會(huì)計(jì)軟件操作綜合練習(xí)題要求：使用總賬系統(tǒng)、UFO報(bào)表系統(tǒng)、固定資產(chǎn)系統(tǒng)一、系統(tǒng)管理和初始資料設(shè)置（一）企業(yè)概況賬套號(hào):008賬套名稱:長沙金星醫(yī)藥有限公司啟用會(huì)計(jì)期:2006-1-1會(huì)計(jì)期間:1月1日至12月31日單位簡(jiǎn)稱:金星醫(yī)藥單位地址:長沙市五一西路256號(hào)法人代表:劉勇郵政編碼:410207記賬本位幣:人民幣(RMB)企業(yè)類型:工業(yè)行業(yè)性質(zhì):新會(huì)計(jì)制度科目賬套主管:周紅要求按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置會(huì)計(jì)科目建立賬套的時(shí)候選中存貨、客戶、供應(yīng)商分類和外幣設(shè)置復(fù)選框分類編碼:采取默認(rèn)值數(shù)據(jù)精度:小數(shù)位都定為2位（二）操作員資料編號(hào)姓名口令所屬部門職權(quán)111周紅1財(cái)務(wù)部賬套主管222劉利1財(cái)務(wù)部賬套主管、主管簽字333李靜1財(cái)務(wù)部填制憑證、出納簽字444張新1財(cái)務(wù)部審核憑證、記賬、固定資產(chǎn)處理（三）部門檔案部門編碼部門名稱部門屬性1管理部管理部門101經(jīng)理辦公室綜合管理102財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)管理2銷售部銷售管理3供應(yīng)部采購供應(yīng)4生產(chǎn)部生產(chǎn)管理401生產(chǎn)一部生產(chǎn)A產(chǎn)品402生產(chǎn)二部生產(chǎn)B產(chǎn)品5開發(fā)部開發(fā)研究（四）職員檔案職員編碼職員名稱所屬部門職員屬性001劉勇經(jīng)理辦公室總經(jīng)理002王毅經(jīng)理辦公室副總經(jīng)理003周紅財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)主管004劉利財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)005李靜財(cái)務(wù)部出納006張新財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)007李小明銷售部部門經(jīng)理008譚立供應(yīng)部部門經(jīng)理009張亮生產(chǎn)一部部門經(jīng)理010王新生產(chǎn)二部部門經(jīng)理011胡凱開發(fā)部部門經(jīng)理（五）客戶檔案客戶編碼客戶名稱客戶簡(jiǎn)稱稅號(hào)開戶銀行銀行賬號(hào)101上海醫(yī)藥公司上海醫(yī)藥111111工行123456102廣州醫(yī)藥公司廣州醫(yī)藥222222工行234567103長沙鐵路醫(yī)院鐵路醫(yī)院333333工行345678104衡陽中心醫(yī)院中心醫(yī)院444444中行456789105株洲市人民醫(yī)院人民醫(yī)院555555農(nóng)行567890（六）供應(yīng)商檔案供應(yīng)商編碼供應(yīng)商名稱供應(yīng)商簡(jiǎn)稱開戶銀行001北京醫(yī)藥原料公司北京醫(yī)藥中行002長春醫(yī)藥原料公司長春醫(yī)藥工行003西安醫(yī)藥原料公司西安醫(yī)藥工行（七）結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理1現(xiàn)金結(jié)算否2支票結(jié)算否201現(xiàn)金支票是202轉(zhuǎn)賬支票是3匯票是4其他否二、總賬系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)資料（一）總賬控制參數(shù)選項(xiàng)卡參數(shù)設(shè)置憑證制單序時(shí)控制支票控制可以使用應(yīng)收受控科目可以使用應(yīng)付受控科目憑證審核控制到操作員出納憑證必須經(jīng)由出納簽字打印憑證頁腳姓名憑證編號(hào)采用系統(tǒng)編號(hào)方式進(jìn)行預(yù)算控制賬簿賬簿打印位數(shù)寬度、憑證、正式賬每頁打印行數(shù)按軟件默認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定明細(xì)賬查詢權(quán)限控制到科目明細(xì)賬打印按年排頁會(huì)計(jì)日歷會(huì)計(jì)日歷為1月1日-12月31日其他數(shù)量小數(shù)位和單價(jià)小數(shù)位設(shè)為2位;部門、個(gè)人、項(xiàng)目按編碼方式排序（二）憑證類別只設(shè)為記賬憑證,無限制科目。