分布基本一致；但從金融統計看，中國與國際公認的統計標準仍然存在著不小差距。關于金融統計，imf是這樣闡述的：金融統計是指涵蓋經濟生活中所有金融存量和流量數據。gdds主要分四個部分：（1）統計數據的范圍、頻率和及時性；（2）公布數據的質量；（3）公布數據的完整性；（4）公眾的獲取。下面就中國金融統計與gdds差異逐一比較分析。1、中國目前金融統計范圍：1、貨幣當局（中國人民銀行）；2、存款貨幣銀行；

3、3、特定存款機構等。具體講，主要包括：中央銀行、商業銀行（社）、政策性銀行、財務公司、信托投資公司、租賃公司、郵政儲匯局等。imf統計框架主要包括存款公司和金融公司兩大概覽。存款公司概覽是由中央銀行和其他存款公司的資產負債表加總合并而成，是宏觀經濟研究分析的核心數據。金融公司概覽是在存款公司概覽基礎上再合并其他金融公司的數據，是分析經濟部門與非常住者之間的債權債務關系擴展數據。中國目前還沒有按照國際貨幣基金組織的方法編制出完整的金融概覽，公布的貨幣供應量，沒有涵蓋保險公司、證券公司、外資銀行在華的分支機構、居民的外匯交易活動等。證券市場和保險市場資金活動分別由證券監管部門和保險監管部門統計，這

4、種資金跨市場運行與市場統計不適應，也與金融統計這一概念不相符。中國中央銀行金融統計反映的僅是貨幣當局和存款貨幣銀行統計數據合并的銀行概覽，而不是金融概覽。在編制頻率和及時性方面，目前由中國人民銀行負責收集編制銀行數據，頻率符合月度要求，及時性高于gdds要求，約為月后20日內。2、公布數據質量差異gdds從兩個方面來評估公布的統計數據質量：提供統計數據的文字說明和提供統計數據的交叉檢驗。gdds選定兩條規則作為評估統計數據質量的標準：一是提供數據編制方法和依據資料來源；二是提供統計項目的構成要素及與其相關的統計數據的核對方法，并提供構成要素與綜合統計框架的比較和核對方法。中國金融統計過多地注重

5、微觀上具體操作細節，很少涉及金融統計規則、金融核算形式、金融工具及其衍生品的應用等問題，統計方法具有明顯的拼盤式組合特點。統計組織架構設置不清晰，數出多門，難以統一，后續檢查考核薄弱；數據信息分散，難以有效集成，造成資源浪費或統計“盲區”；會計科目和統計項目調整頻繁，數據核對難度大，可比性較差。盡管目前分析框架、概念、定義和分類是按imf的貨幣統計手冊執行的，但在數據質量上還很難達到 gdds標準，也沒有對公眾公開。3、公布數據的完整性為了監督統計數據的完整性，gdds規定了四條檢查規則：一是必須公布編制統計數據的條件和有關規定；二是關于數據公布前政府從內部獲取數據的說明；三是政府部門在數據公

6、布時的評述；四是必須提供數據修正方面的信息，并提前通知統計方法的重大修改。對這一標準，中國金融統計還存在很大差距，除第三條金融統計數據公布的同時，附有統計部門數據說明外，其他三條都沒有對外公布。盡管統計法對收集數據的法律權限、數據保密等有所規定，但對數據源的真實性、信息泄密法律追究等沒有明文規定，無法對公眾公布。關于數據公布前，可獲取數據的政府部門及人員有具體規定，但沒有對公眾公開說明。至于第四條，中國金融統計指標修訂較為頻繁，但公眾幾乎無從知曉。對于統計方法的重大修改，偶爾能在專業性刊物上見到一些概念性修訂說明，公布的深度和廣度遠沒有到位。 4、公眾的獲取對于這一點，gdds提出的建議是：一

