創業計劃書的財務預測 創業計劃書的財務預測篇一：創業計劃書財務預測 篇一：商業計劃書財務分析 7財務分析 7.1融資說明 公司擬吸收風險投資500萬元，主要用于智能網卡類業務、多業務數據計費系統、決 7.2財務預測7.3財務比率分析 2004年度財務狀況表 單位：萬元/人民幣 從上表可以看出，公司目前流動比率稍低，資產負債率極低。這一方面表明公司財務風險主要體現為資金短缺風險，即資金不能滿足公司快速發展的需要,但公司有較大潛力,故需吸引資金以便共同發展。 7.4盈虧平衡分析 因現有需產業化產品基本已研發成功，根據該產品市場適應能力預計在投資當年即可實現盈虧平衡，并可實現相應數量利潤。 7.5風險投資的回報與退出 風險投資者并不是要長期持有公司股份，而是要在適當的時候退出，并取得收益。我們把投資者在退出時候的資本最大化增值放在重要的位置，將始終堅持“企業價值最大化”的經營目標。 投資者退出的方式主要有ipo（首次公開發行）、出售、清算或破產三種，其中ipo是最成功的退出方式，根據公司的發展戰略規劃爭取在三年內上市，使風險投資家成功退出。篇二：創業計劃書財務分析 財務分析 1.資金需求說明 公司成立時每位股東出資15萬，共為60萬初期資本。 2.資金投入計劃 預計第一季度購買廠房、生產線、用于產品研發、開拓市場共計投入22萬元，購買原材料生產產品投入14萬元。生產銷售員工支付工資24000元，其他與經營活動有關的現金19萬元。 預計第一季度利潤表 單位：元 預計第一季度資產負債表 單位：元 風險分析 1.市場與競爭風險 在市場競爭中，競爭的基本動機和目標是實現最大化收入。但是，競爭者的預期利益目標并不是總能實現的，實際上，競爭本身也會使競爭者面臨不能實現其預期利益目標的危險，甚至在經濟利益上受到損失。這種實際實現的利益與預期利益目標發生背離的可能性，就是競爭者面對的風險。風險是由不確定性因素而造成損失或獲益的可能性。在市場競爭中，不確定性因素很多，雖然每個競爭者都期望實現其預期利益目標，但總不能全都成功，必然會有某些競爭者在競爭中敗下陣來，承受競爭的損失。 分析：客戶資源不足、宣傳效果不明顯、價格定位不準確。 對策：1、加大宣傳力度，提高服務質量。 2、前期市場調研，不斷尋求個性化產品。 3、服務創新，用另類的創新思維為企業服務。 2.產品與技術風險 分析：同行競爭、可模仿性強。 對策：1、提高產品質量，以此來保證自己的客戶源不流失。 2、不斷進行市場調研，確定服務類型，以尋求更多的市場，打造公司品牌。 3、尋求創新，做到人無我有，人有我優，人優我精。 3.財務風險 分析：資金不足、前期資金成本控制不力、企業不能及時匯款。 對策： 1、建立財務預警分析指標體系，防范財務風險產生財務危機的根本原因是財務風險處理不當，因此，防范財務風險，建立和完善財務預警系統尤其必要。2、建立短期財務預警系統，編制現金流量預算。由于企業理財的對象是現金及其流動，就短期而言，公司能否維持下去，并不完全取決于是否盈利，而取決于是否有足夠現金用于各種支出。 3、確立財務分析指標體系，建立長期財務預警系統。對公司而言，在建立短期財務預警系統的同時，還要建立長期財務預警系統。其中獲利能力、償債 能力、經濟效率、發展潛力指標最具有代表性。 4、樹立風險意識，健全內控程序，降低或有負債的潛在風險。如訂立擔保合同前應嚴格審查被擔保企業的資信狀況;訂立擔保合同時適當運用反擔保和保證責任的免責條款;訂立合同后應跟蹤審查被擔保企業的償債能力，減少直接風險損失。 5、科學地進行投資決策 4.管理風險 分析：負責人管理不善，造成公司運營受阻；管理經驗不足，公司各部門不能緊密合作，協調發展。 對策：1、健全管理機制，加強獎懲制度。 2、尋找更多的客戶渠道，為公司創造更多的利益。 3、可聘請更高水平的技術人員指導運營工作。 