1、銀行關于xx有限公司貸款1億元的審查報告xxx有限公司因鮮繭收購和白廠絲生產任務需要，公司所需的資金不斷增加，按現有的3000萬元注冊資本和各股東支持的1000多萬元流動資金無法保證公司正常周轉為保證公司生產經營正常運轉，該公司于2010年10月10日已向xx行申請關于xxx繭絲綢有限公司申請最高限額循環貸款授信5000萬元，期限3年，該申請已獲準，現該公司于年11月11日再次申請增加循環貸款授信額度5000萬元，期限3年，貸款利率執行中國人民銀行當期基準利率，擬用固定資產、庫存干繭、白廠絲抵押方式辦理貸款。根據行營業部提交的調查報告及信貸資料，現將審查情況匯報如下： 一、企業的基本情況xxx

2、絲綢有限公司經營地址位于xx市xx路x號，公司于2006年6月6日注冊成立，注冊資本人民幣2000萬元，營業執照號碼：xxxxx,企業法人代表：xxx，企業性質為股份制企業，經營范圍：蠶繭收購，絲及絲織品、服裝服飾，家紡產品的生產加工和銷售，蠶藥、蠶具的銷售、繭絲產品加工所需生產設備和科研食品設備的采購、研制、銷售、維修。股東為xx絲綢集團股份有限公司、xx絲綢有限公司、xxx絲綢有限責任公司構成，公司實行獨立核算、自負盈虧的經濟核算形式。公司現有員工xxx人，其中管理人員xx人，其年生產白廠絲xxx噸。二、借款人主體資格及最高限額循環貸款授信要素分析。1、公司合法性分析企業依法成立，具有獨立

3、法人資格，營業執照號碼：xxx、組織機構代碼證號碼：xxx，稅務登記證號碼：xxx（地稅）、xxx（國稅），xx企業生產許可證：xxx，排放污染物許可證：xxx，鮮繭收購資格證書：xxx，中國人民銀行貸款卡：xxx，各種相關證照審核均真實并在有效期內。2、授信條件分析公司生產銷售等各個環節都能根據實際情況得到加強管理，目前新廠房正在進行機器安裝調試，即刻可投入生產。由于經營規模不斷擴大，所需的資金不斷增加，股東提供的資金已不能滿足日益擴大后的生產經營所需的資金，該公司得到我行最高額可循環貸款授信5000萬元后，已發放貸款3000萬元，余下還有2000萬元的貸款額度無法滿足生產需求，該公司特向x

4、x行申請增加最高限額循環貸款授信5000萬元，即申請最高限額循環貸款授信10000萬元。根據xx農村信用社貸款管理基本制度的有關規定，審查認為：1、該公司生產的繭絲質量高、生產周期短，資金周轉快、經營有效益、短期償債能力強、企業負債率低。2、公司生產經營項目符合國家產業政策以及信貸投向政策。3、申請的額度及期限符合實際。鑒于此，審查認為該公司資信符合要求，具備最高額可循環貸款授信條件。三、生產經營情況。1、產品的質量分析該公司生產的白廠絲于2008年8月通過xx質量認證驗收，2010年產品質量全部在4a+30以上，50%的產品達到5a，其生產的白廠絲為xx質量最好、銷售價格最高，排在xx同行前

5、列。2、原材料的供應分析xx市地理條件優越，海拔和氣候十分適宜種桑養蠶，蠶農養蠶歷史悠久，蠶繭質量好、產量高。2010年全市鮮繭上市30萬公斤，其中3/5銷往外市。2010年隨著全球經濟的復蘇，繭絲價格穩步回升，2010年第一批鮮繭市場收購價格達到30元/公斤左右，蠶農種桑養蠶積極性大增，加上當地政府的大力支持，2010年種桑面積進一步擴大，由此可見，公司所需的原材料十分充足。3、生產技術、工藝等分析該公司由單一繭絲生產向優質繭絲、精深加工、高附加值轉變，向系列化、規模化、品牌化轉變，向繭絲綢高端產品發展。做到xx第一個高質量原料繭基地、第一個高品位白廠絲、雙宮絲生產基地、第一個繭絲綢精深加工

