1、15000噸礦泉水消費線工程可行性研究報告二三年三月目 錄第一章 建立單位根本情況及工程概述第二章 建立條件及廠址選擇2-1 礦泉水資源2-2 技術(shù)2-3 市場2-4 廠址選擇及供電和交通第三章 主要建立內(nèi)容3-1 產(chǎn)品方案及建立規(guī)模3-2 消費方法3-3 消防3-4 環(huán)境污染3-5 平安和勞動技術(shù)第四章 投資概算及資金籌措4-1 投資概算4-2 資金籌措4-3 工期方案第五章 經(jīng)濟效益分析5-1 根本數(shù)據(jù)5-2 產(chǎn)品本錢概算5-3 銷售收入、利潤及稅金估算5-4 投資歸還分析5-5 財務(wù)經(jīng)濟效益分析第六章 結(jié)論第一章 建立單位根本情況及工程概述 XX鄉(xiāng)地處波中丘陵地帶，緊靠波陽縣城，交通便利

2、，波田高速公路從其轄區(qū)穿過。全鄉(xiāng)面積53平方公里，人口3.7萬，耕地面積2.8萬畝，其中，水田1.7萬畝，是一個田少人多，富裕勞動力多，工業(yè)根底薄弱，以農(nóng)業(yè)種植為主的鄉(xiāng)鎮(zhèn)。鄉(xiāng)黨委、鄉(xiāng)政府根據(jù)縣委、縣政府提出“學(xué)浙江、快崛起、塑形象大討論活動的指示精神，充分利用本鄉(xiāng)資源的優(yōu)勢，加大力度招商引資，大力開展有市場潛力的工業(yè)工程。經(jīng)反復(fù)考察論證，決定興辦礦泉水消費工程。 XX鄉(xiāng)清泉山觀音寺下邊有一口古井，其水質(zhì)清澈甜潤，口感清香，自西周邊的四鄉(xiāng)八鄰都喜歡飲用這口古井的井水。井水經(jīng)權(quán)威部門抽樣化驗分析含有鈣、鐵、鋅等多種人體所必需的徽量元素，長期飲用對人的安康有益，是一種純天然理想保健飲用水，具有非常寬

3、廣的市場前景。第二章 建立條件及廠址選擇 2-1 礦泉水資源 XX清泉山觀音寺下邊有一古井，井水清澈甜潤，水源充足，經(jīng)權(quán)威部門化驗含有人體所需的多種微量元素，經(jīng)常飲用對人體安康有益，是純天然的理想礦泉水。 2-2 技術(shù) 本工程引進廣東汕頭市朝州飲料的技術(shù)，由廣東汕頭市朝州飲料廠提供全套消費技術(shù)，技術(shù)有依托。 2-3 市場 礦泉水是人們常用的消費品，食用群體非常廣泛，特別是在車站、碼頭、學(xué)校、賓館、旅游景點、火車、輪船等公共場所銷量更大，而目前我縣的周邊縣市尚無正規(guī)消費企業(yè)。該產(chǎn)品只要加大宣傳力度，制定科學(xué)的銷售方法，確保產(chǎn)品質(zhì)量和銷售效勞，其市場潛力是宏大的。 2-4 廠址選擇及供電和交通 清

4、泉山距縣工業(yè)園區(qū)只有3公里，廠址擬建縣工業(yè)園區(qū)內(nèi)， 園區(qū)內(nèi)可確保消費用電，交通便利，同時可享受波陽縣招商引資的優(yōu)惠政策。將清泉山的礦泉水鋪設(shè)水管輸送到園區(qū)消費加工處理。 第三章 主要建立內(nèi)容 3-1 產(chǎn)品方案及建立規(guī)模 產(chǎn)品名稱：礦泉水 該工程本次擬建15000噸/年礦泉水，年銷售收入1500萬元。 3-2 消費方法 按國家礦泉水消費要求，采用礦泉水消費專用設(shè)備，實行機械化流水作業(yè)線，做到標準化和現(xiàn)代化。 3-3 消防 本工程雖不是消防重點行業(yè)，但工程施行中要安排好消防通道，廠房之間應(yīng)保持應(yīng)有間隔 ，確保消防車的通行，同時在廠內(nèi)設(shè)置水池、消防栓，相應(yīng)的滅火品和消防器材。 3-4 環(huán)境污染 本工

5、程無任何“三廢排放，對周圍環(huán)境不產(chǎn)生任何污染。 3-5 平安和勞動技術(shù) 1、所有設(shè)備均應(yīng)配齊、配全平安保護裝置。 2、所有電機均應(yīng)采用接零線或接地保護；電機引線應(yīng)選用相應(yīng)規(guī)格的電纜，并安放在專用地下線槽內(nèi)。 3、企業(yè)要制訂并執(zhí)行嚴格的平安制度和操作規(guī)程，確保平安消費。 4、企業(yè)要不定期進展勞動平安技術(shù)知識教育和宣傳。第四章 投資概算及資金籌措 4-1 投資概算 該工程總投資919萬元，其中，固定資產(chǎn)投資718萬元( 固定資產(chǎn)分為：設(shè)備投資365萬元,土建工程式130萬元,廣告費用150萬元,其他費用73萬元,詳見附表表4-3),流動資金200萬元。設(shè)備投資概算表 附表4-1序號設(shè)備名稱單位數(shù)量

