1、2012年12月證券市場基礎知識考前沖刺試題及答案參考答案及詳細解析一、單項選擇題1C【解析】股票和債券是證券市場兩個最基本和最主要的品種。2D【解析】中央銀行以公開市場操作作為政策手段，通過買賣政府債券或金融債券，影響貨幣供應量進行宏觀調控。3D【解析】社會保障基金委托單個社保基金投資管理人進行管理的資產，不得超過年度社保基金委托資產總值的20%。4B【解析】在證券市場起中介作用的機構是證券公司和其他證券服務機構，通常把兩者合稱為證券中介機構。5D【解析】l602年，在荷蘭的阿姆斯特丹成立了世界上第一個股票交易所。6A【解析】l918年夏天成立的北平證券交易所是中國人自己創辦的第一家證券交易

2、所。7B【解析】截至2008年年底，分別有12家內地證券公司、4家內地基金公司獲準在香港設立分支機構。8D【解析】本題考查股票的性質。股票是要式證券，所以選項D錯誤。9C【解析】本題考查股票的類型。股票按股東享有權利的不同，可以分為普通股票和優先股票。10D【解析】本題考查股份回購的相關內容。通常股份回購會導致公司股價上漲，所以選項D錯誤。11D【解析】本題考查財政政策的手段。選項ABC屬于貨幣政策。12C【解析】本題考查普通股票股東的權利。股東大會作出修改公司章程、增加或減少注冊資本的決議，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經出席會議的股東所持表決權的2/3以上通過。13B

3、【解析】本題考查優先股票的特征。當股份公司因解散或破產進行清算時，在對公司剩余資產的分配上，優先股票股東排在債權人之后、普通股票股東之前。14A【解析】本題考查累積優先股的概念。15A【解析】本題考查境外上市外資股的內容。16D【解析】本題考查債券的定義。債券是一種有價證券，是社會各類經濟主體為籌集資金而向債券投資者出具的、承諾按一定利率定期支付利息并到期償還本金的債權債務憑證。17C【解析】本題考查債券的分類。根據發行主體的不同，債券可以分為政府債券、金融債券和公司債券。18D【解析】本題考查國債的分類。19A【解析】本題考查儲蓄國債(電子式)的特點。儲蓄國債(電子式)針對個人投資者，不向機

4、構投資者發行。20A【解析】我國和日本一樣，將金融機構發行的債券定義為金融債券，以突出金融機構作為證券市場發行主體的地位。21C【解析】本題考查中央銀行票據的本質。中央銀行票據本質上屬于特殊的金融債券。22A【解析】本題考查我國企業債券的發展階段。23A【解析】本題考查外國債券的定義。24C【解析】一般認為，基金起源于英國，是在18世紀末、l9世紀初產業革命的推動下出現的。25B【解析】本題考查股票基金的概念。在我國，根據證券投資基金運作管理辦法的規定，60%以上的基金資產投資于股票的，為股票基金。26C【解析】ETF有“最小申購、贖回份額”的規定，通常最小申購、贖回單位是50萬份或100萬份

5、。27D【解析】本題考查基金管理人不得具有的行為。選項ABC是基金管理人的職責。28C【解析】目前，我國股票基金大部分按照l5%比例計提基金管理費，債券基金的管理費率一般低于1%，貨幣基金的管理費率為033%。29D【解析】本題考查基金資產估值的原則。估值日無市價的，但最近交易日后經濟環境未發生重大變化，應采用最近交易市價確定公允價值。30C【解析】本題考查公司型基金的概念。契約型基金的資金是通過發行基金份額籌集起來的信托財產；公司型基金的資金是通過發行普通股票籌集的公司法人的資本。31A【解析】選項A屬于嵌入式衍生工具。32D【解析】本題考查金融遠期合約的定義。33A【解析】金融遠期合約是最

