有限責任公司擴大年產350噸中藥飲片生產線可行性研究報告二零零四年十月八日說明是全縣的工程系列工程技術人員組成的協會組織，具有資質機構合法的社團組織，隸屬協會領導，掛靠經濟貿易局管理。目錄頁碼第一章總論1一、項目提出背景及企業現狀1（一）、項目提出背景1（二）、編制原則12（三）、編制依據2二、項目的意義和必要性2（一）、技改項目意義23（二）、技改項目的必要性34第二章項目簡介4一、概況4二、產品特點45三、項目投資概算5四、廢水、廢氣處理5五、地質與基礎5六、供電5七、氣象條件6第三章市場預測7第四章主要設備、儀器89第五章工藝流程10第六章產品成本測算11（一）、成本分析11（二）、現金流量表12（三）、敏感性分析（生產成本上升10）13敏感性分析（生產成本下降10）14第七章經濟效益分析151、經濟效益152、資金籌措153、項目進度154、社會效益15第八章綜合評述161、經濟效益162、社會效益16第一章總論一、項目提出背景及企業現狀（一）項目提出背景縣在山區，毗鄰江西、福建兩省。全縣面積約960平方公里，人口22萬人，2004年經貿系統工業總產值為1589億元，是我省欠發達邊遠山區縣之一。縣氣候溫和，雨量充沛、資源豐富。工農業發展潛力大，但由于地處，開發較晚、使工農業生產發展水平至今仍較低。目前全縣工業僅有水泥，碳酸鈣粉，錳鹽等為主。輕工業基礎較薄弱、特別是醫藥行業還是空白。從而制約了全縣的經濟發展。為充分利用我縣中草藥資源優勢。土壤疏松肥沃。極有利于各種中草藥材的種植生長，又如根據廣東省中藥材資源普查，境內擁有貴重中藥品種123科，312個品種，且山區人民具有豐富種植中草藥經驗，為此有限公司提出在原有年產350噸中藥飲片的基礎上，擴大完善年產800噸中藥飲片生產，此后，得到縣委、政府等有關部門的大力支持，由私營業主出資興建，項目由有限責任公司完成了項目建議書。于二零零四年九月以縣經濟貿易局經貿字19號文批準立項，又于2004年10月有限責任公司委托縣工學會進行編制可行性研究報告，在調查研究的基礎上，經過充分論證，完成了可行性報告編制工作。（二）編制原則一、本工程遵照國家中藥醫藥產業結構調整要求，按照GMP中藥飲片的標準規劃，精心布置，協調布局。二、合理組織廠區及車間內人流、物流、充分利用土地，節約能源，符合GMP要求。三、按GMP要求，制取中藥飲片生產為十萬級潔凈區。四、生產主要設備利用國內先進設備技術裝配。五、按照先進、實用、安全、可靠原則注重環境保護與節藥能源。（三）編制依據1、有限責任公司委托書。2、粵食藥監安專200499號。3、計字200442號。4、縣環境保護局2004年5月20日批復。5、經貿字200419號。6、有限責任公司與藍坊簽訂合同書。7、有限責任公司與先生簽訂合同書。四、項目的意義和必要性（一）技改項目意義隨著我國加入WTO后，醫藥經濟的快速發展，中藥飲片的市場需求不斷擴大。據不完全統計，新生的個體藥店比2002年同期增長50，比2001年同期增長100，而新生的個體藥店中經營中藥飲片的就占95，可見，部分藥房在飲片銷售中占有相當大的比重。醫藥經濟快速發展，人民生活水平日益提高，對中藥的要求市場需求量更大。隨著我國改革開放政策的不斷深入和我國醫藥經濟的飛速發展，新生民營企業進入中藥材飲片的龐大市場，尤其是新生個體藥店迅猛發展。在醫療機構中，各大醫院都有中醫科，各市縣都有中醫院，龐大的流通市場，眾多的使用單位，勢必形成對中藥飲片的需求量越大。國家和廣東省“十五”期間提出大力推進中藥現代目標，市召開南藥發展戰略研討會上，確立了把發展中藥材生產列入該市重點發展8大項目之一，梅州中藥資源分布廣闊，全市擁有中草藥品種437個，142科屬全省重點品種280個，占60，貴重稀有的品種20個。中藥材歷史悠久，人工生產種植有30多年，曾先后建立了枳殼、佛手、紅豆等基地。