1、 財務體系應知應會課程財務體系應知應會課程 - - 2 2 課程目標課程目標 通過本課程的學習之后，你能夠通過本課程的學習之后，你能夠： 了解資金管理中心組織架構及核心職能； 了解中心各部門職能職責及核心職能； 資金管理中心未來規劃 財務體系應知應會課程財務體系應知應會課程 - - 3 3 資金管理中心組織架構資金管理中心組織架構 財務體系應知應會課程財務體系應知應會課程 - - 4 4 資金管理中心的核心職能資金管理中心的核心職能 管理中心核心職能：管理中心核心職能： 資金管理中心是負責對集團資金進行規劃和管理的中心，通過配套集團公 司戰略、業務規劃和經營計劃，完善資金預測分析模型，推進資金

2、計劃系統化 實施，提升資金計劃的準確性、合理性，為集團發展提供籌資、融資、投資決 策依據；通過整合集團資金資源，規范資金調度規則，搭建賬戶管理體系，形 成統一管理、統一調配、統一理財的資金運營體系，降低資金運營成本，提升 資金運營效率和效益；同時通過完善資金監督體系，建立資金風險管控及評價 體系，優化資金流程，強化終端資金管理，提高資金安全管理質量，降低資金 風險。 資金規劃資金規劃統籌運營統籌運營 風險監控風險監控 財務體系應知應會課程財務體系應知應會課程 - - 5 5 資金管理中心各部門組織架構及核心職能資金管理中心各部門組織架構及核心職能 一、資金規劃部組織架構及核心職能介紹一、資金規

3、劃部組織架構及核心職能介紹 財務體系應知應會課程財務體系應知應會課程 - - 6 6 資金規劃部核心職能：資金規劃部核心職能： 根據公司戰略、業務規劃和經營計劃，進行資金計劃管理；開展融資成 本分析，建立資金資源配置原則，提高資金盈利能力，降低資金運營成本；通 過研究金融機構產品及國家金融類相關政策，管理并維護銀企關系，推進優化 銀企平臺功能，建立透明化管理體系及電子化管理流程，提高資金運作效率， 實現資金管理的最大效率。 資金管理中心各部門組織架構及核心職能資金管理中心各部門組織架構及核心職能 有計劃的運有計劃的運 籌資金籌資金 銀行關系業銀行關系業 務溝通務溝通 目標：資金效益目標：資金效

4、益 最大化！最大化！ 信息化建設 財務體系應知應會課程財務體系應知應會課程 - - 7 7 資金計劃知識普及資金計劃知識普及 資金管理中心各部門組織架構及核心職能資金管理中心各部門組織架構及核心職能 資金計劃是全面預算管理的重要組成部分，維持企業的財務流動性和適當的資本結構，以有限 的資金謀取最大的效益，而采取的關于資金的籌措和使用的一整套計劃。按資金計劃涵蓋期間長度 劃分，資金計劃管理一般包括中長期資金規劃、年度資金預算、月度資金計劃和周度資金預測。 中 長 期 資 金 規 劃 中長期資金計劃是集成的資金計劃體系的一個重要組成 部分，它以企業的戰略發展為導向，以優化資本配置為 中心。 中長期

5、資金計劃包括中長期營運資金計劃、資本支出計 劃和中長期融資計劃。 年 度 資 金 預 算 銜接年度損益表預算，依據歷史數據和部分假設，編 制年度資產負債表預算和現金流量表預算。 將年度資金預算分解到月度，使年度資金預算和月度 資金計劃予以銜接，可更好地發揮資金計劃的控制和 反饋作用。 月/ 周 度 資 金 計 劃 編制月度資金計劃時，應結合年度資金預算的月度分 解和實際的業務需求，關注資金計劃的準確性和時效 性。 為提高資金頭寸安排和調度的準確性和實時性，提高 資金運作效率，應編制周度，甚至日度資金計劃。 財務體系應知應會課程財務體系應知應會課程 - - 8 8 資金規劃部工作循環資金規劃部工

