1、總賬會計崗位職責職位概述：負責公司產品銷售 / （勞務）服務收入及產成品、應收賬款的核算與管理。工作權限：1、對各崗位會計核算業務的統轄權，對所有憑證處理的審核權。2、對本崗位所涉事項（權限內）的簽字審核權。職責一：日常賬務處理工作1每天對出納移交的各類單據，進行分類和分工。2審核各崗位會計憑證分錄是否正確，金額是否與附件相符。3審核業務數據和財務數據是否相符。4審核錢、款、帳、物是否異常，及時上報處理。5對審核無誤的憑證，電腦簽字， “審核”過賬。6對各崗位會計工作中的遇到的疑難問題，進行專業指導。7按財務經理要求組織匯總各類數據。職責二 ：日常財務管理工作1審核各類費用報銷單據，按預算考核

2、口徑分類核算。2及時核對總賬、明細賬，確保帳帳相符。3及時核對出納現金銀行帳，確保財務帳與出納流水帳相符。職責三：涉稅業務的處理1審核增值稅進項、銷項會計處理是否正確。2審核增值稅（專用）發票和其他發票是否開具正確。3審核各類附加稅，是否計提和進行了相應的會計處理。職責四：會計檔案、資料管理1對審核無誤并過賬的憑證，打印粘貼在相應原始憑證上。2月末整理歸檔憑證、報表及各類明細賬。職責五：期末對賬及差錯差異的處理1定期核對業務數據和財務數據，發現問題及時處理。2每月扎帳后，督促存貨盤點，確保存貨帳實相符。3定期進行固定資產及其他資產盤點，確保資產帳實相符。4、每月督促往來帳項核對，確保應收應付帳

3、實相符。職責六：財務報表編制工作1月末進行進銷存、財務損益類科目結轉，并進行期末結轉。2月末編報資產負債表、利潤表及內部管理報表。職責七：其他工作1、按時完成財務經理安排的其他工作。2參與財務學習與技能培訓。工作要求：最新可編輯word 文檔1、工作認真仔細，積極主動，有較強的組織統籌力。2、及時準確完整地編報各類數據。3、及時反映和解決工作中出現的各種問題。銷售會計崗位職責職位概述：負責產品（配送）銷售/ 收入及產成品、應收賬款的核算與管理。工作權限：1、對涉及收入事項有知情權，對相容崗位有請求配合權。2、對本崗位所涉事項（權限內）的簽字審核權。職責一：日常會計核算工作1依照收入事項，進行正

4、確地分類分級核算。2每天憑銷售清單財務聯審核電腦銷售單數量、金額是否正確。3每天憑出納收款單和銷售單，核對銷售已收應收款，發現問題及時處理。4憑倉庫出入庫單核對產成品、庫存商品明細賬。5對審核無誤的銷售單進行“審核”過賬。6按地區、加盟商、部門、產品等分類統計各項數據。7期末編制打印收入、折讓折扣、返點、產成品、庫存商品、應收款明細及匯總表。職責二 ：日常銷售管理工作1每天核對上一天銷售的錢、款、帳、貨，確保相符無差錯。2嚴格控制銷售折讓，正確計算促銷、返點款。3定期核對銷售往來賬，不允許逾期掛賬，及時清欠處理。職責三：會計檔案、資料管理1經核對無誤的銷售清單，按對應的電腦（銷售單）編號，抄錄

5、歸檔。2與收入有關的會計憑證，經總賬審核無誤后期末統一裝訂成冊。職責四：期末盤點及報損、報溢單的處理1定期核對倉庫帳和財務帳，期末參與產成品、庫存商品實地盤點。2對盤盈、盤虧的品種，要查找原因，填寫報損報溢單。3根據批準處理意見，對報損報溢單作相應的會計處理。4、對盤點中容易出現的問題，提出預防改進建議。職責五：協助總賬會計工作1配合總賬會計工作，統一編號，統一口徑，統一歸檔。2協助總賬會計進行期末進銷存、銷售成本、收入等的結轉。職責六：其他工作1、按時完成財務經理安排的其他工作。2參與財務學習與技能培訓。工作要求：1、工作認真仔細，積極主動。2、及時準確完整地提供收入方面的數據。3、及時反映

6、和解決工作中出現的各種問題。成本會計崗位職責職位概述： 負責公司原輔材料采購成本以及半成品、 產成品產品、 委托加工產品成本的核算與管理。工作權限：1、對涉及成本事項有知情權，對相容崗位有請求配合權。2、對本崗位所涉事項（權限內）的簽字審核權。職責一：日常成本核算工作1審核原輔料入庫單，填寫單價，計算金額。2原輔材料領用，采用移動加權平均法核算（出庫）成本。3按成本核算的內容、程序、方法，進行費用的歸集和分配。4負責“生產成本”、 “制造費用”等成本類科目的核算。5涉及多品種生產的，采用合理的分攤標準分攤材料和其他各項費用。6涉及多工序生產，需要計算半成品成本的，應分步結轉其成本。7期末結轉完