有限責任公司投資建立的金銀花、土茯苓基地，將結合地區地理環境，勞動力等資源的優勢，走種值、加工、銷售、提取一體化的道路，走公司基地農戶加工提取銷售的發展模式，從中藥材標準化種植開始，逐步向中藥材加工炮制、半成品加工擴張，具有集種植，加工貿易于一體的南藥種植地和以技術、資金、信息等與廣大農民進行聯合，通過示范種植輻射帶動全市推廣，力爭發展成萬畝中藥生產種植基地和年產中藥飲片系列產品生產線2000噸規模。二、技改項目的必要性1、中藥中華民族瑰寶，發展民族藥、傳統藥具有廣闊的市場前景；中醫中藥歷史悠久，源遠流長，經過幾千年長期實踐證明，具有西藥不可替代的療效作用；中藥屬天然藥物，副作用少，療效可靠，費用便宜，“綠色藥物”越來越受到世界各地消費者的青睞；隨著人民生活日益提高，對醫療保健的要求更加迫切，中醫中藥具有不替代的機能調理和保健作用；2、實行GMP藥品生產質量管理規范認證管理，生產優質，高效的中藥飲片；3、我公司前身是縣藥材公司，創建于1986年的中藥飲片加工廠，原有加工廠房陳舊簡陋，幾臺切藥機，均是7080年代產品，雖然我公司收購該加工廠后，作了必要設施設備，技術改造，但仍然不能滿足生產發展要求，特別是中藥材、中藥飲片生產GMP、GSP、GAP等要求。4、隨著我國加入WTO后，醫藥經濟的快速發展，中藥飲片的市場需求不斷擴大。據不完全統計，新生的個體藥店中經營中藥飲片的占95，尚有醫藥的藥房在飲片銷售中占有相等的比重；5、實行GMP藥品生產質量管理規范認證管理，生產優質，高效的中藥飲片；6、地處邊遠山區，依托山清水秀無污染的得天獨厚資源優勢和氣候適宜的條件，土壤疏松肥沃，極有利于各種中草藥材的種植生長，根據廣東省中藥材資源普查，境內擁有貴重中藥品種123科，312個品種，且山區人民具有豐富的中草藥種植經驗，市場前景廣闊，利用閑置廠房興建擴大生產規模和種植規模，形成規模經濟效益，提高縣域經濟協調發展是非常必要的。第二章項目簡介一、概況有限責任公司為該項目的投資方，該公司為一家集生產銷售為一體的公司，總投資為人民幣1000萬元，具有較強的經濟實力。該公司在投資建立的金銀花、土茯苓基地達1000畝，并在此基礎上將逐步擴大發展至5000畝，擴大基地面積的同時，充分利用當地100戶藥農進行種植生產，將為地方政府解決大批就業人員。走種植、加工、銷售、提取一體化的道路，為建立南藥生產基地打下基礎。二、產品特點1、中醫中藥源遠流長，療效顯著中醫中藥歷史悠久，源遠流長，是中華民族優秀傳統文化的重要組成部分，即使在現代醫學飛速發展的今天，仍然發展著不可替代的重要作用。按照中醫藥理論，通過方式的加工，中藥可達到一藥多效，以適應中藥臨床療效的需要。2、醫藥經濟快速發展，需求市場量很大。隨著我國改革開放政策的不斷深入和我國醫藥經濟的飛速發展，新生民營企業進入中藥飲片的龐大市場，尤其是新生個體藥店迅猛發展。在醫療機構中，各大醫院都有中醫科，各市縣都有中醫院，龐大的流通市場，眾多的使用單位，勢必形成對中藥飲片的需求量加大。三、項目投資概算項目總投資為1000萬元，其中主要設備生產、生活設施投資為498萬元，其余是種植中藥材基地投資502萬元。資金來源全部由私營業主自籌解決，另墊底流動資金300萬元需向銀行貸款解決。四、廢水、廢氣處理A廢水三級沉淀池澄清，達到國家標準，向外排放。B廢氣（煙塵）利用水漠除塵，達到國家標準排放。五、地質與基礎土建工程按地質部門提供約6度地震防烈度設防，一般荷載不大的廠房柱基，均可利用鋼筋混凝土獨立基礎。六、供電目前全廠裝機容量160千瓦，總容量500千伏安，經配電后向車間供電。本技改工程利用原有變電富余，完全可滿足生產、生活用電需求。