1/11議農村信用社信貸風險防范近年來，農村信用社信貸業務規模迅速增長，有效地解決了農民貸款難問題，促進了農村經濟快速發展。但由于管理體制不順，產權不清，管理不規范，以及歷史、政策和自然災害等多種因素的影響，資產質量不高，信貸風險已成為困擾農村信用社發展的一大頑疾。隨著農村信用社改革步伐的不斷深入，如何解決信貸風險問題、切實提高信貸管理水平已關系到農村信用社的生存和發展。一，目前信貸風險的具體表現從行社脫鉤以來，農村信用社建立了不少的信貸管理制度和操作規程，由于基層農村信用社人員少、工作量大，職能部門指導少，稽核部門監督乏力，導致信貸管理松弛，形成了一定的信貸風險，具體表現在以下幾個方面。思想認識不夠。1借款戶在思想上的錯誤理解。在農村，部分借款戶對農村信用社推廣的小額信用貸款存在錯誤理解。不少農戶習慣性地認為，“小額貸款“是扶貧手段，而不是金融服務，造成農戶把小額農貸與扶貧款、救濟款等混淆起來。由此，加大了信貸風險。2農村信用社人員認識不到位。有的基層農村信用社在信貸管理上，在推廣“小額信用貸款“和“農戶聯保貸款2/11“時，存在畏苦畏難、等待觀望的態度；同時，把“小額信用貸款“和“農戶聯保貸款“當作純粹的“政治任務“，一哄而起降低標準，盲目追求速度和數量，忽視了該項工作的規范管理和質量，給日后的收貸收息工作帶來一定隱患。信貸“三查制度“不實1貸前調查不夠深入。現在由于農村信用社人員少、工作量大，少數農村信用社信貸部門的做法是等客戶上門提出貸款申請書，信貸人員根據借款人提供的申請書內容簽注貸款意見或閉門造車編制貸前調查報告，失去了貸前調查的真實意義，難以掌握借款戶的真實情況。2貸時審查流于形式。由于信貸人員的貸前調查不實，審查貸款的依據基礎不牢，加上個別農村信用社信貸人員（主任）不深入調查，難以做出準確的判斷，還有個別農村信用社由于聽部分人打招呼放貸，信貸人員按領導說的辦，只要主任同意，其他手續均可從簡，形成貸時審查形同虛設，未起到審查監督的作用。3貸后檢查內容不詳細。現在農村信用社的貸款，貸后有貸后檢查報告的少，即使有貸后檢查報告，其檢查內容簡單，只限于是否按用途使用，是否能按期歸還，而對貸款的運用情況，貸款的物資保證，擔保單位和抵押物的可靠性及變化，信貸資金使用效益等方面關心較少，失去貸后檢查應有的效力，未發揮貸后檢查監督職能。3/11貸款管理不到位。1農戶檔案內容不詳。農村信用社在信貸等級評定時對農戶個人信譽、還款記錄、所從事生產經營活動、經營能力、償債能力等指標缺乏一套切合農村信用社實際、科學完整的評定辦法，信用等級評定主觀性、隨意性較大，農戶檔案較為粗糙，甚至存在應付的現象，操作過程缺乏科學性和嚴謹性。2信貸隊伍力量有限貸后管理難。目前基層信用社一線人員基本是主任和信貸員一名，主任還要兼顧日常管理工作，而小額貸款遍及鄉鎮的各個角落，交通不便，人數眾多，具有點多、面廣、零星分散、工作量大等特點，信貸員與農戶之比基本達到了13100，貸后管理工作常常是心有余而力不足。信貸崗位職責不清。1組織機構不健全。農村信用社的信貸管理組織機構不健全，有的社沒有貸款審批領導小組，即使有的也流于形式，大小貸款農村信用社主任一人講了算，既不要副主任參加審批，也不要其他人員參加審批，搞一言堂。2貸款責任不清。按照農村信用社貸款規范化管理要求，貸款要逐筆、逐級審查，實行“審貸分離“，由多人辦理，逐級控制，各社要根據業務量的大小，將信貸業務劃分為貸前調查、貸時審查、貸后檢查三個環節。如果貸4/11款出現風險，責任由誰負就一目了然了，然而，現在農村信用社的貸款在操作環節上基本上由一人完成，無法得到監控，貸款出了問題也難劃清責任。這些現象輕講是職責不清，重講卻是滋生腐敗的溫床。