7、工產品成本，編制成本匯總表和產品成本明細表。職責二 ：日常成本管理工作1負責各類原輔材料的入庫審核工作，并按財務制度規定督促庫房管理部門認真執行材料采購、驗收入庫制度。2依據采購申購單、進貨票據、質量驗收單、入庫單，過磅單，審核采購數量、價格、品種、供應商是否準確、符合要求；3做好材料的明細核算，并按收付單位、個人設置往來明細帳，負責應付賬款的清理核 對工作，督促有關部門及時清理預付賬款。4了解材料的儲備情況，對滯留積壓材料要分析原因，提出處理意見，對保管不善造成損失的要及時向分管領導匯報，作出處理。5會同有關部門建立健全材料、動力、工時等消耗定額、原材料損耗率，做好成本管理的基礎工作。6按成

8、本核算的內容、程序、方法，進行費用的歸集和分配，正確計算生產資料轉移價值和 應計入本期成本的費用額，完整地歸集與核算成本計算對象所發生的各種耗費。7每月及時匯總編制庫存材料明細表、盤存表、應付賬款明細表并上報。職責三：涉稅業務的處理1涉及增值稅的，要正確計算進項稅額并進行相應的會計處理。 2嚴格按稅務要求提請供貨商開具增值稅（專用）發票及其他發票。 3期末提供增值稅發票進項抵扣清單，送稅務會計到稅務局認定。職責四：會計檔案、資料管理1經核對無誤的進貨單，按對應的電腦（進貨單）編號，抄錄歸檔。 2與成本有關的會計憑證，經總賬審核無誤后期末統一裝訂成冊。職責五：期末盤點及報損、報溢單的處理。1定期

9、核對材料倉庫帳和財務帳，期末參與原輔料、半成品實地盤點。2對盤盈、盤虧的品種，要查找原因，填寫報損報溢單。3根據批準處理意見，對報損報溢單作相應的會計處理。4、對盤點中容易出現的問題，提出預防改進建議職責六：協助總賬會計工作 1配合總賬會計工作，統一編號，統一口徑，統一歸檔。 2協助總賬會計進行期末進銷存、生產成本、制造費用等的結轉。職責七：其他工作1、按時完成財務經理安排的其他工作。2參與財務學習與技能培訓。工作要求：1、工作認真仔細，積極主動。2、及時準確完整地提供成本方面的數據。3、及時反映和解決工作中出現的各種問題。總出納崗位職責職位概述：負責公司各實體現金收支及銀行收付轉賬及其他工作

10、 工作權限：1、對收支事項有知情權，對流程相關崗位有請求配合權。2、對軟件中涉及現金銀行會計憑證有審核簽字權。職責一：收款工作1每天對收到的各類現金款項，開具收據，列明收入性質及款項來源，蓋現金收訖章。2每天核實收到銀行（卡）款項，憑對方付款憑條或其他記錄開收據，蓋銀行收訖章。3憑收款收據登記現金、銀行存款流水賬，要求列明性質及來源，收據及出納帳編號。4與李海英銷售（發貨）清單核對，是否應收已收，清理未落實款項。5對收入單據按“六婆”、 “云華” 、 “六煌” 、 “六盛”分類整理，在單據移交簿上登記。6根據公司實際需要和財務經理安排籌儲現鈔，多余部分存銀行。7對收到的非貨款收入（加盟費、權益

11、金等）按要求開收據或地稅通用手工發票。職責二 ：付款工作1復核報銷付款單據簽字手續是否齊全、附件張數及金額是否正確。2對復核無誤的報銷付款單據，支付現金或銀行轉賬，蓋銀行付款章。3將已報銷付款的單據，及時登錄出納流水賬，抄錄電腦單據編號，登記單據移交簿。職責三：收支日報1根據現金、銀行流水賬，分類填列資金日報表 ，加密上傳財務總監文件夾。2當天發生的大筆交易（ 10 萬元以上） ，要單獨列示，說明事項及緣由。3對收付轉賬過程中遇到的不能及時解決的問題，用文字備注說明。職責四：工資發放1每月8 號，根據行政人事審核通過的工資發放表，籌措資金。2每月10 號，分裝工資袋，按公司規定發放工資并回收簽