6、、綜合利用的示范基地。4、生產經營情況年 份蠶繭收購批數鮮繭收購總量（噸）收購單價（元/斤）收購總金額（萬/元）烘成干繭量（噸）廠絲生產能力廠絲實際生產產量生產廠絲需用干繭（噸）8月份后需儲存干繭繅絲機（組）廠絲產量干繭：噸金額萬元2008820008320050081009011006505200200983000106000120082001901300800640020108400012960015001030026015009008100四、企業財務評價1.企業財務對照表： 單位：萬元 %（略） (1)、資產分析從上表情況看，該公司的核心資產為流動資產，2010年10末比年初上升180

7、0萬元,主要是流動資產中的存貨及貨幣資金增加了。(2)、負債分析2010年10月末總負債為6000萬元，比上年增長2000萬元，漲幅為50%。負債增長主要是短期借款增加。 名 稱金額（萬元）占 用 情 況應付賬款預收賬款其它應付款(3)、所有者權益分析年10月末公司所有者權益為4000萬元，未分配利潤比2010年增加600萬元。2.近三年公司現金流量分析 （單位：萬元 %）項 目2008年2009年增長率2010年增長率年經營活動現金流入量經營活動現金凈流量投資活動現金凈流量籌資活動現金凈流量從表上可以看出，該公司經營活動產生的現金流入量逐年增加，且增幅相當大，主要是銷售產品收入，說明該公司產

8、品銷售有市場，資金回籠快，存貨時間短。2008、2009、2010年經營活動現金凈流量、投資活動現金凈流量都為負數，只有籌資活動現金凈流量為正數，主要是公司剛注冊成立不久，需投入和籌借大量資金。年10 月末，該公司經營活動現金凈流量正數是因銷售商品所致、投資活動現金凈流量和籌資活動現金凈流量都為負數，原因在于公司歸還銀行銀行貸款。3.公司償債能力分析 （單位：%）項 目2008年2009年2010年年10月資產負債率（負債總額/資產總額）流動比率（流動資產/流動負債）速動比率（速動資產/流動負債）已獲利息倍數現金流動負債比五、授信額度與擔保評價。（一）授信額度分析1、鮮繭需求流動資金該公司擴建

9、后現共有繅絲機設備15組，年生產能力已從公司成立時的200噸廠絲增加到600噸廠絲，預計年收購鮮繭4000-5000噸，按目前鮮繭市場價3.5萬元/噸計算，共需流動資金14000-17500萬元。鮮繭一般按70保存量計算需9800-11550萬元；2、白廠絲需求流動資金預計2010年產白廠絲500噸，目前廠絲市場價格35萬元/噸，共需流動資金17500萬元。白廠絲按20保存量計算需3500萬元。以上兩項共需要流動資金為13300-15050萬元，公司經股東會決議申請最高限額循環貸款授信10000萬元，余下不足資金由公司自籌解決。（二）擔保分析經公司董事會決議，本筆借款擬用固定資產、庫存干繭、庫

10、存白廠絲作為抵押擔保：擔保一、固定資產擔保擬用公司產權明晰的房地產作為抵押（詳見評估報告），經有權機構評估價值5000萬元，審查認為，評估值可信，評估價值符合我市實際。擔保二、動產質押擬用庫存干繭及白廠絲作為質押擔保，即用符合市場價格的干繭及白廠絲作為質押（重量、價值依據實際貸款時的金額確定）六、授信后的管理及風險評價（一）潛在的風險1、市場風險。主要是國內外市場價格波動較大，如繭絲價格大幅下跌，“高進低出”有可能對公司的生產、經營造成影響，從而導致還款能力低下。2、災害風險。主要是火災、水災、蟲災等。（二）授信后的管理1、加強對借款人的資金監管，落實貸款新規，采取貸款受托支付方式進行。2、加強貸后管理工作，不定期對借款人的生產經營情況和財務報表的真實性進行檢查。3、加強對繭絲市場價格的了解工作，隨時掌握市場動態。4、加強對抵、質押物的檢查，防止抵、質押懸空。5、如有需要，應要求借款人對動產購買足額保險。七、還款來源評價該公司的主要還款來源為經營銷售收入，公司2008、2009、2010年末及年10月末的主營業務收入分別為：2000萬元、7000萬元、7200萬元