七、氣象資料蕉嶺縣2003年112004年9月各月平均資料年月份氣溫（）相對濕度（）降雨量（MM）風速（M/S）氣壓（HPA）日照（小時）03年11月190702251810065168403年12月12958001810113205104年1月82693951610098147604年2月104715531410073160204年3月167751193131004891404年4月2227722931110008136604年5月249771967129972166104年6月28073656149951205804年7月284751806179952198504年8月286772019179921206004年9月2657417421999872127第三章市場預測市覆蓋縣區，人口480多萬，而且毗鄰江西，福建，飛機直達廣州、香港，火車、高速公路與周邊省份，地區相連，交通十分便利，藥品生產企業11家，藥品經營企業1400多家，而且鄰省的江西尋烏、安遠、會昌、瑞金、福建武平、上杭、永定、長汀均無置辦該業，這為我公司捷足先登提供了潛在外部市場。結合中藥飲片廠，中藥飲片年銷量達3000萬元以上。現全國中藥飲片廠為數不多，通過GMP認證的中藥飲片廠目前全國只有5家。地區暫為空白。因此將中藥飲片廠進行挖潛技術改造，完善配套生產線，滿足市場需求。1、GMP認證管理，優質中藥飲片首選。我國新的藥品管理法明確要求藥品生產企業、經營企業要實行“GMP”和“GSP”認證管理，保證藥品質量按雙“P”規定生產企業、經營企業所用中藥材、中藥飲片必須符合國家法律法規及有關標準的要求，中藥飲片必須標以品名、規格、生產廠家、生產日期、批準文號。以往的中藥飲片生產營銷理念極為有效。通過實行“GMP”和“GSP”認證管理的中藥飲片生產企業，能夠生產規范優質的中藥飲片，同時提高企業經濟效益。2、國際市場的準入證在2003年抗擊SARS的斗爭中，中醫藥發揮了極其重要的作用，在臨床救治中顯示了良好的效果，為中藥沖擊國際市場提供了良好的契機。中藥在治療非典型性肺炎時所表現出來的效果，促使FDA向中藥伸出了“友誼之手”，美國方面需要進一步明確相關標準，中國方面需要大力提高產品質量，只要我們的生產加工過程符合GMP、GLP、GALL的規范，運用高科技手段控制質量，就能夠保證認可。至2003年我國中藥材出口額繼續呈現良好的增長態勢，達26億美元。第四章主要設備、儀器設備名稱規格型號備注范群干燥烘箱CT不銹鋼直線往復式切藥機QWZD300不銹鋼往復式切藥機QY2402不銹鋼旋轉式切藥機QY1204不銹鋼離心式切藥機QL400不銹鋼立式斜片機QLX360不銹鋼洗藥機XY720不銹鋼中藥潤藥機GT7C53水環真空泵SK11不銹鋼電熱煅藥爐DY18不銹鋼炒藥機CY640不銹鋼中藥破碎機PS200A不銹鋼中藥粉碎機SF230A變量風選機FX400篩選機SX800分析天平TG328A顯微鏡L1000A電子天平3000G/01G分光分度計T22N水份分析儀SH10A紫外分析儀ZF2干燥箱9030EMEB電子稱ACS30電子稱BSW300電子稱BSW60雙孔水浴鍋格力柜機KFR702W/E格力空調離心通風機DTP5612A可傾中藥蒸煮鍋GT6J6500熱風循環烘箱GT帶式干燥機組DW128條式開片機QK200型壓扁機YB200型不銹鋼自動磨刀機ZMD360不銹鋼草類藥切碎機QL260截切機JQ200木藤類切碎機QMT200多功能切藥機DQY300滾刀式切藥機QXG360第五章工藝流程說明技術改造后所采用的設備全部為不銹鋼設備符合國家GMP標準。具有自動化程度較高，易清洗，對藥品無任何污染，經久耐用等特點，符合制藥工藝及產品質量要求，在國中藥材檢驗挑選烘干切制洗滌浸潤輔助材料炙炮制粉碎檢驗包裝內市場上較為先進。第六章產品成本測算一成本分析項目單位數量單價（元）總價（元）備注原輔材料噸11111190001000電力度2083307215工資福利噸11115400560折舊費10798798稅收61600萬元96銷售費用元31600萬元48制造費用元18管理費用151600萬元24財務費用55300萬元165合計13573銷售單價為每公斤16元年利潤2427萬元,其中新增利潤169萬元年稅收96萬元，其中新增稅收708萬元。