（三）會(huì)計(jì)科目及期初余額表表8科目名稱輔助核算方向期初余額現(xiàn)金(1001)日記賬借6 000銀行存款(1002)銀行日記賬借200 000建行存款(100201)銀行日記賬借150 000商業(yè)銀行存款(100202)銀行日記賬借50 000應(yīng)收賬款(1131)客戶往來借100 000其他應(yīng)收款(1133)個(gè)人往來借5 500個(gè)人往來款(113301)個(gè)人往來借5 000退休職工(113302)借500壞賬準(zhǔn)備(1141)貸500物資采購(1201)借甲材料(120101)借乙材料(120102)借原材料(1211)借3 5000甲材料(121101)數(shù)量核算(噸)借20 000(10噸)乙材料(121102)數(shù)量核算(噸)借15000(5噸)庫存商品(1243)借500 000A產(chǎn)品數(shù)量核算(噸)借200 000(5噸)B產(chǎn)品數(shù)量核算(噸)借300 000(6噸)待攤費(fèi)用（1301）借報(bào)刊雜志費(fèi)（130101）借固定資產(chǎn)（1501）借1300 000累計(jì)折舊(1502)貸250 000無形資產(chǎn)(1801)借90 000應(yīng)付賬款(2121)供應(yīng)商往來貸200 000應(yīng)付福利費(fèi)(2153)貸5 000應(yīng)交增值稅(2171)貸5 000未交增值稅(217102)貸5 000其他應(yīng)付款(2181)貸3 000工會(huì)經(jīng)費(fèi)(218101)貸3 000其他應(yīng)交款(2176)貸應(yīng)交教育費(fèi)附加(217601)貸實(shí)收資本(3101)貸1 000 000利潤分配(3141)貸773 000未分配利潤(314115)貸773 000生產(chǎn)成本(4101)借直接材料(410101)項(xiàng)目核算借直接人工(410102)項(xiàng)目核算借制造費(fèi)用(410103)項(xiàng)目核算借其他直接費(fèi)用(410104)項(xiàng)目核算借制造費(fèi)用(4105)借工資(410501)借折舊費(fèi)(410502)借水電費(fèi)(410503)借福利費(fèi)(410504)借修理費(fèi)(410505)借營業(yè)費(fèi)用(5501)借管理費(fèi)用(5502)借工資(550201)部門核算借福利費(fèi)(550202)部門核算借辦公費(fèi)(550203)部門核算借差旅費(fèi)(550204)部門核算借招待費(fèi)(550205)部門核算借折舊費(fèi)(550206)部門核算借退休職工工資(550207)借其他(550208)借財(cái)務(wù)費(fèi)用(5503)借利息收入(550301)借利息支出(550302)借其他(550303)借（四）輔助賬期初余額表1.應(yīng)收賬款(1131)期初余額表日期憑證號(hào)客戶摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號(hào)票據(jù)日期2005-12-01記-10上海醫(yī)藥銷售產(chǎn)品借60000李小明PP1012005-12-012005-12-05記-20人民醫(yī)院銷售產(chǎn)品借40000李小明PP1052005一12-052.其他應(yīng)收款(113301)期初余額表日期憑證號(hào)部門個(gè)人摘要方向期初余額2005-12-23記一30經(jīng)理辦公室劉勇出差借款借50003.應(yīng)付賬款(2121)期初余額表日期憑證號(hào)供應(yīng)商摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號(hào)票據(jù)日期2005-12-15記一24長春醫(yī)藥購買原材料貸120 000譚立P2012005-12-152005-12-20記-28北京醫(yī)藥購買原材料貸80 000譚立Z2012005-12一204.項(xiàng)目目錄項(xiàng)目設(shè)置設(shè)置內(nèi)容項(xiàng)目大類生產(chǎn)成本核算科目直接材料直接人工制造費(fèi)用其他直接費(fèi)用項(xiàng)目分類1.抗病毒類產(chǎn)品2.