政策風險 在市場經濟條件下，由于受價值規律和競爭機制的影響，各企業爭奪市場資源，都希望獲得更大的活動自由，因而可能會觸犯國家的有關政策，而國家政策又對企業的行為具有強制約束力。另外，國家在不同時期可以根據宏觀環境的變化而改變政策，這必然會影響到企業的經濟利益。因此，國家與企業之間由于政策的存在和調整，在經濟利益上會產生矛盾，從而產生政策風險。 對此，我公司對政策風險的防范主要取決于市場參與者對國家宏觀政策的理解和把握，取決于投資者對市場趨勢的正確判斷，并且通過保險等方法也可以減少政策性風險的損失。篇三：創業計劃大賽財務分析 編號： “挑戰杯”2010年大學生創業計劃競賽 xxxx超聲科技有限責任公司 xxxx technology co.,ltd 財務分析 項目名稱： 通用壓電控制器 團隊名稱： xxxx超聲科技有限責任公司 項目類別： a 農林、畜牧、食品及相關產業類 e 電子信息（硬件） b 生物類、醫藥類 c 化工技術、環境科學類 d 電子信息（軟件、網站） f 材料類 g 機械能源類 h 服務咨詢類目錄 財務分析 . 3 一、股本結構與規模 . 3 二、初期投資估算 . 3 三、財務假設 . 4 四、財務報表： . 4 4.1利潤表： . 4 4.1.1 年度利潤表 . 4 4.1.2 首年月度利潤表 . 4 4.2資產負債表：. 5 4.2.1 年度資產負債表 . 5 4.2.2 首年月度資產負債表 . 5 4.3現金流量表. 6 4.3.1 年度現金流量表 . 6 4.3.2 首年月度現金流量表 . 6 五、收益分析 . 6 5.1獲利能力分析. 6 5.2投資回收期. 7 5.3項目可行性分析 . 7 5.3.1凈現值分析 . 7 5.3.2內部收益率分析 . 7 六、敏感性分析 . 8 七、投資回報 . 8 八、風險投資的退出 . 8財務分析 一、股本結構與規模 公司注冊資本1000萬。股本結構和規模如下表： 表1股本結構及規模單位：萬元 圖1股本結構圖 公司注冊資本1000萬元，其中計劃吸引五家以內投資公司，吸引風險投資共600萬元，每家投資公司的投資在250萬以下，用于初期投入和營運資金,專利技術入股300萬元，占公司股份的30%，自籌資金100萬元。另外，根據具體情況，我們將適時地采用其他的融資方式。 二、初期投資估算 公司初期共籌資700萬，其中公司籌資100萬，風險投資600萬。從第二年起，每年從借入100萬到200萬的流動資金,以此改善現金流動狀況并達到較合理的資產負債比。 資金主要用于購建生產性固定資產(130萬)，以及生產中所需的直接原材料、直接人工、制造費用及其它各類期間費用等，明細如下： 表2投資項目 表3驅動器直接成本單位：元 表4電機直接成本單位：元 三、財務假設 1）公司投產初期產品為驅動器，第三年構建新的生產線并增加工人數量生產電機，新建生產線10萬元，攤銷期限為10年。 2）人員工資以每年10%速度增長。 3）無形資產按直線法攤銷，期限10年，即每年30萬。 4）科研費用按銷售收入的4%提取。 5）銷售費用按銷售收入的5%提取。 6）固定資產按平均年限法折舊，假設無凈殘值。 7）假設公司當年現金收入為總收入的60%，剩余40%下年收回。 8）公司屬高新技術產業，享受“兩免三減半”政策，即在公司成立自盈利起兩年內免征所得稅，三至五年稅率16.5%。 9）按稅后利潤10%提取盈余公積金，20%分配紅利。 10）銀行借款利率7.29%。 11）行業折現率12%。 四、財務報表： 4.1利潤表： 4.1.1 年度利潤表 表5利潤表單位：萬元 詳見附表一 4.2資產負債表： 4.2.1 年度資產負債表 表6資產負債表單位：萬元詳見附表二創業書的財務預測篇二：創業計劃書財務樣表分析 7投資財務分析 7.1股本結構與規模 表7-1股本結構規模表 公司注冊資本為30萬元，在股本結構中，遼寧工程技術大學以遼工大CIS識別系統技術入股占總股本的16.7%，股東資金入股 25萬占總股本的83.3%。 