12、字工資條。職責五：稅務工作1保管各種稅務發票，領購登記簿。2按要求開具增值稅（專用）、普通發票及其他發票。3與報稅員或稅務專管員聯絡納稅申報具體事項。4、按應納（交）稅款，安排資金（轉賬）扣稅。職責六：文員工作1本部門重要會議文字記錄，審核校對后打印存檔。2簽收公司下發文件，電子文檔登記，轉發相關負責人。職責七：其他工作1、按時完成財務經理安排的其他工作。2參與財務學習與技能培訓。工作要求：1、工作認真細致，積極主動。2、及時準確完整地提供收支數據，編制資金日報表。3、及時反映和解決工作中出現的各種問題。內部審計崗位職責職位概述：負責公司各實體重要經濟事項及收支賬目的審計。工作權限：1、對審計

13、涉及事項有調查權，問詢權，資料索取權。2、對審計涉及事項有審計權、處罰建議權。職責一：重要經濟合同審計工作1對企業簽訂的重要采購合同、加盟合同及其他協議，分類歸檔。2根據市場調查，審核采購合同價格是否合理。3審核加盟合同，查對是否到期，是否續簽，有關加盟費、權益金、保證金等是否與財務賬目相符。4審核產品配送協議是否按規定執行，有無違規操作。5審核工程合同是否按預算執行，付款進度是否與工程進度相符。6審核借款合同是否符合國家有關規定，利率是否合理。7評估經濟合同風險，協助處理有關合同糾紛法律方面的實務。職責二 ：收入審計工作1審核每天的各項收入，應收已收欠收情況，清理未落實款。 2審核制銷售折讓

14、是否符合有關規定，促銷、返點款是否計算正確。 3定期核對銷售往來賬，不允許逾期掛賬，及時清欠處理。職責三：支出審計工作1對每天大的支出情況進行審計，看手續是否齊全，支出是否合理。2審核各項費用是否預算內開支，嚴格控制預算外支出。3對盤點報損、報溢情況的核查，提出處理意見。職責四：密碼檔案保管 1銀行（卡）密碼及銀行預留印簽法人章的保管 2負責以前年度會計檔案的歸檔保存，編制檔案清單。職責五：部門考核工作1按公司考核要求，制定財務崗位考核細則。 2檢查財務各崗位晨會工作完成情況，沒完成的按規定扣分或處罰。 3督促財務各崗位按公司標準及要求提交周計劃、月計劃。 4、按公司效益考核標準和要求，組織本

15、部門員工評議，結果上報。職責六：資金安全工作 1不定期抽查或盤點出納現金銀行帳是否與實際相符。 2取現或付款需要密碼的，應陪同出納一起前往，并在取款付款單據上簽字。職責七：其他工作 1、按時完成財務經理安排的其他工作。 2參與財務學習與技能培訓。工作要求：1、工作認真仔細，積極主動。2、及時發現錢、款、帳、物管理方面的問題。3、對公司各項管理制度及流程提改進建議，堵塞漏洞，防范風險。財務經理崗位職責職位概述：協助財務總監組織領導各實體（單位）的會計核算和日常財務管理。工作權限：1、對各實體會計、出納、開票等崗位設置、工作任務分配權。2、單據、票據、憑證、費用報銷（限額內）簽字審核權。職責一：日

16、常會計核算工作1根據各實體的不同，采用相應的核算形式。2負責定崗定員，相應工作流程制定。3按管理要求，統一口徑，統一標準。4根據業務實際，設計相應的內部單證（進貨單、入庫單、出庫單、銷售發貨單等）5負責報表格式設定，確保數據列報的完整性、準確性。6檢查總帳會計工作，及時處理工作中存在的問題。7每月根據總帳報表及公司管理要求編制內部報表。職責二 ：日常財務管理工作1負責會計、出納、開票崗位職責、工作流程的修改完善。2嚴格執行公司預算、費用報銷等各項管理規章。3及時反映經營管理中存在的問題，給出合理化建議。職責三：涉稅業務的處理1謹慎處理涉稅業務，規范賬務處理。2嚴格按稅務要求開票、申報、抵扣、匯

17、算清繳。3參與稅務籌劃，合理避稅，降低總體稅負。職責四：會計檔案、資料管理1負責財務軟件、重要文檔密碼、權限管理。2按會計檔案管理規定，做好憑證、發票、報表、稅務文檔的分類保管。職責五：財務人員素質、技能培訓1對日常會計核算和管理中存在的問題，集體討論研究、協調處理辦法。2實施輪崗制度，提升會計人員綜合素質。3根據財務總監安排，定期舉行專業技能培訓。4、負責下屬財務人員的考核、晉升及處罰建議。職責六：協助財務總監工作1嚴格執行公司各項管理規定，統一模式，統一口徑，統一標準。2協助財務總監開展預算、考核、審計、稅務等方面的工作。職責七：其他工作1、負責本部員工加班調休及節假日值班安排。2負責組織