6、基礎的金融衍生產品。34C【解析】截至2009年12月31E1，滬深300指數的總市值覆蓋率和流通市值覆蓋率約為72%。35C【解析】本題考查股票指數期貨投機。當日即實現盈利：(274862648)300=30180(元)投入資金：2648300120=95328(元)日收益率：30180/953283166%36B【解析】本題考查金融期權的分類。根據合約所規定的履約時間的不同劃分，金融期權可以分為歐式期權、美式期權和修正的美式期權。37C【解析】我國上市公司證券發行管理辦法規定，可轉換公司債券的期限最短為l年，最長為6年。38D【解析】存券銀行是ADR的發行人和ADR的市場中介。39A【解析

7、】按發行對象分類，證券發行分為公募發行和私募發行。40A【解析】上市公司非公開發行股票的，發行價格應不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90%。41B【解析】債券發行的定價方式以公開招標最為典型。42D【解析】本題考查股份有限公司申請股票在主板市場上市應當符合的條件。選項D的正確表述是：公司在最近3年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載。43B【解析】中小企業股票的收盤價通過收盤前最后3分鐘集合競價的方式產生。44D【解析】代辦股份轉讓系統始建于2001年6月。45D【解析】本題考查中證規模指數的概念。兩岸三地指數成分股原則上每半年定期調整一次。46C【解析】本題考查現金股息的相關內

8、容。47B【解析】我國第一家專業性證券公司是深圳特區證券公司。48D【解析】我國證券公司的設立實行審批制，由中國證監會依法對證券公司的設立申請進行審查，決定是否批準設立。49C【解析】證券公司風險控制指標管理辦法建立了以凈資本為核心的風險控制指標體系和風險監管制度。50C【解析】證券公司從事資產管理業務，應當獲得證券監管部門批準的業務資格，公司凈資本不低于2億元。51B【解析】本題考查證券公司獨立董事的任職資格。選項ACD都不得擔任證券公司的獨立董事。52D【解析】本題考查合規總監的履職保障獨立性、知情權、必要的工作條件。53C【解析】證券公司經營證券經紀業務的，應當按托管的客戶交易結算資金總

9、額的3%計算經紀業務風險資本準備。54A【解析】2005年10月27日第十屆全國人民代表大會常務委員會第十八次會議修訂的新證券法于2006年1月1日起生效。55B【解析】根據證券發行與承銷管理辦法，首次公開發行股票如果在初步詢價階段參與報價的詢價對象不足20家，發行4億股以上的、參與報價的詢價對象不足50家，發行人不得定價并應中止發行。56B【解析】招股說明書的有效期為6個月，自中國證監會核準前招股說明書最后一次簽署之日起計算。57A【解析】本題考查國際證監會組織公布的證券監管目標保護投資者；保證證券市場的公平、效率和透明；降低系統性風險。58C【解析】操縱證券市場的，責令依法處理非法持有的證

10、券，沒收違法所得；沒有違法所得或者違法所得不足30萬元的，處以30萬元以上300萬元以下的罰款。59A【解析】本題考查上市公司信息披露應遵循的原則真實原則、準確原則、完整原則、及時原則。60B【解析】取得執業證書的人員，連續3年不在證券經營機構從業的，由中國證券業協會注銷其執業證書。 2、 多項選擇題1ABCD本題考查有價證券的主要特征一一收益性、流動性、風險性、期限性。2ABCD本題考查證券市場的結構。除一、二級市場區分之外，證券市場的層次性還體現為區域分布、覆蓋公司類型、上市交易制度以及監管要求的多樣性。3ABD本題考查機構投資者中的企業年金。投資股票等權益類產品及投資性保險產品、股票基金

11、的比例，不高于基金凈資產的30，而不是20。4ABCD本題考查中國證券業協會。選項ABCD都正確。5ABCD本題考查關于推進資本市場改革開放和穩定發展的若干意見。選項ABCD都正確。6BCD本題考查股票的性質。股票本身沒有價值，所以選項A錯誤。7ABD本題考查股票的風險性。風險不等于損失，高風險的股票可能給投資者帶來較大損失，也可能帶來較大的預期收益。所以選項C錯誤。8ABC本題考查無記名股票。無記名股票認購時要求一次繳納出資。所以選項D錯誤。9ABC本題考查影響股價變動的基本因素之一一公司經營狀況。公司經營狀況好壞可通過公司治理水平與管理層質量、公司競爭力、財務狀況、公司改組或合并來分析。1