7.2資金運用 資金主要用于購建運營性固定資產(5340)，以及生產中所需的人工費用、采購費用及其它各類期間費用等（18萬）。 7.3 主要假設 公司的供應商信譽良好，可以快速為公司供應相應的產品，遼寧工程技術大學授權本公司使用遼寧工程大學標識識別系統；公司屬于小型微利企業需繳納的稅率為20%。 租賃辦公地點及營業門店，選址在設施完善的葫蘆島新區和遼工大校內，付租金即可運營。 7.4財務分析 7.4.1財務報表 由于財務報表是顯示企業運營的實際情況，本公司尚未正式開始運營，故根據市場容量及市場前景預測進行以下財務預測。財務報表的作用是為了顯示公司的資金運作情況，在其結果出來后對公司的資金進行合理的分配，進而更好的促進公司的發展。 表7-1 利潤表 表7-2 現金流量表 表7-3 資產負債表（第一年） 表7-4 資產負債表（第二年） 創業計劃書的財務預測篇三：創業計劃書財務分析 財務分析 1.資金需求說明 公司成立時每位股東出資15萬，共為60萬初期資本。 2.資金投入計劃 預計第一季度購買廠房、生產線、用于產品研發、開拓市場共計投入22萬元，購買原材 料生產產品投入14萬元。招聘生產銷售員工支付工資24000元，其他與經營活動有關的現金 19萬元。 預計第一季度利潤表 單位：元 預計第一季度資產負債表 單位：元 風險分析 1.市場與競爭風險 在市場競爭中，競爭的基本動機和目標是實現最大化收入。但是，競爭者的預期利益目 標并不是總能實現的，實際上，競爭本身也會使競爭者面臨不能實現其預期利益目標的危險， 甚至在經濟利益上受到損失。這種實際實現的利益與預期利益目標發生背離的可能性，就是 競爭者面對的風險。風險是由不確定性因素而造成損失或獲益的可能性。在市場競爭中，不 確定性因素很多，雖然每個競爭者都期望實現其預期利益目標，但總不能全都成功，必然會 有某些競爭者在競爭中敗下陣來，承受競爭的損失。 分析：客戶資源不足、宣傳效果不明顯、價格定位不準確。 對策：1、加大宣傳力度， 提高服務質量。 2、前期市場調研，不斷尋求個性化產品。 3、服務創新，用另類的創新思 維為企業服務。 2.產品與技術風險分析：同行競爭、可模仿性強。對策：1、提高產品質量，以此來保證自己的客戶源不流失。 2、不斷進行市場調研，確定服務類型，以尋求更多的市場，打造公司品牌。 3、尋求創 新，做到人無我有，人有我優，人優我精。 3.財務風險 分析：資金不足、前期資金成本控制不力、企業不能及時匯款。 對策： 1、建立財務預警分析指標體系，防范財務風險產生財務危機的根本原因是財務 風險處理不當，因此，防范財務風險，建立和完善財務預警系統尤其必要。 2、建立短期財務預警系統，編制現金流量預算。由于企業理財的對象是現金及其流動， 就短期而言，公司能否維持下去，并不完全取決于是否盈利，而取決于是否有足夠現金用于 各種支出。 3、確立財務分析指標體系，建立長期財務預警系統。對公司而言，在建立短期財務預警 系統的同時，還要建立長期財務預警系統。其中獲利能力、償債 能力、經濟效率、發展潛力 指標最具有代表性。 4、樹立風險意識，健全內控程序，降低或有負債的潛在風險。如訂立擔保合同前應嚴格 審查被擔保企業的資信狀況;訂立擔保合同時適當運用反擔保和保證責任的免責條款;訂立合 同后應跟蹤審查被擔保企業的償債能力，減少直接風險損失。 5、科學地進行投資決策 4.管理風險 分析：負責人管理不善，造成公司運營受阻；管理經驗不足，公司各部門不能緊密合作， 協調發展。 對策：1、健全管理機制，加強獎懲制度。 2、尋找更多的客戶渠道，為公司創造更多的 利益。 