18、本部員工參加公司會議及其他各項活動。工作要求：1、統籌安排各項事務，規范操作。2、及時準確完整地提供各項財務數據。3、及時反映和解決工作中出現的各種問題。收入會計崗位職責職位概述：負責（非產品）服務性收入的核算與管理工作權限：1、對本崗位所涉事項（權限內）的簽字審核權。2、對相關會計崗位請求配合權。職責一：日常賬務處理工作1每天對出納移交的營收單據，進行正確的分錄處理。2審核金額是否正確，附件及簽字手續是否齊全。3每天憑出納收款單，核對營收已收應收款，發現問題及時處理。4協助財務經理處理涉稅賬務。職責二 ：日常財務管理工作1按地區、加盟商、部門等分類統計營收數據。2期末編制打印服務性收入、應收

19、款明細及匯總表。3及時核對出納現金銀行帳，確保財務帳與出納流水帳相符。職責三：涉稅業務的處理1正確計算營業稅及附加，正確進行分錄處理。2按地稅要求填寫納稅申報表，交辦稅員報稅。3正確計提印花稅、房產稅、土地使用稅、車船使用稅等。職責四：會計檔案、資料管理1對審核無誤并過賬的憑證，打印粘貼在相應原始憑證上。2月末整理歸檔憑證、報表及各類明細賬。職責五：期末對賬及差錯差異的處理1定期核對業務數據和財務數據，發現問題及時處理。2每月扎帳后，參與存貨盤點，確保存貨帳實相符。3定期進行固定資產及其他資產盤點，確保資產帳實相符。4、每月督促往來帳項核對，確保應收應付帳實相符。職責六：財務報表編制工作1月末

20、配合總賬會計進行期末結轉。2月末編報部門損益表職責七：其他工作1、按時完成財務經理安排的其他工作。2參與財務學習與技能培訓。工作要求：1、工作認真仔細，積極主動，有較強的組織統籌力。2、及時準確完整地編報各類數據。3、及時反映和解決工作中出現的各種問題。費用會計崗位職責職位概述：負責公司各類費用的核算與控制。工作權限：1、對涉及費用事項有知情權，對相容崗位有請求配合權。2、對本崗位所涉事項（權限內）的簽字審核權。職責一：日常賬務處理工作1每天對出納移交的各類費用單據，進行分類和分錄處理。2審核金額是否正確，簽字手續是否完備，是否預算內開支。3嚴格按考核要求分項目、分部門或個人進行歸口核算。4六

21、婆的營運費用在“營業費用”科目核算。5云華營銷費用在“銷售費用”科目核算。6管理類費用在“管理費用”科目核算。7期末編制各類費用明細及匯總表。職責二 ：日常財務管理工作1審核各類費用報銷單據，手續不全的退回處理。2對各部門或考核個人費用超預算的，上報處理。3對費用預算制定執行中的問題，提合理化建議。職責三：涉稅業務的處理1復核各類稅費會計處理是否正確。2匯總稅費，計算總體稅負水平。3配合納稅籌劃，進行恰當的會計處理。職責四：會計檔案、資料管理1對審核無誤并過賬的憑證，打印粘貼在相應原始憑證上。2月末整理歸檔憑證、報表及各類明細賬。職責五：期末對賬及差錯差異的處理。1定期核對移交單據，并與出納現

22、金銀行保持一致。2每月扎帳后，參與存貨盤點，確保存貨帳實相符。3復核固定資產折舊，固定資產清理等會計處理。4、正確歸集并合理分攤各類費用，有差異的及時調整。職責六：財務報表編制工作1月末配合總賬會計財務損益類科目結轉，并進行期末結轉。2月末編報費用明細表、其他應收明細表、其他應付明細表。職責七：其他工作1、按時完成財務經理安排的其他工作。2參與財務學習與技能培訓。工作要求：1、工作認真仔細，積極主動，有較強的組織統籌力。2、及時準確完整地編報各類數據。3、及時反映和解決工作中出現的各種問題。財務總監崗位職責直接上級 ：總經理直接下級 ：財務經理職位概述：在總經理的授權下，制定公司整體財務規劃，

23、并負責領導公司的財務管理、成本管理、會計核算及資金總體調度等工作 工作權限：1、對各實體會計、出納、開票等崗位設置、工作任務分配權。2、單據、票據、憑證、費用報銷（限額內）簽字審核權。職責一：公司財務管理體系構建1、負責公司財務系統的建立和完善，建立健全科學、系統、符合企業實際情況的財務核算體系，預、結算體系和財務監控審計體系，進行有效的財務內部控制2、建立并完善公司內部審計體系以及核算和財務管理的規章制度職責二 ：財務分析與預測1、參與公司重要事項的分析和決策，為公司的經營管理、業務發展及對外投資等事項提供財務方面的分析和決策依據2、定期對公司經營狀況進行階段性財務分析與財務預測，并提出財務改進方案職責三：主持編制、下達財務收支計劃并監督其執行1、編制年度資金收支計劃、信貸計劃