6、作循環 工作類型：工作類型：資金計劃編制工作、計劃執行分析工作資金計劃編制工作、計劃執行分析工作 1.資金計劃編制工作：資金計劃編制工作： 根據年度資金計劃編制原則完成年度整體資金計劃編制工作，包括經營 性、籌資性、投資性計劃預計、合理安排年度資金計劃，提高整體資金使用 效率，保證資金正常運轉。 根據年度資金分解月度資金計劃，根據實際經營情況更新月度資金計劃， 提高計劃預估準確性，合理分配月度資金使用額度。 周度資金計劃編制，根據月度資金計劃及當月實際情況進行周度分解， 合理分配周資金額度。 資金計劃組資金計劃組 資金管理中心各部門組織架構及核心職能資金管理中心各部門組織架構及核心職能 財務體

7、系應知應會課程財務體系應知應會課程 - - 9 9 2.資金計劃執行分析：資金計劃執行分析： 月度資金執行，根據實際執行情況，匯總編寫月度執行報告，包括資金 計劃執行分析、資金運營指標、理財分析等，分析月度計劃與實際執行差異 原因，完善相關管理制度，提高后續資金計劃編制準確性，控制各項運營指 標與年度計劃管理目標契合。 資金計劃組（續）資金計劃組（續） 資金規劃部工作循環資金規劃部工作循環 資金管理中心各部門組織架構及核心職能資金管理中心各部門組織架構及核心職能 財務體系應知應會課程財務體系應知應會課程 - - 1010 資金規劃部工作循環資金規劃部工作循環 工作類型：工作類型：銀企業務溝通、

8、銀企關系維護、銀企評估機制銀企業務溝通、銀企關系維護、銀企評估機制 1.銀企業務溝通和洽談銀企業務溝通和洽談 （1）通過研究銀行產品，做好金融機構相關市場調研和分析數據收集，將收集的新產 品信息及數據分析傳遞至業務需求部門及產品部門； （2）根據各業務部門提出的銀行產品采購需求，牽頭與金融機構的商務條款的談判工 作、促銷費用及各項資源的爭取、各項應結未結款項的催收、各項業務費率優惠的爭取 工作； （3）審批各類金融機構、銀企合作協議、合同，對商務協議或合同的進行修改及簽署， 并負責各類協議、合同的歸檔及檔案管理工作；制定、完善集團各項金融類合作管理規 定（包括銀行類和非銀行類），通過研究國家金

9、融政策最新動態，結合集團資金計劃和 運營情況，制定并調整金融合作策略，確定業務操作模式及流程； 銀企合作組銀企合作組 資金管理中心各部門組織架構及核心職能資金管理中心各部門組織架構及核心職能 財務體系應知應會課程財務體系應知應會課程 - - 1111 資金規劃部工作循環資金規劃部工作循環 2.2.銀企關系維護銀企關系維護 （1）負責協調解決各項資金工作開展過程中，需要銀行配合解決的問題，與 銀行溝通過程中需謹言慎行，有禮有節，合法合規。 （2）對接集團及財務總部相關會議接待部門，配合做好金融機構來訪接待及 參觀工作，提前做好會議資料的收集整理，對金融合作伙伴歷次會議及洽談 結果建立檔案管理；

10、銀企合作組（續）銀企合作組（續） 資金管理中心各部門組織架構及核心職能資金管理中心各部門組織架構及核心職能 財務體系應知應會課程財務體系應知應會課程 - - 1212 資金規劃部工作循環資金規劃部工作循環 3.3.銀企評估機制銀企評估機制 為了推進集團銀企評估機制，對合作的金融機構進行規劃及評估，制定合 作策略及方案及公司銀企合作方案與標準，科學、綜合、公平、系統地評估 合作伙伴銀行，根據現有公司合作銀企資源進行評估，依據銀企評估結果， 對后續合作方案進行規劃，以更有利的推動銀企合作； 銀企評估模型從銀行硬件、銀對企貢獻度、企對銀貢獻度三方面進行評估， 貢獻度指標、通存+賬戶整合、協定存款、編

