1、信用社（銀行）不良貸款情況的調研xx銀監分局：根據貴局關于開展不良貸款調研的通知，現將我市農村信用合作聯社開展不良貸款調研的情況匯報如下：一、至今年4月末，按貸款五級分類我聯社不良貸款為17494萬元，占比14.9%，資產質量狀況分布：正常貸款為7044萬元，關注貸款為29817萬元，次級貸款為5752萬元，可疑貸款為10293萬元，損失貸款為1449萬元。百萬元以上大額不良貸款23戶，金額8947.36萬元，期限在大多在一年以內，結構主要分布在農林加工、橡塑、制藥、耐磨、造紙、建材等行業，其中農業企業2563.38萬元，橡塑企業160萬元，制藥企業3354.7萬元，耐磨企業540.5萬元，造

2、紙企業1060萬元，建材企業666.9萬元。二、我市農村信用社不良貸款形成原因（一）內部原因1、歷史的因素。隨著農村信用社與農業銀行的脫鉤，以前由于各種政策性貸款，政府的指令性貸款和本應由財政負擔的資金由信用社包下來的貸款等各種原因形成的不良貸款遺留給信用社，造成信用社不良貸款的占比偏高。2、信貸管理因素。（1）信貸操作管理因素：為了應對全社會信用危機和縱向風險控制。基層信用社不得不加強信貸風險的控制，由此直接導致企業借貸手續復雜，成本攀高，擔保難等問題的出現。企業續借資金的動機下降，從而形成正常貸款逾期，“帳面”不良貸款上升的現象。（2）貸款期限結構設置因素。隨著市場的進一步開放，預期不確定

3、因素增加，信用社為防范風險，對于貸款期限的制定普遍縮短，這就和一些企業的生產周期不相吻合，到期時企業如果沒有其他資金來源，又不符合借新還舊的標準，貸款必然形成逾期。因此期限的縮短在直接提高信用社審貸、放貸成本的同時也提高了賬面不良貸款上升概率。（3）信貸監督管理的加強使得一些隱藏的不良貸款暴露出來。3、利益驅動的因素。一些信用社為得到較高的逾期貸款利息對有實力，風險小的企業，不主動催收貸款，導致不良貸款占比上升。4、信貸約束機構不健全，管理制度不規范。存在新官不理舊賬現象，信貸人員變動頻繁，有相當一部分貸款較長時間沒人催收，信貸檔案不夠健全，造成訴訟時效中斷，個別信貸人員素質低下，違規放貸形成

4、的不良貸款。由于內控制度不完善，個別信貸人員綜合素質較低，加之監管力度不夠，以及有些信貸人員為完成收息任務搞“以貸收息”為不良貸款的產生埋下隱患。（二）外部原因 我市是一個以工業為主導的縣級市，不良貸款主要源于農村工商企業貸款。為此，貸款分布主要在城關地區，東片以及中片的 部分鄉鎮等，就以上鄉鎮不良貸款余額為14184萬元，占不良貸款余額的77.98%。1、為扶持鄉（鎮）村企業發展而發放的貸款，九十年代中期，我市因受國家號召大力發展鄉鎮、村企業，并要求村村辦企業，村村都冒煙，受其影響，各行業都圍繞這一硬性指標和行政壓力而盲目找項目，政府在加大力度宣傳的同時，分片召開各銀行（信用社）會議下達貸款

5、計劃，受其壓力，信用社在沒有有效擔保的基礎上發放貸款，有的企業還沒有經過工商管理部門合法登記便夭折，致使大部分鄉（鎮）、村企業關、停、并、轉。如已破產的寧國機械工業公司，為扶持該公司，政府號召各有關企業與其生產配套成品，由于該企業經營管理不善和市場風險而破產，所涉及的小企業近20家。因貨款不得回籠而被迫關停。2、企業改制逃廢信用社債務。如安徽xx電子（集團）公司原在我社貸款212.5萬元，為防止貸款損失，99年以該公司部分廠房、土地補辦了抵押，2004年因體制弊端而無法繼續經營，申請破產，由于該公司負債率較高和存在原職工安置等問題，清償率只能按8%分配，我社雖辦理了抵押，但執行難度很大，最終只

6、獲取80萬元，余款已形成損失。3、為支持種養業而發放的貸款。如94-96年間，我社為了調整農業產業化結構的填補農業產業的空白點，由政府牽頭，各有關單位參加多次赴外地考察，并以農牧漁業局立據分別在聯社營業部和幾家信用社貸款近200萬元，再由農牧漁業局轉借給農戶經營，養殖鰻魚和支持菜草藍子工程，由于受氣候、技術等方面的制約，大部分經營失敗，貸款無法收回。4、用于基礎設施而發放的貸款。前幾年，由于受泡沫經濟的影響，鄉（鎮）村收入，入不敷出。為做好基礎設施，如修公路、建校舍、安裝有線電視插轉臺等，以政府部門及干部個人名義貸款，個貸公用搞政績等情況屢見不鮮，以致造成不良貸款，甚至存在扯皮現象。三、我市聯