7、是提前公布發布日程；二是向所有有關方同時發送。或許是長期習慣性使然，中國發布的金融數據主要是銀行信貸收支系列，載體主要是中國人民銀行季報、中國人民銀行年報和imf的國際金融統計，很難見諸于國內大型綜合性報刊。公眾獲取數據范圍、時間有限，至于提前公布數據發布日程，即使是金融系統內部媒體也難得一見。綜上所述，可以看出：在法律框架下，縮小與gdds間的差距應是中國金融統計發展的方向。二、中國金融統計發展方向的三點思考1、金融統計法制建設的完善。依法統計顯得日益重要，但中國統計法制建設明顯滯后。中華人民共和國統計法頒布實施已21年；中華人民共和國統計法實施細則于1987年2月實施，2000年最后一次修

8、訂，這與中國2002年4月加入gdds不相適應。修改后的中華人民共和國中國人民銀行法第三十六條規定：中國人民銀行負責統一編制全國金融統計數據、報表，并按照國家有關規定予以公布。以法律形式賦予了中央銀行負責金融統計職能。中華人民共和國銀行業監督管理法第三十條規定：國務院銀行業監督管理機構負責統一編制全國銀行業金融機構的統計數據、報表，并按照國家有關規定予以公布。這兩部法律對中央銀行及銀監會統計范圍進行了概念性界定。建議對統計對象、統計內容、統計方法及統計人員泄密及瀆職行為如何追究法律責任等進一步予以明確。2、宏觀金融統計體系的構架。金融統計與國際接軌是大勢所趨，中央銀行要按照gdds國際標準盡快

9、將現行銀行概覽擴展為金融概覽，將所有金融機構列為統計對象。新金融監管架構也為宏觀金融機構全面統計提出了新的要求，中央銀行的定位無論是貨幣政策的制定和執行，還是穩定金融全局，都必須綜合考慮，必須對銀、證、保的協調發展及交叉性金融工具的監測負責，金融統計能否包含全部金融機構的金融交易，是中國金融統計全面和完整地反映貨幣創造的基礎，是真正解決四大部門間綜合協調問題前提。中國金融業無論是實行分業經營分業監管或是混業經營綜合管理，貨幣供應量統計對象，都應該包括銀行、證券、保險及外資金融機構。因此，中央銀行應與“三會”合理分工，相互補充，建立聯合一致的統計方法和統計體系。中央銀行應將目前所從事的銀行統計業

10、務劃轉到銀監會，著手掌握宏觀金融統計信息。包括：綜合統計（金融市場資金流量統計、資本市場統計、企業景氣統計、匯率統計等）；銀行統計（銀行信貸、現金、累放累收等統計）、國際收支統計、專題統計（企業貸款統計、利息統計、有價證券統計、對外交易統計等）。構建一種集中與分散的金融統計模式，這樣，才能宏觀掌握資金整體流量與流向，才能保證中央銀行貨幣政策決策的準確與高效；才能真正實現與國際統計標準接軌；才能對金融風險作出準確預警與報告。3、金融統計數據透明度的提升。采用國際公認的統計透明度標準是中國金融業參與世界分工與合作，融入世界經濟潮流的必然選擇。從gdds對數據詮釋標準模板來看，要求的不僅僅是主要數據的公開，更主要的是公布數據的有關說明，使公眾了解數據的生產過程、統計產品的組成、數據的含義、編制方法及可信度，從而正確有效地使用。這正是中國目前金融統計還沒有觸及到的。我建議：首先，按gdds的要求制定相應工作計劃，在相關部門間建立穩定、高效的數據交流協作機制。其次，就目前存在的與國際標準不符的數據指標，與相關部門就數據統計口徑、原則、范圍、統計工作的分工和數據對外公布等相關事宜共同作出安排。其他參考文獻：1.趙慧芝.加強高校科研經費管理的幾點思考j.現代經濟信息,2010(12).2.付林,李冬葉.高校科研經費的使用監管機制j.黑