6、金額萬元備注1提水設(shè)備套115日產(chǎn)50噸2水處理和灌裝設(shè)備套12503包裝設(shè)備套1104自動化吹瓶機套1205交通運輸工具套1306其他設(shè)備輛240合計365設(shè)備投資概算表 附表4-2序號設(shè)備名稱面積m3造價元/m3金額萬元備注1車間1600400642倉庫400400163辦公室3002507.54門衛(wèi)及圍墻2.55征地10畝4萬/畝40合計130固定資產(chǎn)投資概算表附表4-3序號工程名稱金額萬元投資比例%備 注1設(shè)備投資365詳見附表4-12土建工程130詳見附表4-23供 電8容量度100KVA4設(shè)備運輸及安裝費用20按設(shè)備5%計5創(chuàng)辦費26不可預(yù)見費261-5之和的5%計7建立期間利息1

7、7按年息5.85%計半年建立期8廣告費1501-6之和的30%計合計718 流動資金按工程的經(jīng)營本錢核算，本工程資金周轉(zhuǎn)按每年5次計算，工程經(jīng)營本錢為1078.44萬元，本工程需流動資金200萬元。 4-2 資金籌措本工程總投資為918萬元，其中，單位自籌資金100萬元，需要引進資金8萬元。 4-3 工期方案 1、2003年元月工程的考察論證。2、2003年2月，工程的前期準備，可行性報告編制。3、2003年3月，與外商簽訂合同，落實資金。4、2003年4月，征用土地。5、2003年5月，基建開工，設(shè)備訂制。6、2003年6月，設(shè)備安裝及調(diào)試，人員招生及培訓(xùn)、試產(chǎn)。7、2003年7月，投入消費

8、。第五章 經(jīng)濟效益分析5-1 根本數(shù)據(jù)1、計算期該工程建立期缺乏一年，達產(chǎn)期按10年計算，工程計算期為11年。2、利息該工程的資金來源主要引進資金和單位自籌，為進步工程的風險系數(shù)，全部投資按銀行貸款計息，年利率按5.85%計算。3、固定資產(chǎn)部額及折舊工程固定資產(chǎn)投資為718萬元，其中，廣告費150萬元，不計折舊。設(shè)備365萬元，按平均折舊法計，使用期按勞取酬10年計，廠房地產(chǎn)30萬元按需分配0年計算折舊，期末殘值按期5%計，年修理20.4萬元。4、稅金增值稅按17%的增值稅率計算，所得稅按33%的稅率計算。5、工資該工程定員50人，人均年工資6000元，包括各種福利獎金。年工資額為30萬元。6

9、、銷售收入產(chǎn)品出廠價按0.55元/瓶1000元/噸，日產(chǎn)砂泉水50噸，全年按10個月消費計算，年產(chǎn)量15000噸，年產(chǎn)值1500萬元。7、消費負荷第一年按消費才能60%計，第二年按消費才能80%計，第三年達產(chǎn)。8、礦泉水瓶子的制造本錢023元，蓋子和商標一套0.05元。一只完好的礦泉水瓶子的本錢為0.28元/只。9、銷售費用本工程在設(shè)計時已安排150萬元的廣告費，故銷售費用按銷售收入的7%計。5-2 產(chǎn)品本錢概算本錢概算詳見附表5-1，由此表計算出單位礦泉水本錢為823.96元/噸，正常年份年總本錢為1130.94萬元，其中固定本錢177.9萬元，變動本錢為953.04萬地。5-3 銷售收入，

10、利潤及稅金估算產(chǎn)品出廠價按0.55元/瓶，即1000元/噸，年產(chǎn)礦泉水15000噸，年銷售收入1500萬元。稅金及利潤詳見附表5-2。由此表計算出：1、固定資產(chǎn)投資利潤率 253.13 100%=35.25% 7182、全部投資利潤率： 253.13 100%=27.57% 718-2003、固定資產(chǎn)投資利稅率 253.13+115.93 100%=51.4% 7184、全部投資利稅率 253.13+115.93 100%=40.2% 718+2005、銷售利潤率 253.13 100%=16.88% 15005-4 投資歸還分析1企業(yè)折舊還款期10%企業(yè)留作其他費用，可用于還款折舊為40.8