7、社在“抓降控升”工作中所采取的措施1、為進一步清收盤活不良貸款,我市聯社在全轄范圍內開展為期百日的不良貸款清收盤活活動。清收活動從 1月17日開始截止到 4月30日。成立領導組，分三個小組，具體做法：首先，對各社現存的不良貸款進行了細致分析，與信用社信貸人員一起查找沉淀貸款的形成原因，以及未來收回的可能性，注重對員工思想的正確引導，幫助克服畏難情緒，在此基礎上對工作進行合理要求，營造一個既有一定壓力又充滿人情味的工作氛圍。根據農林產區的特點，選擇不同的催收時間（如3月份在產筍地區，4月份在產茶地區清收）。突出重點，集中政策。我們將清收的重點放在已經認定、確權、確責的不良貸款上，全力攻堅，力求整

8、體推進。一是狠抓重點，對大額不良貸款采取靈活多樣的方式清收和保全。先由信貸人員核查借款人的還款能力、資產狀況等相關信息，然后分類排隊，研究清收辦法，再反復宣傳農村信用社清收政策和支農工作力度，并通過還款后重新給予貸款支持等多種形式積極清收。如 xx鎮xx村一村民從事木制園藝品生產加工、銷售，2004年在信用社借款30萬元，期限兩年，期間還款5萬元，結欠貸款25萬元，該戶原是信用社授信客戶，企業經營狀況較好，但自從染上了賭博后，嚴重影響了企業的正常生產，導致在信用社借款不能按期歸還，艱辛的努力，付諸于賭博，痛定思痛，他決心改邪歸正，重振企業，后經過努力，企業基本恢復正常生產。信用社曾多次上門催收

9、，但他抱著一旦歸還貸款后，信用社不再給予支持的想法,一拖再拖。清收工作組到后，對此筆貸款非常重視，在聯社分管主任的帶領下，親自上門核實情況，了解到目前該企業生產正常，資產情況較好，借款人對誠信的認識有所提高后，聯社領導當即承諾，歸還后，繼續給予信貸支持，該戶當場表示盡快組織資金償還貸款，今后決不再拖欠貸款，做一個講誠信的人，目前該戶已將25萬元的貸款本金及利息全部還清。二是區別對待分類清收。清收工作組在清收過程中，對于欠貸款時間較長、主動還款且家庭經濟狀況較差的欠貸戶，視情況適當給予減少。但對賴債戶、釘子戶和惡意逃廢債務的欠貸戶，各社分別選取有代表性的，由聯社與法院協調，依法起訴，強力攻堅，截

10、至4月末共訴訟各類經濟糾紛19戶，金額215萬元，上述案件正在審理判決中。三是推廣經驗整體推進。清收工作組定期召開匯報會，匯報會上各小組交流經驗，提出清收工作中的難點、集思廣益，對清收過程中好的做法，及時推廣全轄。我市百日清收活動取得了良好的預期效果，催收不良貸款5715筆，金額4708.490萬元，收回有效催收單2154份，金額2367.78萬元，現金收回不良貸款378筆，160.23萬元，利息7.053萬元。2、及時做好損失類資產的認定，核銷申報工作，并對損失的形成進行責任認定,目前已申報各類損失貸款800余萬元，即將獲準稅務部門批復，經與稅務部門磋商下半年擬再申報一批呆賬核銷，年底不良貸

11、款占比力爭降到13.4%。為組建農村合作銀行做好準備工作。四、今年我市聯社加大了不良貸款的清收與盤活力度，逐步降低了信貸風險 。截止四月底全市不良貸款為17494萬元，比上年下降694萬元，完成年度計劃的 46.3%。不良占比14.9%，比上年下降3.2個百分點。五、國家宏觀調控政策，央行貨幣政策對信貸管理和不良貸款產生帶來的影響截止四月底，我社流動性比率為28.58%，考慮高流動性資產后的超額比率為 16.51%，上半年持續的準備金率調高對我社的流動性已經產生了較大影響。持續從緊的貨幣政策將給我社經營造成一定的影響。一是信貸規模的收縮，必須減弱盈利的能力。二是如果央行繼續加息。會加大融資成本

12、，而在運用上又受到了從緊貨幣政策的影響，對經營將造成影響。三是存款準備金率的繼續提高，將會使信用社更多的資金被凍結，而存款準備金利率相對較低，被凍結這部份準備金與吸收存款利息可能出現嚴重倒掛。四是可能出現流動性緊張，為了保支付或者尋租效應導致信用社的信貸資金注射高風險行業危險加大，從而可能產生新的不良貸款。六、不良貸款“抓降控升”工作中存在的不足、問題和困難一是社會不良影響根深蒂固，為清收設放“層巒疊障”。一些貸戶認為貸款是國家的錢，能拖則拖，能賴則賴。少數貸戶高樓大廈住著，雞鴨魚肉吃著，手機用著，汽車開著，瀟灑自在，而貸款一催再催卻久拖不還，或繞圈子，耍嘴皮，瞪眼睛，令信用社困惑不堪。二是法

