1、我國職工參與公司共同治理的制度基礎(chǔ) 摘要 20世紀90年代后,許多發(fā)達國家都將共同治理引入本國公司治理模式之中，認為公司的所有者不只是股東，還包括職工、債權(quán)人、社區(qū)、政府等多元利益主體，公司與這些利益相關(guān)者結(jié)成了休戚與共的關(guān)系，但是如果這些利益主體都參與到公司董事會和監(jiān)事會中，要設(shè)計一套利益平衡機制并在不確定的經(jīng)濟環(huán)境中保證公司良性運作實屬困難。鑒于此，筆者認為關(guān)鍵利益相關(guān)者共同參與公司治理在實踐中是切實可行的，所以本文選擇利益相關(guān)者中的一個重要主體-職工作為重點研究對象，分析我國實施職工參與共同治理的制度基礎(chǔ)。 關(guān)鍵詞 利益相關(guān)者；共同治理；制度基礎(chǔ)； abstract after the

2、1990s, many developed countries will have to jointly deal with the introduction of national corporate governance model, the owner of the company that not only shareholders but also employees, creditors, communities, governments, and other multiple interests, companies and stakeholders formed a solid

3、arity, managers should not only forthe realization of shareholder interests, we should also consider other stakeholders interests. but if these interests are involved in the main to the companys board of directors and board of supervisors, it is necessary to design a mechanism and the balance of int

4、erests in the uncertain economic environment guarantee corporation benign operation is difficult. in view of this, i think the key stakeholders involved in the practice of corporate governance, it is practicable, so this choice stakeholders in the main an important - as workers focus on targets, ana

5、lysis of chinas trade unions to participate in the system of governance based on common. key wordsstakeholders； co-governance； system foundation; 自80年代以后，整個世界經(jīng)濟格局發(fā)生了改變，以網(wǎng)絡(luò)技術(shù)為基礎(chǔ)的信息時代和知識經(jīng)濟的變革，使構(gòu)成公司成員的各利益相關(guān)者的地位和作用發(fā)生了變化，人力資本的作用得到了提升，物質(zhì)資本和人力資本所有者之間的沖突變得愈加明顯，成為不可回避的問題，企業(yè)外部資源與內(nèi)部資源不斷融合促成了外部資源與內(nèi)部資源所有者共同參與公司治

6、理的趨勢。鑒于制度設(shè)計的可行性考慮筆者選擇作為重要利益相關(guān)者之一的職工為研究對象，以下具體分析職工參與公司共同治理在我國的制度基礎(chǔ)，以期對這一制度在我國實施的可行性研究盡綿薄之力。 我國2006年1月1日起施行的新公司法的修改反映了市場經(jīng)濟發(fā)展的成果，更加符合公司法全球化的趨勢，在保護職工權(quán)益上集中體現(xiàn)在以下幾個方面： 一、職工的信息參與權(quán) 職工代表大會制度在計劃經(jīng)濟體制下的國有企業(yè)中運行數(shù)十年，是保障職工參與企業(yè)管理的良好途徑。公司法第17、18條對公司職工的權(quán)益保護做出了規(guī)定。 1、公司必須履行對職工權(quán)益的保護義務(wù)。 首先，公司必須保護職工的合法權(quán)益，保護職工享有的公民權(quán)利。同時加強勞動保

7、護，公司應為防止各種工傷事故的發(fā)生采取必要措施，為預防職業(yè)病和各種職業(yè)危險采取必要措施，為預防職業(yè)病和各種職業(yè)危險采取防護措施，實現(xiàn)安全生產(chǎn)。其次，公司對職工負有職業(yè)教育培訓的義務(wù)，這有利于提高職工的職業(yè)技能。最后公司法增加了“公司依法與職工簽訂勞動合同，參加社會保險”的規(guī)定。公司法通過對公司義務(wù)的強制性規(guī)定來保護職工的合法權(quán)益，也具體落實了憲法對公民人權(quán)保護的精神，使職工能真切體會到自己的權(quán)利。 2、工會代表職工行使集體談判權(quán)。 公司法增加了“公司工會代表職工就職工的勞動報酬、工作時間、福利、保險和勞動安全衛(wèi)生等事項依法與公司簽訂集體合同”的規(guī)定，因為隨著市場經(jīng)濟體制的逐步建立，新興市場化的

8、勞動關(guān)系已經(jīng)取代了行政化的勞動關(guān)系，法律賦予勞動者享有與用人單位平等的法律地位，但實際上勞動者作為人力資本的所有者，與用人單位相比，始終處于弱勢地位，形成“強資本，弱勞工”的局面。通過簽訂集體合同的形式使勞動者聯(lián)合起來，利用工會組織與公司進行談判協(xié)商，可以取得到更多的權(quán)利。通過簽訂集體合同提高勞動者在公司的地位是世界各國普遍的做法，我國公司法也體現(xiàn)了這一趨勢。 二、職工的經(jīng)營參與權(quán) 職工的經(jīng)營參與指的是職工以特定的方式，在一定程度上參與企業(yè)事務(wù)的決策、監(jiān)督企業(yè)管理，它直接設(shè)計企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的經(jīng)濟問題，諸如企業(yè)盈利的使用、再投資的規(guī)模及再投資的方向等。我國公司法進一步完善了職工董事制度和職工監(jiān)事制