11、碼規則、對賬單、銀企直聯、功 能實現、代發工資、收單評估、b2c評估、b2b評估、信貸支持評估、銀行風 險評估、理財能力等項進行評分。 銀企合作組（續）銀企合作組（續） 資金管理中心各部門組織架構及核心職能資金管理中心各部門組織架構及核心職能 財務體系應知應會課程財務體系應知應會課程 - - 1313 資金管理中心各部門組織架構及核心職能資金管理中心各部門組織架構及核心職能 二、資金運營部組織架構及核心職能介紹二、資金運營部組織架構及核心職能介紹 財務體系應知應會課程財務體系應知應會課程 - - 1414 資金管理中心各部門組織架構及核心職能資金管理中心各部門組織架構及核心職能 資金運營部核心

12、職能：資金運營部核心職能： 資金運營部以資金計劃管理工作為指導，通過建立資金調度標準及流程， 規范資金調度，合理調配資金資源，建立標準的支付結算流程及相關的信息化 建設，提高工作效率，有效控制支付風險，提升資金運作效率，增創資金效益。 優化賬戶管理架構，推進賬戶管理項目開發和上線，減少資金占用，提高資金 調度工作效率。 資金調度集中資金調度集中 賬戶管理高效賬戶管理高效 資金運作效資金運作效 率最大化！率最大化！ 財務體系應知應會課程財務體系應知應會課程 - - 1515 賬戶架構建設、賬戶管理方案賬戶架構建設、賬戶管理方案 資金管理中心各部門組織架構及核心職能資金管理中心各部門組織架構及核心

13、職能 是銜接和延伸資金計劃管理的部門，根據資金計劃安排進行資金預測，結合實際資金流動，落 實關于資金的一系列支付及籌融資計劃；以銀企合作評估指標為基礎，規范合理的調度銀行間、公 司間資金；通過賬戶體系建設，實現資金調度效率最大化，減少賬戶資金占用，提高資金使用效率 和效益。 資金計劃資金計劃資金預測資金預測資金調度資金調度支付管理支付管理 資金運營知識普及資金運營知識普及 指導指導 延伸延伸計調計調 實施實施 基礎基礎 資金運營資金運營 效率最大效率最大 化！化！ 財務體系應知應會課程財務體系應知應會課程 - - 1616 資金管理中心各部門組織架構及核心職能資金管理中心各部門組織架構及核心職

14、能 資金運營部工作循環資金運營部工作循環 資金調度組資金調度組 1、1滾動資金預測 及每日資金 執行編制 2、全國賬戶資金 歸集和下撥 3、建立支付管理 規則并根據規則安 排支付計劃，并將 資金調度到位 4、根據業務需求調度銀行 間、公司間賬戶資金；重 點落實信貸業務資金調度 及實施結果； 5、根據資金情況， 安排定期、通知及 理財業務 6、根據集團賬務 需求，調度資金平 賬 資金調度組資金調度組 財務體系應知應會課程財務體系應知應會課程 - - 1717 資金管理中心各部門組織架構及核心職能資金管理中心各部門組織架構及核心職能 資金運營部工作循環資金運營部工作循環 資金調度組資金調度組-資金

15、流滾動預測資金流滾動預測 十天資金滾動預 測及每日資金執 行編制 根據每日資金執行更新十天資金滾動預測，根據資金根據每日資金執行更新十天資金滾動預測，根據資金 測算情況及支付規則安排每日資金使用和理財業務測算情況及支付規則安排每日資金使用和理財業務 完成每日資金執行數據更新工作完成每日資金執行數據更新工作 每周根據資金規劃部提供的周度資金，每周根據資金規劃部提供的周度資金， 更新后續滾動資金預測更新后續滾動資金預測 每月根據資金規劃部提供的月度資金計劃，更新每月根據資金規劃部提供的月度資金計劃，更新 十天資金滾動預測十天資金滾動預測 財務體系應知應會課程財務體系應知應會課程 - - 1818