3、可聘請更高水平的技術人員指導運營工作。 政策風險 在市場經濟條件下，由于受價值規律和競爭機制的影響，各企業爭奪市場資源，都希望 獲得更大的活動自由，因而可能會觸犯國家的有關政策，而國家政策又對企業的行為具有強制約束力。另外，國家在不同時期可以根據宏觀環境的變化而改變政策，這必然會影響到企 業的經濟利益。因此，國家與企業之間由于政策的存在和調整，在經濟利益上會產生矛盾， 從而產生政策風險。 對此，我公司對政策風險的防范主要取決于市場參與者對國家宏觀政 策的理解和把握，取決于投資者對市場趨勢的正確判斷，并且通過保險等方法也可以減少政 策性風險的損失。篇二：創業計劃財務分析書 藍天房產創業計劃財務書 班級：學號： 姓名： 第一部分：創業設計思想如今城市人口增加很快，房價一漲再漲，且需求量也很大，房產發展空間非常大，盈利 樂觀，特注冊了一家出租和轉賣二手房公司。 無錫市藍天房地產有限公司在2011年12月31日注冊資金100萬，具有二級開發資質。 無錫藍天地產地處無錫新區，是一家以轉賣二手房為基礎，以出租二手房為主業的民營企業。第二部分：財務分析 一、籌資分析 公司注冊資本100萬元，其中計劃吸引兩家以內投資公司，我們團隊會制定詳細的項目 可行性分析，使投資商能夠看到盈利空間，這樣我們就能說服投資商給我公司注資，計 劃吸引風險投40萬元，每家投資公司的投資在25萬以下，用于初期投入和營運資金,還通過 我們團隊自籌資金60萬元，這包括我們以前賺取的10萬元，父母投資30萬元，以及通過親 戚朋友借的20萬元。另外，根據具體情況，我們將適時地采用其他的融資方式。資金成本計算： 向朋友借款還息按照銀行貸款利率算。因為房產開發至少要一年左右，還加上銷售房子 時間至少要兩年。經了解知道向銀行貸款一至三年利率為6.65% 還款利息：本金x 利率x時間 = 200 000 x 6.65% x 2 = 26600元 本金和 = 本金 + 利 率 = 200 000 + 26600 = 226600 元 公司除了商家投資資金共籌集資金60萬元，向銀行貸款1萬元，（年利率為6.65%，辦 續費用率2%，公司所得稅率為30%）k= i * (1-t)/(1-f)= 6.65% * (1-30%) / (1-2%) = 5.05% 這個資金成本還是比較小的，公司盈利后會支付給銀行和支付股東以及員工工資其他作 為公司運轉成本。 公司注冊資本100萬。股本結構和規模如下表： 表 1 股本結構及規模 單位：萬元 二、內部投資分析公司初期共籌資100萬，其中公司籌資60萬，風險投資40萬。從第二年起，每年從銀 行借入10萬到20萬的流動資金,以此改善現金流動狀況并達到較合理的資產負債比。 1、 資產總構成 固定資產：資金主要用于購建生產性固定資產(60萬)，以及生產中所需的直接原材料、 直接人工、制造費用及其它各類期間費用等，明細如下：表3投資項目 流動資產：如下： 公司通過轉買賣目前有二手房20套，10套是兩室一廳，5套兩室兩廳，五套一室一廳。 兩室一廳每年能收取每套每月1500元，共計：1500 * 12 * 10=180000元； 兩室兩廳每套 每月2000月，共計：2000 * 12 * 5=120000元； 一室一廳每套每月1000，共計：1000 * 12 *5=60000。 共計：120000+6000+180000=360000元。 另外還轉賣二手房每年能獲利13300002、應收賬款的制定：我們知道應收賬款是企業一項重要的流動資產，也是一項風險較大的資產。完善企業應 收賬款管理機制，對加快貨款回收、防范財務風險、提高經營效益具有重要意義。如果企業的應收帳款管理不到位的話會給企業帶來致命的危機，增加企業的相應成本，造成企業 的流動性風險。 