3信貸人員不堅持原則。現在大多數的農村信用社發放貸款都明確責任人，但貸款是不是按期收回了，沒有制度約束，有的貸款快要失去時效了，責任人也未引起重視。加上農村信用社人員少、工作量大，個別主任不堅持原則，只要有人打招呼，主任就授意信貸人員去辦理，信貸人員就不堅持原則，不抵制，去發放跨轄貸款、壘大戶貸款、化整為零貸款、假名貸款、冒名貸款、頂名貸款等違規放款行為，根本談不上什么“三查制度“了，造成大量的貸款形成風險，影響了農村信用社的經營效益。信用環境不佳。當前少數借款戶信用觀念淡薄，把農村信用社支農的善意行為當作是騙取貸款的好機會，一聽說農村信用社放信用貸款，便一哄而上，總以為貸款是國家的錢，不貸白不貸，卻從未想過如何去償還，償債意識不強，農村信用社去收貸款，便四處躲藏或賴債不還，逃廢債務現象逐漸增加。加上現行法律對債權人保護力度欠缺，對債務人約束軟化，執行難問題突出，使一些欠款戶的失信行為得不到有效的控制，在一定程度上強化債務人賴債有利，賴5/11賬有理的心理，導致社會上還貸還息信用觀念淡薄，從而嚴重挫傷了農村信用社信貸支農的積極性。二、造成信貸風險的原因1行政干預大。按期還貸是借款人遵守借貸契約的自覺行動。但從目前情況來看，信貸信用被扭曲的情況仍然隨處可見。許多貸款常受政府行政干預，特別是企事業單位、個人幫單位貸款較為突出。還有通過某些領導的意志而發放的貸款，如果領導者的意志不當，將導致信貸資金使用效果不佳，企業無力償還貸款本息，無法實現正常的信用關系。個別地方政府往往還動用“經濟手段“，把農村信用社信貸視為政府的“附屬工具“，在貸款投向與定量上進行干預，迫使農村信用社放貸。把信貸信用關系變成了為政府服從的關系，導致信用關系失真，信貸風險加劇。2信貸操作不規范。目前，農村信用社的貸款基本上是借款人提供借款申請書（指1萬元以上大額貸款）后，決定貸與不貸是由主任說了算，而建立在規范化管理操作基礎上，信貸人員基本上按照主任意圖辦理，信貸人員填寫的調查意見，審批記錄是應付上級的檢查，監督功效甚微3信貸人員少、素質差是主要原因。從1996年行社脫鉤以來，農村信用社基本上進人關被凍結，未大量招6/11人，人員青黃不接，形成了老、弱、病、殘和業務素質不高的人員搞信貸工作，大多數信貸人員未接受過系統的信貸理論培訓，對有關問題缺乏應有的觀察、分析、解決能力，難以對貸款項目作出可行性研究報告。對于農村信用社本身來說，信貸工作要求就高，要有高素質的人才擔當信貸員，然而事實并非如此，加上人員少，甚至，有的農村信用社還是3人社，無專業的信貸人員，難以抽出時間去搞貸前調查。4稽核監督發揮不夠。由于農村信用社業務日益發展壯大，信貸規模急劇增加，稽核人員有限，一個稽核人員要負責46個網點的業務稽核，加上社與社之間的距離要耽誤時間，有時上級要抽稽核人員參與其他檢查工作，實際上稽核人員不是專職搞稽核，成了綜合人員，造成對部份信貸業務跟蹤稽核不及時。加之上級一味地強調稽核任務和稽核面，有時為了完成稽核任務和稽核面，在稽核過程中只能流于形式，難以發揮稽核監督的真正作用。三、加強信貸風險管理的措施從信貸風險形成的原因分析看，要確保農村信用社信貸資金安全運行，必須提高信貸規范管理意識，建立信貸風險防范機制，配備出業務素質高、技能強的信貸管理隊伍，實行信貸操作制度化、規范化。提高信貸規范意識7/111加大宣傳力度，提高社會各界對農村信用社信貸工作的認識。農村信用社要牢固樹立以農為本的經營理念，克服不良的思想傾向，增強做好小信貸款支農工作的責任感和自覺性，提高支農服務水平，深入調查了解農民資金需求、生產經營和貸款意愿情況，宣傳農村信用社貸款政策的目的和意義，讓他們懂得，只有用自己的誠信，積極支持和配合農村信用社的工作，才能維護雙方共同的長遠利益。