16、資金管理中心各部門組織架構及核心職能資金管理中心各部門組織架構及核心職能 資金運營部工作循環資金運營部工作循環 資金調度組資金調度組-歸集和下撥歸集和下撥 根據資金沉淀需求完成資金池賬戶及收入戶的資金歸集 根據資金監督部提供的分公司離線賬戶明細進行資金歸集 根據資金規劃部提供的支出戶歸集明細，歸集分公司當地賬戶的資金 計劃轉款挑單計劃轉款挑單各類支付計劃各類支付計劃 每個工作日的上午9:30、 11:00，下午14:30、 15:30、16:00，負責對 已進入資金系統的計劃 轉款進行挑單。 每個工作日下午對于 16:00以前完成挑單的款 項，需跟進在當日內完 成資金劃撥工作。 各類支付業務（

17、不包 含個人報銷和借款）明 細挑單。包含各類費用、 現匯貨款、資本性支付、 外幣支付 根據前一日挑單數據需 在次日上午十點完成付 款所需的公司間、銀行 間的資金調度； 每月工資發放日前一天， 負責參照歷史水平預測 所需資金，并將資金調 度到工資發放賬戶。 支付資金劃撥支付資金劃撥 資資 金金 下下 撥撥 資資 金金 歸歸 集集 財務體系應知應會課程財務體系應知應會課程 - - 1919 資金管理中心各部門組織架構及核心職能資金管理中心各部門組織架構及核心職能 資金運營部工作循環資金運營部工作循環 資金調度組資金調度組-支付管理支付管理 提前一日根據融 資業務還款計劃 將所需資金調度 至還款銀行

18、的一 般戶 審審 批批 劃劃 撥撥 負責根據蘇寧采 購、蘇寧股份等 總部范圍公司的 稅金付款明細， 將款項及時調度 至繳款銀行一般 賬戶 每周三、周四提 供銀承保證金的 付款明細，并同 步將所需資金調 度至出票銀行的 一般賬戶 保證金 付款類 總部 稅金托收 融資 還款類 每日編制總部劃 款明細表，并及 時跟進審批流程 完成 劃款 明細表 付款規則 調度規則 支付 規則 付款流程 資金劃撥 策略 支付 流程 商票貼現 電子票據 現金管理 平臺 支付 產品 財務體系應知應會課程財務體系應知應會課程 - - 2020 資金管理中心各部門組織架構及核心職能資金管理中心各部門組織架構及核心職能 資金運

19、營部工作循環資金運營部工作循環 根據滾動資金預測制定短期理財方案； 根據審批通過的定期、通知申請流程 跟進銀行辦理組辦理； 負責完成資金調撥到位。 資金調度組資金調度組-理財理財 定期、通知及 理財業務工作 財務體系應知應會課程財務體系應知應會課程 - - 2121 資金管理中心各部門組織架構及核心職能資金管理中心各部門組織架構及核心職能 資金運營部工作循環資金運營部工作循環 資金調度組資金調度組-監管資金監管資金 負責根據第三方支付公司賬 戶監管規定，每周一、三、五 進行資金調配及劃撥，確保賬 戶余額符合監管要求； 提供第三方離線賬戶資金劃 撥的支票開票明細。 根據小貸公司放貸及還款計 劃調

20、撥 分公司付5100公司餐補、 車補(不能自動記賬)； 各分子公司與采購、 5600貿易以及易購公司、 樂購仕公司之間的往來明 細。 內部往來資金平賬 管理調度類金融公司 賬戶資金 財務體系應知應會課程財務體系應知應會課程 - - 2222 資金管理中心各部門組織架構及核心職能資金管理中心各部門組織架構及核心職能 資金運營部工作循環資金運營部工作循環 賬戶管理組賬戶管理組 賬戶管理分析 協同建立銀企評估標準 全國上門收款管理及分析 合理下放資金資源 制訂賬戶梳理計劃 保證賬戶開銷符合管理規范 建立完善賬戶管理規定 優化賬戶開、銷標準 搭建賬戶架構 優化資金管理線路 財務體系應知應會課程財務體系