11、萬元90%=36.72萬元。2還款期企業(yè)利潤的10%留作其他費用，其余部分用于還款。由此可計算出還款期為5.94年詳見附表5-3。含建立期一年。5-5 財務(wù)經(jīng)濟效益分析1、由財務(wù)現(xiàn)金流量表見附表5-4計算出，在計算期內(nèi)，累計凈現(xiàn)金流量為2105.17萬元。1財務(wù)內(nèi)部受益率為 9.42IRR=(27-26)=26.44% 9.42+|-12.22|2財務(wù)凈現(xiàn)值I=16%時=366.3萬元3固定資產(chǎn)投資回收期計算 718靜態(tài)值=2.44(年)不含建立期 253.13+40.8 |-88.43|動態(tài)值=7-1+=6.82年含建立期一年 108.192、財務(wù)平衡分析由財務(wù)平衡表見附表5-5計算出工程在

12、整個計算期內(nèi)盈余資金926.832萬元，上交所得443.88萬元，提取留用折舊224.4萬元。3、不確定分析 177.9保本銷售量=6191(噸) 1000-635.36-77.29該工程是利用本地優(yōu)質(zhì)礦泉水資源優(yōu)勢的工程，辦廠條件成熟，根據(jù)工程經(jīng)濟效益分析，該工程的固定資產(chǎn)投資利潤率，利稅率和內(nèi)部受益率分別為35.25%、51.4%和26.44%，資產(chǎn)評估“三率均較理想，同時具有較好的抗風險才能，工程可行。18 / 19礦泉水本錢概算表附表5-1序號本錢工程單位本錢60%負荷總本錢80%負荷總本錢100%負荷總本錢備注金額合計萬元其中合計萬元其中合計萬元其中固定本錢變動本錢固定本錢變動本錢固

13、定本錢變動本錢一原材料509元/噸1原材料2瓶子509元/噸458.1458.1610.8610.8763.5763.5二燃料動力36.36元/噸1電力36.36元/噸32.72432.72343.63243.63254.5454.54三工資及附加20元/噸181824243030四制造費用70.8元/噸1折舊費27.2元/噸40.840.840.840.840.840.82修理費13.6元/噸20.420.420.420.420.420.43消費費用30元/噸454545454545五管理費用117.8元/噸1流動資金利潤7.8元/噸11.711.711.711.711.711.72管理費1

14、0元/噸1515151515153其他費用30元/噸454545454545六銷售費用70元/噸63638484105105合計823.96元/噸總本錢749.724177.9571.824940.332177.9762.4321130.94177.9953.04經(jīng)營本錢697.244887.8321078.44銷售收入、稅金、利潤表附表5-2單位：萬元序號工程消費期123-10一消費負荷60%80%100%二產(chǎn)量噸900012000150008三銷售收入900120015008四原材料458.1610.8763.58五動力32.72443.63254.548六工資及附加1824308七制造費

15、用106.2106.2106.28八管理費用71.771.771.78九銷售費用63841058十增值稅69.5692.8115.938十一銷售利潤-78.86166.868253.38十二所得稅55.0783.538十三稅后利潤-78.86111.798169.68固定資產(chǎn)回收平衡表附表5-3序 年份號 工程建立期生 產(chǎn) 期123456一、固定資產(chǎn)及還本付息1 年初投資累計760846.6707.23484.18247.962劃內(nèi)本年固定投資7183額本年應(yīng)付利息4244.4649.5341.4928.3214.514 本年還本付息-42.14186.9264.5424.54262.47 1

16、還本-42.14137.37223.05236.22247.962付息44.4649.5341.4928.3214.515 年末投資累計760846.6709.23484.18247.960二進制回收資金來源1 利潤總額-78。86166.868253.13253.13253.132可用還款折舊36.7236.7236.7236.7236.723 還款期企業(yè)留利16.686825.31325.31327.3834還款額合計-42.14186.9025264.54264.54262.47 247.96固定資產(chǎn)回報期=1+=5.94年 264.54財 務(wù) 現(xiàn) 金 流 量 表附表5-4 金額單位：萬

17、元序號年份工程建立期投 產(chǎn) 期達 產(chǎn) 期合計160%280%34567891011一現(xiàn)金流入1產(chǎn)品銷售收入9001200150015001500150015001500150015002回收固定資產(chǎn)余值25.563回收流動資金2004流入小計900120015001500150015001500150015001725.56二現(xiàn)金流出1固定資產(chǎn)投入7182流動資金占用2003經(jīng)營本錢697.24887.8321078.441078.441078.441078.441078.441078.441078.441078.444銷售稅金69,56928115.93115.93115.93115.931

18、15.93115.93115.93115.935流動小計718966.8980.6321194.371194.371194.371194.371194.371194.371194.371194.37三凈現(xiàn)金流量-718-66.8219.37305.63305.63305.63305.63305.63305.63305.63305.63四累計凈現(xiàn)金流量-784.8-565.43-259.845.83351.46657.09962.72126.351773.982105.17五凈現(xiàn)值I=16%-618.92-49.63140.63168.71145.48125.3110.1993.2280.3869.38103.58六累計凈現(xiàn)值668.55-527.93-359.22-213.7488.4319.76112.98193.36262.72366.3財 務(wù) 現(xiàn) 金 流 量 表附表5-5 金額單位：萬元序號 年份工程建立期投 產(chǎn) 期達 產(chǎn)