2規范信貸意識，充分認識其重要性。隨著日益競爭激烈金融環境，農村信用社改革的不斷深入，規范信貸管理勢在必行。一是農村信用社持續發展的需要。由于我國金融領域的全面開放，市場經濟體制的逐步建立完善，對農村信用社的效益提出了新的要求，你不規范，你就會被淘汰，就會在競爭中失敗。二是客戶對金融服務的必然需求。市場經濟環境下不光農村信用社選擇客戶，客戶也要選擇農村信用社，客戶要看誰的服務水平高，服務質量優、服務環境好。強化內部信貸監督審查1要合理確定信貸投向和投量。各農村信用社的信貸人員必須深入基層調查，了解農村資金信息，掌握第一手資料，為準確合理地發放貸款打下基礎。在進行貸款貸前調查時，應重點了解借款人的資信狀況，一是測定借款8/11人的思想素質和人品如何；二是項目的可行性；三是測定資金的利潤率；四是測定其自有資金情況，自有資金情況不足30的不給予貸款；五是測定借款人的流動比率，看其存在風險的大小；六是測定項目市場行情，證明其項目是否可以貸款支持；七是測定提供抵押物的價值和變現能力。主要通過上述測定來確定貸款的投向和投量。2信貸部門要建立監督考核體系。農村信用社信貸部門建立內部考核信貸人員的考核體系，督促信貸人員定期對發放的貸款進行時適監督，確定貸款什么時候收回，使信貸資金真正起事后監督作用。建立信貸風險防范機制1建立預警機制。要改進信貸風險管理方式，實現由事后發現和化解風險向事前預警風險轉變。應根據民營企業、個體工商戶、農戶等不同貸款對象，分別確定貸后管理中最容易發現的風險信號，確定貸后必查的具體內容。應根據國家宏觀政策、產業政策的變化，組織信貸人員從多角度分析客戶的經營風險、財務風險、信用風險和政策風險。對風險苗頭，要及時采取措施；對逾期貸款，要逐筆分析原因，制訂化解措施和清收辦法。2建立補償機制。當信貸發出風險信號時，農村信用社應及時采取措施，對借款人和擔保人進行追償，落實債務關系，轉化貸款風險。完善信貸擔保制度、優化信貸9/11結構和信貸投放，大力推行抵押擔保貸款方式，對貸款實行依法管理，有效地轉移風險，并按農村信用社的規定，提足貸款呆帳準備金，增強抗風險能力。加大信貸稽核和違規處罰力度1加大信貸責任稽核。要明確農村信用社信貸人員責任，規范信貸發放行為，是農村信用社信貸監督過程中稽核部門不可推諉的責任。目前，農村信用社的貸款程序是一條龍的程序，加強責任稽核，就是要通過經常的稽核檢查，采取有效措施加以責任落實。一是要從貸款過程中的各個環節上，跟蹤檢查是否落實到了具體信貸人員，并督促信貸人員履行職責，避免失控，造成貸款責任流于形式。二是監督信貸部門在落實考核情況，稽核部門有權、有責任出面監督，信貸部門做到獎懲逗硬，否則難以維護責任人的合法權益，造成做好做環一個樣。2加大信貸違規處罰力度。農村信用社對違規違制的信貸人員進行懲罰，對主任及相關人員追究連帶責任，是稽核監察部門懲治的必要手段。一是對貸款發放造成損失的除追究信貸人員責任外，還應追究主任及相關人員的連帶責任，直至貸款收回為止，促使信貸員、主任依法、合規放貸。二是對主任、信貸人員不同程度的違規、違制行為，應實施不同手段的懲治。如以降薪、停薪、罰款、經濟賠償等方式對其經濟制裁；以降職、免職、開除公職10/11等方式對其進行行政處罰，對情節嚴重的移交司法機關處理。著力提高信貸隊伍素質。1招賢納仕。要提高農村信用社信貸人員業務素質、思想行為和職業道德，必須通過人這一特殊載體得以有效傳導和貫徹。一是要面向市場、面向社會、面向高校，堅持公平、公正、公開原則聘用人才；二是從國有商業銀行高薪引進信貸管理人才，規范農村信用社的信貸操作行為。2加強培訓