13、律體系不健全，使盤活清收如 履薄冰。一些貸戶認為信用社沒有健全的法律管理體系，我即使不還，你也無能為力，說不定你還能高看我一眼呢。于是便認為信用社的貸款貸得越多越不怕，并認定這是一條致富的最佳途徑。也有些貸戶因信用社打交道多年，認為貸款只要一拖得久，給信用社磨呀，就能或多或少地減免點利息，碰得到還會連本帶利全額免。于是坐等觀望，企盼信用社免息或豁免貸款。三是還款困難的貸款戶，索性“破罐子破摔”，使清收進退維谷。有些貸戶負債累累，家徒四壁，掙點錢還貸款也杯水車薪，掙了花了竟心安理得。也有些貸戶還貸款無能為力，索性“豁出去”得了，借款者成千上萬，反正法不責眾，我無錢你無法，動用家產也好，依法起訴也

14、罷，只要你討不出債，我受點委屈或遭點冷眼也劃算。四是“貸款難”使一些貸戶還貸款顧慮重重，使清收雪上加霜。時下“貸款難”的呼聲日趨高漲，信用社從貸款的效益性、安全性、流動性方面顧慮，發放貸款時往往嚴格把關，一些貸戶為免造再度求貸的困惑，即使能歸還貸款也憂慮再三。五是“執行難”是不爭的事實，使清收“四面楚歌”。一方面在貸款管理中，由于法制不健全和不完善，造成某些方面無法可依，執法部門由于對某些問題感到棘手，又無規可循，往往退避三舍。另一方面，執行部門在處理經濟（貸款）案件中，由于人情的、行政的和經濟利益等原因，執行起來彈性較大。近幾年來，信用社依法起訴了不少貸款，但真正強制收回的卻微乎其微，更多的

15、不良貸款則“棚架”、“懸空”，找貸戶、貸戶因信用社將其推向法庭憤憤不平，哪愿意積極歸還陳欠，找法院，法院以已判決而一推了之。六是執行制度不嚴，有章不循，違規操作，使清收苦不堪言。這些年來，農村信用社不斷強化信貸管理，規章制度制訂的也比較健全，但盡管制度定得條分縷析，執行起來卻“網開一面”或“大開綠燈”。七、做好“抓降控升”的風險防范，下一步工作措施及政策建議1、選準清收突破口，各個擊破。2、從信用社內部清起，搞好社內“門前清”。3、摸清不良貸款底子，完善手續，從法律上保全。4、輸血供氧，幫扶盤活。5、追究債務人和擔保人的雙重責任，確保資金安全。6、采取靈活果斷的清非措施，決不放過每一個清非的機

16、遇。7、爭取黨政支持，創造良好的清收氛圍，合力清收不良貸款。8、運用法律武器，消滅“釘子戶”。9、群策群力，群起而攻之。 10、履約還款期限要短，全面起動，不留死角。11、加強對不良貸款的檔案管理，杜絕檔案不全或丟失現象的發生。12、清收工作要常抓不懈，責任到人，指標任務與工資和待遇掛鉤，形成一種約束機制。13、建立健全償還不良貸款獎勵機制。八、提升資產質量，增績提效采取的方法、思路、具體措施和實施效果提高資產質量是金融業者經營管理后一個永恒的課題。首先要放好貸款，嚴格控制新增貸款劣變率，加大入口風險防范。對于金額較大的貸款實行“包放、包管、包結息、包收、非管理責任因素損失包賠”的五包責任制。

17、第二，管好貸款。一方面要加強正常存量貸款的管理。在正常貸款管理中，重點是對于企業貸款要衽動態管理，隨時監測企業經營狀況，重點監測其現金流量，及時發現風險，控制風險。對于小額農貸要實行分片包干管理責任制，及時催收到期貸款，遏制貸款劣變。另一方面是要在不良貸款存量上做文章，重點要放在絕對額下降上來。為此，一是要對完全不能收回的呆賬，要根據政策規定及時處理，卸下包袱，輕裝前進。二是要將任務層層分解落實到崗位、人頭，堅持按季與工資掛鉤考核。三是收貸政策，一貸一策。采取責任清收、崗位清收、讓利清收、工資掛鉤清收、下崗清收、依法清收、公開拍賣、協議轉讓等多法并舉，促進資產質量提高。實踐證明，一個充滿競爭元素，活力充沛的考核機制，是一個企業興旺發達的不二法門，為此，我市聯社近年來制訂了一系列的績效考核辦