12、0AB賦予普通股票股東優先認股權的主要目的有兩個：能保證普通股票股東在股份公司中保持原有的持股比例，能保護原普通股票股東的利益和持股價值。11ABD本題考查債券所規定的資金借貸雙方的權責關系，主要有三點，即選項ABD。12ACD本題考查債券按債券券面形態的分類實物債券、憑證式債券、記賬式債券。13ABD本題考查混合資本債券。我國的混合資本債券發行期限在15年以上。14BC本題考查公司債券。選項AD屬于金融債券。15A(：本題考查國際債券的種類一一外國債券和歐洲債券。16BC本題考查證券投資基金的作用一基金為中小投資者拓寬了投資渠道、有利于證券市場的穩定和發展。17ABD本題考查公司型基金。公司

13、型基金的投資者購買基金公司的股票后成為該公司的股東。18ABCD本題考查應當通過召開基金份額持有人大會審議決定的事項。選項ABCD都正確。19BCD本題考查申請取得基金托管資格的條件。選項A的正確表述是凈資產和資本充足率符合有關規定，而不是“總資產”。20ABCD本題考查基金資產估值的暫停。選項ABCD都正確。21ABCD本題考查金融衍生工具的基本特性。選項ABCD都正確。22ABC本題考查金融衍生工具。金融遠期合約、金融期貨、金融期權、金融互換通常被稱作建構模塊工具，它們是最簡單和最基礎的金融衍生工具。23ABCD本題考查金融期貨交易與普通遠期交易的區別。選項ABCD都正確。24ABCD本題

14、考查滬深300股指期貨的主要交易規則。選項ABCD都正確。25ABC本題考查利率期權合約。利率期權合約通常以政府短期、中期、長期債券，歐洲美元債券，大面額可轉讓存單等利率工具為基礎資產。26BCD本題考查向原股東配售股份(配股)的條件。選項A的正確表述是擬配售股份數量不超過本次配售股份前股本總額的30，而不是25。27ABD本題考查中小企業板塊的“四個獨立”運行獨立、監察獨立、代碼獨立、指數獨立。28AB本題考查證券交易的交易原則價格優先原則、時間優先原則。29ABCD本題考查股票價格指數的編制步驟。選項ABCD都正確。30ABD決定債券再投資收益的主要因素債券的償還期限、息票收入和市場利率的

15、變化。31ACD本題考查證券公司的設立條件。選項B的正確表述是有合格的經營場所和業務設施。32ABCD本題考查證券公司融資融券業務管理的基本原則。選項ABCD都正確。33ABC本題考查融資融券業務的風險指標規定，主要有三點，即選項ABC。34ABD本題考查合規總監的履職保障獨立性、知情權、必要的工作條件。35ABCD本題考查投資咨詢機構及其從業人員從事證券服務業務不得具有的行為。選項ABCD都正確。36ABD本題考查證券公司申請融資融券業務試點的條件。選項C的正確表述是財務狀況良好，最近兩年各項風險控制指標持續符合規定，最近6個月凈資本均在12億元以上。注意是“兩年”，而不是“三年”。37AB

16、CD本題考查證券市場監管的原則，主要有四點，即選項ABCD。38BCD本題考查上市公司和公司債券上市交易的公司報送的中期報告的內容。選項A屬于年度報告的內容。39ABCD本題考查證券投資者保護基金的來源。選項ABCD都正確。40ABC本題考查證券公司從業人員的特定禁止行為。選項D屬于證券公司從業人員的一般性禁止行為三、判斷題1B本題考查虛擬資本。虛擬資本的價格總額并不等于所代表的真實資本的賬面價格，甚至與真實資本的重置價格也不一定相等，其變化并不完全反映實際資本額的變化。2B本題考查機構投資者中的政府機構。中央銀行以公開市場操作作為政策手段，通過買賣政府債券或金融債券，影響貨幣供應量進行宏觀調

