1、流資貸款風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施 一、借款人風(fēng)險(xiǎn) 1、借款人信用風(fēng)險(xiǎn)。借款人提供虛假材料，捏造事實(shí)、隱瞞真-相或其他不正當(dāng)手段騙取貸款。 防范措施： （1）多途徑核實(shí)材料的真實(shí)性。客戶(hù)提供的材料復(fù)印件必須與原件進(jìn)行核對(duì)、驗(yàn)證，確保留存的復(fù)印件與原件一致，必要時(shí)可到工商局、稅務(wù)局、房產(chǎn)局等部門(mén)查詢(xún)驗(yàn)證。 （2）通過(guò)公安部門(mén)身份驗(yàn)證系統(tǒng)、人民銀行征信系統(tǒng)，對(duì)借款人的身份信息、信用狀況進(jìn)行查詢(xún)，查證借款人提供身份信息的真實(shí)性，了解借款申請(qǐng)人在其他金融機(jī)構(gòu)是否有不良記錄。 （3）加大審查力度，多渠道了解借款人的個(gè)人素質(zhì)品行，企業(yè)的應(yīng)付賬款，工人工資的發(fā)放是否及時(shí)、準(zhǔn)確等，真實(shí)反映企業(yè)的還款意愿。 （4）信貸人

2、員要認(rèn)真執(zhí)行面簽和訪談的有關(guān)規(guī)定，利用談話技巧，判斷借款人的真實(shí)意圖及買(mǎi)賣(mài)交易的真實(shí)性和可靠性，分析認(rèn)定借款用途及循環(huán)周期，測(cè)算資金缺口。 2、借款人的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。借款人因經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)變化、災(zāi)害及意外等因素的影響而不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行還款義務(wù)。 防范措施： （1）要注重分析借款人所處行業(yè)情況：行業(yè)所處生命周期；借款人在行業(yè)中所處地位；影響該行業(yè)的重大政策；該行業(yè)的上下游-行 1 業(yè)的變化因素及其可能對(duì)該行業(yè)產(chǎn)生的影響等。 （2）要注重分析借款人的股權(quán)結(jié)構(gòu)，了解大股東的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和其他關(guān)聯(lián)方的情況。 （3）要分析借款人法人代表的道德素質(zhì)、經(jīng)營(yíng)管理水平、內(nèi)部控制能力、信用程度等。 （4）要注重分析

3、借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，確認(rèn)還款能力。通過(guò)對(duì)財(cái)務(wù)分析和現(xiàn)金流量分析，掌握申請(qǐng)人的財(cái)務(wù)狀況和償債能力，預(yù)測(cè)申請(qǐng)人的未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)。財(cái)務(wù)分析的主要內(nèi)容有償債能力、盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力、資產(chǎn)質(zhì)量、資金結(jié)構(gòu)。具體指標(biāo)有資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款回收率、速動(dòng)比率等。通過(guò)現(xiàn)金流量分析預(yù)計(jì)在未來(lái)的還款期間，是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量?jī)斶€借款及其他到期的債務(wù)。 二、抵質(zhì)押物風(fēng)險(xiǎn) 1、未及時(shí)辦理抵押手續(xù)或抵押手續(xù)無(wú)效而導(dǎo)致抵押物懸空，抵押權(quán)利無(wú)效，在發(fā)生貸款損失處置抵押品過(guò)程中，權(quán)利無(wú)法得到保障。 2、抵押物權(quán)利瑕疵風(fēng)險(xiǎn)。一是土地管理部門(mén)與房產(chǎn)管理部門(mén)相互獨(dú)立，房產(chǎn)管理部門(mén)在未確定土地使用性質(zhì)、未查驗(yàn)

4、土地使用權(quán)證的情況下，對(duì)房屋單獨(dú)辦理抵押登記。由于土地權(quán)利的不確定性，在行使抵押權(quán)時(shí)也存在一定的不確定性；二是對(duì)在集體土地上建設(shè)的房屋設(shè)定抵押權(quán)，在處置集體土地上所建房屋時(shí)，將面臨政策障礙，即使能夠處置，也要付出非常高的成本。 3、抵押物價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)。隨著經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場(chǎng)狀況的變化，抵押物 2 價(jià)值低于抵押貸款本息價(jià)值，若借款人不還款，在處置抵押品時(shí)將會(huì)受到損失。抵押物在估價(jià)過(guò)程中也存在一定的人為風(fēng)險(xiǎn)，如抵押物評(píng)估價(jià)值高于實(shí)際價(jià)值，在處置抵押物時(shí)可能存在不能足額收回貸款本息的風(fēng)險(xiǎn) 。 4、抵押物處置風(fēng)險(xiǎn)。由于當(dāng)前法律法規(guī)不完善及司法環(huán)境等問(wèn)題，造成公司抵押權(quán)有時(shí)難以實(shí)現(xiàn)。此外，司-法-部門(mén)在立法取向

5、上多傾向于借款人，而將債權(quán)人的利益保護(hù)放在第二位，不利于公司對(duì)抵押物的處置，如我國(guó)擔(dān)保法規(guī)定，當(dāng)借款人違約時(shí)，抵押權(quán)人若將抵押物拍賣(mài)，我國(guó)擔(dān)保法規(guī)定，必須先與抵押人協(xié)商一致。倘若此時(shí)抵押人不同意銀行拍賣(mài)抵押物，或根本無(wú)法聯(lián)系到抵押人，抵押權(quán)人就只能起訴抵押人，在我國(guó)現(xiàn)有的法制環(huán)境下，訴訟中的非法律因素較多，如果訴訟及執(zhí)行曠日持久，不僅耗時(shí)費(fèi)力還得不償失。 防范措施： 1、及時(shí)辦理抵質(zhì)押手續(xù)，確保抵質(zhì)押手續(xù)的有效性，合法性。 2、抵押物的真實(shí)性、合法性和安全性。對(duì)借款人提供的抵押物做 _的審查，如以房地產(chǎn)抵押的，要查看、了解抵押物的位置、面積、結(jié)構(gòu)、原價(jià)，必要時(shí)到房管局或者土地局做進(jìn)一步調(diào)查；以動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的，要查看了解質(zhì)押物的規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、原價(jià)和凈值等；選擇地段良好并且可增值的住房、商鋪、商業(yè)住房進(jìn)行抵押，對(duì)于開(kāi)發(fā)商回租店面、非獨(dú)立店面作為抵押擔(dān)保的貸款申請(qǐng)應(yīng)慎重對(duì)待。 3、合理評(píng)估抵押物價(jià)值。公司內(nèi)部應(yīng)建立押品價(jià)值估價(jià)，經(jīng)辦人員應(yīng)定期對(duì)抵押物進(jìn)行重檢，從多方面評(píng)估抵押物的抵押價(jià)值 變動(dòng)和變現(xiàn)能力，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)度確定抵押率。 4、確保抵押的有效性。在簽訂抵押合同前，信貸人員要仔細(xì)核對(duì)抵押人身份和婚姻狀況，要特別關(guān)注是否有潛在的共有權(quán)人存在，杜絕因遺漏共有權(quán)人簽字而造成的抵押無(wú)效。 三、公司內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn) 1、公司內(nèi)部貸款管理體制不健全，崗位設(shè)置不合理，責(zé)權(quán)