投資回收期3年投資利潤率33資金利稅率30產值利稅率20（二）現金流量表單位萬元序號項目200520062007合計1產量（噸）10001100121033102銷售收入16001760193652963回收流動資金4代收增值稅272299232912900325流入合計1872205922265126196326項目期投資7流動資金8生產成本117281290081419083881969減折舊798798798239410管理費用242642904794411財務費用16516516549512銷售費用4852858081588813增值稅及附加1761936212965825614所得稅8009886498052667915流出合計14375915882217539247797316凈現金流量4344470975112014165817累計凈現金流量141658三敏感性分析（生產成本上升10）單位萬元序號項目合計2005200620071一、產量（噸）33101000110012102二、現金流入31、銷售收入529616001760193642、回收流動資金53、代收增值稅900322722992329126流入合計6196321872205922265127三、現金流出81、項目期投資92、流動資金103、生產成本42701612900814190815609911減折舊239479879879812管理費用794424264290413財務費用49516516516514銷售費用1588848528580815增值稅及附加5825617619362129616所得稅2667891680091886446980517流出合計51679315548717172318958318凈現金流量10283831713341963692919累計凈現金流量102838敏感性分析（生產成本下降10）單位萬元序號項目合計2005200620071一、產量（噸）33101000110012102二、現金流入31、銷售收入529616001760193642、回收流動資金53、代收增值稅900322722992329126流入合計6196321872205922265127三、現金流出81、項目期投資92、流動資金103、生產成本3493771210555211610721277179211減折舊239479879879812管理費用794424264290413財務費用49516516516514銷售費用1588848528580815增值稅及附加5825617619362129616所得稅2667980091886446980517流出合計43915413203114592216120118凈現金流量18047855169599986531019累計凈現金流量180478第七章經濟效益分析1、經濟效益假設按年生產能力，按年200天8小時單班計算，800噸飲片，平均單價公斤12元計，年工業產值960萬元，可實現利稅144萬元。但是由于該飲片廠的總公司有南藥種植基地，且從農戶收購這部分稱為半成品藥占30，只需凈選和包裝，為此，本廠的實際生產能力為1000噸，按平均單價16元計，年工業產值可達1600萬元，扣除各項成本費用及稅金后，利潤為2812萬元。可為國家創造稅金96萬元，作為小型的中藥飲片廠，能創造如此高的稅利，分析表明，經濟效益是比較好的。2、資金籌措項目總投資為1000萬元，其中主要設備、生產、生活設施、土建工程、化驗儀器，投資為498萬元，其余是種植中草藥基地投資502萬元，資金全部由私營業主自籌解決，另墊底流資金向銀行貸款300萬元。該項目實施由有限責任公司年產350噸中藥飲片系列產品為依托。3、工程進度目前資金到位，待立項后，進行工藝設計，設備選型，可行性研究報告，消防、衛生、防雷、環境評價等籌建工作。4、社會效益本項目建成后，不但滿足了鄰近省內周邊地區藥品生產、藥營、使用單位對中藥飲片的需求，同時增加社會就業，發展了地方經濟，填補了市綜合飲片廠的空白。因此在籌建