9、度。具體體現(xiàn)在以下兩個方面： 1、職工參與董事會。 我國公司法的特色是關(guān)于職工代表參加董事會的規(guī)定，公司法擴大了職工董事的設(shè)置范圍，不再局限于兩個以上的國有企業(yè)或者兩個以上的國有投資主體設(shè)立的有限責任公司或國有獨資公司，其他有限責任公司以及股份有限公司的董事會職工也可以選派代表參加，職工參與公司治理的廣泛性進一步增強。 2、職工參與監(jiān)事會。 我國的國情決定了我國企業(yè)中需要更重視職工對公司的民主管理，從而保護職工權(quán)益。公司法的立法中也體現(xiàn)這一理念，公司法加強了監(jiān)事會的監(jiān)督職權(quán)，賦予監(jiān)事會公司業(yè)務(wù)狀況調(diào)查權(quán)、人事監(jiān)督權(quán)、代表公司權(quán)以及股東大會的特別召集權(quán)等。公司法在董事會會議的與會人員中新增入監(jiān)事

10、，十分必要，這是監(jiān)事行使職權(quán)的必需，也使得公司職能機構(gòu)之間得到協(xié)調(diào)統(tǒng)一；公司監(jiān)事會監(jiān)督職能的加強，也為職工監(jiān)事在今后的公司治理中發(fā)揮更重要的作用拓展了空間。另外，在監(jiān)事會的設(shè)立方面，我國公司法為健全股份有限公司的機構(gòu)，加強對股份有限公司的監(jiān)督，對監(jiān)事會的設(shè)置做了強制性規(guī)定，明確了監(jiān)事會中職工代表的最低比例不得低于三分之一，具體比例由公司章程規(guī)定。這有助于扭轉(zhuǎn)一些公司中職工監(jiān)事比例過低的現(xiàn)象?？梢钥闯龉痉▽β毠みM入監(jiān)事會提供了較為全面的制度路徑。 三、職工的資本參與權(quán) 職工的資本參與指的是讓職工持有一定數(shù)量的股份，參與公司的剩余利潤分配。職工提供的人力資本與股東提供的物質(zhì)資本對于公司的成立、存

11、續(xù)和發(fā)展同等重要。我國的職工持股制度是伴隨國有企業(yè)股份制改造產(chǎn)生的。我國內(nèi)地的職工持股制度，從改革開放初期開始出現(xiàn)，經(jīng)過十多年的試點、推廣、規(guī)范、到目前一直還處于探索階段，沒有形成專門的統(tǒng)一立法，與西方發(fā)達國家相比，我國這一制度還處于非常落后的階段。縱觀世界許多國家的成功范例，職工持股制度存在的必要性毋庸置疑，問題并不在于制度本身而在于制度運作過程中的異化，我國有職工持股的歷史，我們應在制度變遷過程中總結(jié)經(jīng)驗和教訓不斷的完善它，而不是淺嘗輒止，一看到制度帶來的負面效果就立即叫停，裹足不前，因為任何事物的發(fā)展都是螺旋式上升的過程，不能因為看到局部的倒退就否定整個過程的上升性。我國也并沒有因為職工

12、持股曾經(jīng)引發(fā)的一系列問題而徹底否定它，而是反思制度失敗的原因并找出癥結(jié)所在，不斷探索、發(fā)展它。具體如2005年12月31日，中國證監(jiān)會發(fā)布的上市公司股權(quán)激勵管理辦法(試行)，也明確規(guī)定，上市公司可以本公司股票為標的，對其董事、監(jiān)事、高級管理人員及其他員工進行的長期性激勵。上市公司全部有效的股權(quán)激勵計劃所涉及的標的股票總數(shù)累計不得超過公司股本總額的10%。公司法中也規(guī)定有限責任公司、股份有限公司，自然人可以出資入股，因此，公司職工作為自然人也可以出資。公司法第143條規(guī)定，上市公司收購本公司股份可以用于獎勵本公司職工。這些都表明我國已有員工持股的相關(guān)法律依據(jù)，只是沒有形成統(tǒng)一的規(guī)范。 作為公司的

13、一項制度安排共同治理制度是人為制定的，可以有更多的選擇，但從人本、人性的角度出發(fā)，一個好的制度一定要符合人性的特質(zhì)。世界上不可以改造和選擇的是人性，但可以選擇的是制度，制度可以遏制人性的惡，倡導人性的善。共同治理模式作為一種新的公司治理模式引入我國，我國也具備一定的制度基礎(chǔ)來接受這一模式移植，關(guān)鍵就在于這一制度在我國如何才能運行良好，這有待于學術(shù)界進一步探討和從實踐中不斷總結(jié)經(jīng)驗。 參考文獻 李維安. 現(xiàn)代公司治理研究，m. 中國人民大學出版社,2002. 青木昌彥，奧野正寬.經(jīng)濟體制的比較制度分析，m.中國發(fā)展出版社，2005. 魏杰.論企業(yè)治理結(jié)構(gòu)中的人力資本機制，j.福建論壇經(jīng)濟社會版，2002年第11期. 崔浩. 企業(yè)利益相關(guān)者共同治理研究，d.中國科學技術(shù)大學博士論文，2005. 其他參考文獻：1.趙慧芝.加強高校科研經(jīng)費管理的幾點思考j.現(xiàn)代