21、應知應會課程 - - 2323 資金管理中心各部門組織架構及核心職能資金管理中心各部門組織架構及核心職能 資金運營部工作循環資金運營部工作循環 賬戶管理賬戶管理 賬戶管理組賬戶管理組 （賬戶管理）（賬戶管理） 1、年初更新分公司 開戶標準、制定年度 銷戶計劃 2、按照開戶 標準指導開戶 并對分公司賬 戶進行梳理 3、按照年度銷戶計 劃梳理分公司開立的 休眠賬戶，并跟進銷 戶進度 4、日常mdm正常開戶流 程和特殊開戶流程的審批 5 5、日常mdm銷戶 流程的審批和跟 進工作 財務體系應知應會課程財務體系應知應會課程 - - 2424 資金管理中心各部門組織架構及核心職能資金管理中心各部門組織架

22、構及核心職能 資金運營部工作循環資金運營部工作循環 賬戶管理賬戶管理-1 分公司開立賬戶，原則上 需選擇銀企直聯銀行，嚴 禁選擇非銀企直聯銀行開 立賬戶。 開戶銀行合作意向達成后 需提交mdm開戶申請，經 總部審批同意后方可辦理 開戶，嚴禁線下私自開戶。 更新開戶標準更新開戶標準 銷戶計劃銷戶計劃 年初梳理全國賬戶銷戶計劃， 并按月按分解，定期查看銷戶 結果 分公司銷戶時，需提前提交 mdm銷戶申請，并跟進賬務清 零后，提交銀行注銷證明。 財務體系應知應會課程財務體系應知應會課程 - - 2525 資金管理中心各部門組織架構及核心職能資金管理中心各部門組織架構及核心職能 資金運營部工作循環資金

23、運營部工作循環 賬戶管理賬戶管理-2 根據賬戶管理規范定期梳理賬戶 門店閉店稅戶整合稅戶整合 二級法人 公司注銷 推行通存推行通存 合并賬戶合并賬戶 驗資結束驗資結束 注銷賬戶注銷賬戶 財務體系應知應會課程財務體系應知應會課程 - - 2626 資金管理中心各部門組織架構及核心職能資金管理中心各部門組織架構及核心職能 資金運營部工作循環資金運營部工作循環 收款管理收款管理 1、更新上門收款、更新上門收款 標準標準 2、按照上門收款標、按照上門收款標 準及費用預算指導準及費用預算指導 分公司談判分公司談判 3、定期檢查上門收、定期檢查上門收 款協議簽訂情況款協議簽訂情況 4、各類銀行協議、各類銀

24、行協議、 上門收款協議、繳上門收款協議、繳 款方式申請審批款方式申請審批 5、上門收款資金支持分析、上門收款資金支持分析 財務體系應知應會課程財務體系應知應會課程 - - 2727 資金管理中心各部門組織架構及核心職能資金管理中心各部門組織架構及核心職能 資金運營部工作循環資金運營部工作循環 收款管理收款管理 新開立公司新開店，需 洽談上門收款 參考大區內同類型公司 及門店銀行收費標準， 收費標準或資金沉淀量 不得超過原大區內同類 型分公司及門店 門店實行上門收款業務必需 提交oa銀行上門收款協議 申請，并到期后提前30天提 交續簽流程 新開公司新開公司 已開公司已開公司 已開立公司，已有門店

25、與 銀行合作上門收款的分公司， 增加新開店上門收款業務時 須及時提交oa銀行上門收 款補充協議申請，協議到期 日與主合同協議保持一致， 并到期后提前30天合并提交 續簽流程 財務體系應知應會課程財務體系應知應會課程 - - 2828 資金管理中心各部門組織架構及核心職能資金管理中心各部門組織架構及核心職能 資金運營部工作循環資金運營部工作循環 收款管理收款管理 上門收款標準上門收款標準 d4級、d5級、d6級門店，滿足以下任一單項條件原則上 全部要求上門收款（見次頁） 原則上要求d1級、d2級、d3級門店，新店開業必須 全部洽談上門收款 財務體系應知應會課程財務體系應知應會課程 - - 292