17、控。注意是“政府債券或金融債券”，而不是“政府債券或股票”。3A本題考查機構投資者中的社保基金。題干表述正確。4A本題考查證券市場中介機構。題干表述正確。5A本題考查證券市場的發展階段。題干表述正確。6B本題考查中國證券市場發展史。l990年10月，鄭州糧食批發市場開業并引入期貨交易機制，成為新中國期貨交易的實質性發端。注意是“期貨”，而不是“期權”。7A本題考查中國證券市場的對外開放。題干表述正確。8A本題考查中國證券市場的對外開放。題干表述正確。9A本題考查股票的定義。題干表述正確。10B本題考查股票的性質。股票應具備公司法規定的有關內容，如果缺少規定的要件，股票就無法律效力。11A本題考

18、查股票的永久性特征。題干表述正確。12A本題考查股票的分割與合并。題干表述正確。13B通常情況下，再貼現率的下降必定使市場利率隨之下降，股票價格相應提高。14B本題考查股息率可調整優先股票。發行股息率可調整優先股票，可以保護股票持有者的利益，同時對股份公司來說，有利于擴大股票發行量。15B本題考查外資股的概念。外資股是指股份公司向外國和我國香港、澳門、臺灣地區投資者發行的股票。16A本題考查金融債券的資金來源。題干表述正確。17B本題考查政府債券的定義。政府債券的發行主體是政府，不是政府機構，所以題干表述錯誤。18A本題考查金融債券。題干表述正確。19A本題考查財務公司債券。題干表述正確。20

19、A本題考查我國企業債券的發展。題干表述正確。21B在我國發行可交換公司債券的適用法規是公司債券發行試點辦法，可轉換公司債券的適用法規是上市公司證券發行管理辦法。22B本題考查外國債券的特點。外國債券的特點是債券發行人屬于一個國家，債券的面值貨幣和發行市場則屬于另一個國家。23A本題考查亞洲債券市場。題干表述正確。24A本題考查我國證券投資基金業的發展。題干表述正確。25A本題考查開放式基金和封閉式基金的主要區別。題干表述正確。26A本題考查指數基金。題于表述正確。27B本題考查基金托管人。基金托管人通常由有實力的商業銀行或信托投資公司擔任。28B基金管理費率的大小通常與基金規模成反比，與風險成

20、正比。29A本題考查基金資產估值。題干表述正確。30A本題考查ETF的特點。題干表述正確。31A本題考查遠期交易。題干表述正確。32B金融現貨交易的對象是某一具體形態的金融工具，而金融期貨交易的對象是金融期貨合約。33B為防止操縱市場行為，交易所通常會選取流通盤較大、交易比較活躍的股票推出相應的期貨合約，并且對投資者的持倉數量進行限制。34A本題考查期貨套利。題干表述正確。35B從保值角度來說，金融期貨通常比金融期權更為有效，也更為便宜。36A本題考查權證的行權結算方式。題干表述正確。37A本題考查存托憑證。題干表述正確。38B本題考查美國的中央存托公司。美國的中央存托公司負責ADR的保管和清

21、算，而托管銀行負責保管ADR所代表的基礎證券。39A本題考查證券市場的分類。題干表述正確。40B上市公司發行可轉換公司債券的條件之一是本次發行后累計公司債券余額不超過最近1期末凈資產額的40，而不是“50”。41A本題考查主板市場。題干表述正確。42B股票退市風險警示的處理措施之一是在公司股票簡稱前冠以“*ST”字樣。43B綜合協議交易平臺是指深圳證券交易所為會員和合格投資者進行各類證券大宗交易或協議交易提供的交易系統。44A本題考查人民幣債券的交易方式和品種。題干表述正確。45A本題考查兩岸三地指數。題于表述正確。46B股份有限公司以超過股票票面金額的發行價格發行股份所得的溢價款以及國務院財政部門規定列入資本公積金的其他收入，應當列為資本公積金，而不是“法定盈余公積金