分析：假如公司現在的信用期為30天，計劃將信用期延長至60天，公司等風險投資的 收益率為10%，假如增加的銷售量為50000元，單位遍及貢獻40000元60天信用期限與 30天相比，收益成本情況分析如下： （1）收益增加：增加的收益=增加的銷售量單位邊際貢獻=（50 000-40 000）（5-3） =20 000 （2）應收賬款占用資金機會成本的增加：應收賬款機會成本=應收賬款占用資金資 金成本應收賬款占用資金=應收賬款平均余額變動成本率應收賬款平均余額=日銷售 額平均收現期 30天信用期的機會成本=(200 000/360)30(3/5) 10%=1 00060天信用期的機會 成本=(250 000/360)60(3/5) 10%=2 500增加的機會成本=2 500-1 000=1 500（3） 收賬費用和壞賬損失增加：增加的收賬費用=4 000-3 000=1 000增加的壞賬損失=9 000-4 000=5 000（4）延長信用期的稅前利潤增加額： 增加的收益-增加的成本費用=20 000-（1 500+1 000+5 000）=12 500 因此將信用期間 定位60天左右 三、盈虧分析 1、財務假設 1）公司投產初期成本為驅動器，第三年構建新的生產線并增加員工數量生產設備，新建 生產線100萬元。 2）人員工資以每年10%速度增長。 4）創新研究按銷售收入的4%提取。 5）銷售費用按 銷售收入的5%提取。 6）假設公司當年現金收入為總收入的60%，剩余40%下年收回。 7）按稅后利潤10%提 取盈余公積金，25%分配紅利。 8）銀行借款利率6.65%。 9）行業折現率12%公司初期會采購一些生產設備和招聘人才，包括建筑人才、管理人才、銷售人才、財務 管理人才以及售后服務人才等。這些都是公司初期首先要解決的一些問題。費用列表如下：表 5 驅動器直接成本 單位：萬元 在公司售樓前及售樓期間為宣傳公司的樓盤以及公司的知名度要做一些廣告。廣告分為 三個部分，分別是通過各大知名電視臺、網絡平臺、還有一個就是在一些路口樹立廣告牌， 預計費用如下表： 表6 廣告費固定成本費 單位：萬元 2、現金流量表 2.1投資回收期靜態回收期：在不考慮貨幣時間價值的情況下，收回投資需要2.02年，投資方案可行。 靜態回收期=2+11.76/502.54=2.02年動態回收期：通過凈現金流量計算，動態投資回收期為2.41年，投資方案可行性好。收 期=累計凈現值出現正值年數-1+（未收回現金/當年現值）。 動態回收期=2+147.6/357.7=2.41 年 3、項目可行性分析 3.1凈現值分析 凈現值是反映投資項目在建設和生產服務年限內獲利能力的動態指標，其計算公式為：t ncf (1?k)?t 式中：npv為凈現值；ncf為在t期末現金凈流量；k為折現率，假設為12%。 當npv 0 時，該項目可行；當npv0時，該項目不可行。 根據以上公式得出npv=5.09萬元 0， 所以該項目是可行的。篇三：商業計劃書財務分析7財務分析 7.1融資說明 公司擬吸收風險投資500萬元，主要用于智能網卡類業務、多業務數據計費系統、決 7.2財務預測 7.3財務比率分析 2004年度財務狀況表 單位：萬元/人民幣 從上表可以看出，公司目前流動比率稍低，資產負債率極低。這一方面表明公司財務風 險主要體現為資金短缺風險，即資金不能滿足公司快速發展的需要,但公司有較大潛力,故需 吸引資金以便共同發展。 7.4盈虧平衡分析 因現有需產業化產品基本已研發成功，根據該產品市場適應能力預計在投資當年即可實 現盈虧平衡，并可實現相應數量利潤。 7.5風險投資的回報與退出 風險投資者并不是要長期持有公司股份，而是要在適當的時候退出，并取得收益。我 們把投資者在退出時候的資本最大化增值放在重要的位置，將始終堅持“企業價值最大 化”的經營目標。 投資者退出的方式主