26、9 資金管理中心各部門組織架構及核心職能資金管理中心各部門組織架構及核心職能 資金運營部工作循環資金運營部工作循環 收款管理收款管理 收費上 門收款 月末季 末沉淀 定期支持 承兌保 證金 收款收款資資源源 資源沉淀方式資源沉淀方式 財務體系應知應會課程財務體系應知應會課程 - - 3030 資金管理中心各部門組織架構及核心職能資金管理中心各部門組織架構及核心職能 資金運營部工作循環資金運營部工作循環 賬戶管理分析賬戶管理分析 全國上門收款涉及的資金沉淀情況分析全國上門收款涉及的資金沉淀情況分析 1 全國分公司賬戶資金沉淀情況分析全國分公司賬戶資金沉淀情況分析 2 按照上門收款資源類型統計賬戶

27、日均沉淀金額并排序按照上門收款資源類型統計賬戶日均沉淀金額并排序 3 對資源不合理的情況提出修改方案并進行調配對資源不合理的情況提出修改方案并進行調配 4 財務體系應知應會課程財務體系應知應會課程 - - 3131 資金管理中心各部門組織架構及核心職能資金管理中心各部門組織架構及核心職能 三、資金監督部組織架構及核心職能介紹三、資金監督部組織架構及核心職能介紹 財務體系應知應會課程財務體系應知應會課程 - - 3232 資金監督部核心職能：資金監督部核心職能： 負責資金監督體系的搭建，完善資金監督職責，建立健全問題反饋機制， 制定資金相關操作標準與風險要求，完善資金風控管理手冊，并實施資金風控

28、 監督檢查；通過對終端資金崗位的操作流程優化、業務管理、風險管理和人員 管理，提高資金安全管理質量；負責從業務風險層面出發對資金系統、銀企合 作、資金規劃等方面提出優化建議。 培養資金管理專培養資金管理專 業人員業人員 有效控制資金風有效控制資金風 險險 資金管理中心各部門組織架構及核心職能資金管理中心各部門組織架構及核心職能 財務體系應知應會課程財務體系應知應會課程 - - 3333 資金管理中心各部門組織架構及核心職能資金管理中心各部門組織架構及核心職能 資金監資金監 督部督部 add your text add your text add your text add your text

29、財務服務財務服務 中心中心 分公司分公司 綜合會計綜合會計 連鎖平臺連鎖平臺 經營總部經營總部 金融事業部金融事業部 電子商務電子商務 經營總部經營總部 對對財務服務中心賬表中財務服務中心賬表中 心應收賬款部、基礎核心應收賬款部、基礎核 算中心基礎核算三部有算中心基礎核算三部有 關資金安全方面的工作關資金安全方面的工作 進行檢查，并提出整改進行檢查，并提出整改 方案。方案。 對公司資金工作進對公司資金工作進 行檢查，并予以指行檢查，并予以指 導。導。 建設與完善單證崗建設與完善單證崗 位資金安全制度，位資金安全制度， 同時對業務流程提同時對業務流程提 出風險管理要求，出風險管理要求， 并根據電商平臺反并根據電商平臺反 饋的日常工作中存饋的日常工作中存 在的資金安全問題，在的資金安全問題， 完善資金安全管理完善資金安全管理 制度。制度。 通過開發系統，通過開發系統， 優化監督方法，優化監督方法， 實現監督智能實現監督智能 化化 檢查機制 建設與完善收銀崗建設與完善收銀崗 位資金安全制度，位資金安全制度， 制訂人員安全任職制訂人員安全任職 標準，同時對業務標準，同時對業務 流程提出風險管理流程提出風險管理 要求，并根據連鎖要求，并根據連鎖 平臺反饋的日常工平臺反饋的日常工 作中存在的資金安作中存在的資金安 全問題，完善資金全問題，完善資金 安全管理制