消炎類產(chǎn)品項(xiàng)目名稱101A產(chǎn)品102B產(chǎn)品（五）銀行對(duì)賬單期初數(shù)據(jù)建設(shè)銀行存款為150 000元,銀行對(duì)賬單余額為160 000元,未達(dá)賬項(xiàng)一筆,系銀行己收企業(yè)未收款10 000元。商業(yè)銀行存款為50 000元,銀行對(duì)賬單余額45 000元,未達(dá)賬項(xiàng)一筆,系企業(yè)已收銀行未收5 000元。1.建設(shè)銀行對(duì)賬單日期結(jié)算方式票號(hào)借方貸方2006.01.023ZZOO140 0002006.01.053ZPOO1120 0002006.01.074100 0002006.01.093ZZF003117 0002006.01.173ZPZOO1105 3002006.01.183585 0005 0002006.01.1941002006.01.193ZZXOO160 0002006.01.203ZXP00680 0002006.01.31393 6002.商業(yè)銀行對(duì)賬單日期結(jié)算方式票號(hào)借方貸方2006.01.023280 8002006.01.044200 0002006.01.10202ZPPOO15 8502006.01.12202ZPP0043 0002006.01.12201ZZZOO12 0002006.01.16201ZZZ0025 0002006.01.21202ZZ00420 0002006.01.22201ZZ0055 0002006.01.23201ZZZ0062 0002006.01.2341 000三、固定資產(chǎn)核算子系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)資料（一）控制參數(shù)控制參數(shù)參數(shù)設(shè)置約定與說明啟用月份2006.01折舊信息本賬套計(jì)提折舊折舊方法:平均年限法折舊匯總分配周期:1個(gè)月當(dāng)(月初己計(jì)提月份=可使用月份-1)時(shí),將剩余折舊全部提足編碼方式資產(chǎn)類別編碼方式:2112固定資產(chǎn)編碼方式:按類別編碼+部門編碼+序號(hào)自動(dòng)編碼卡片序號(hào)長度為3財(cái)務(wù)接口與賬務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬對(duì)賬科目:固定資產(chǎn)對(duì)賬科目:1501固定資產(chǎn)累計(jì)折舊對(duì)賬科目:1502累計(jì)折舊補(bǔ)充參數(shù)業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)缺省人賬科目:1501;累計(jì)折舊缺省人賬科目:1502（二）資產(chǎn)類別編碼類別名稱凈殘值率計(jì)提屬性01建筑設(shè)施5%正常計(jì)提02交通運(yùn)輸設(shè)備5%正常計(jì)提03電子設(shè)備5%正常計(jì)提04生產(chǎn)設(shè)備5%正常計(jì)提05其他設(shè)備5%正常計(jì)提（三）部門及對(duì)應(yīng)折舊科目部門對(duì)應(yīng)折舊科目管理部管理費(fèi)用/折舊費(fèi)（550206）銷售部營業(yè)費(fèi)用（5501）供應(yīng)部管理費(fèi)用/折舊費(fèi)（550206）生產(chǎn)部制造費(fèi)用/折舊費(fèi)（410502）開發(fā)部管理費(fèi)用/折舊費(fèi)（550206）（四）增減方式的對(duì)應(yīng)入帳科目增減方式目錄對(duì)應(yīng)人賬科目增加方式直接購入100201，建設(shè)存款減少方式毀損1701，固定資產(chǎn)清理（五）固定資產(chǎn)原始卡片固定資產(chǎn)名稱類別編號(hào)所在部門增加方式可使用年限開始使用日期原值累計(jì)折舊房屋01經(jīng)理辦公室直接購入202001-10-01600 00096 000帕莎特轎車02經(jīng)理辦公室直接購人102003-01-01200 00035 000中立醫(yī)藥設(shè)備04生產(chǎn)一部直接購入52003-12-01200 00060 000工用醫(yī)藥設(shè)備04生產(chǎn)二部直接購人52004-12-01200 00040 000金杯小貨車02銷售部供應(yīng)部開發(fā)部直接購人102003-06-0175 00010 000金稅工程電腦03財(cái)務(wù)部直接購人52003-01-0110 0003500IBM電腦03經(jīng)理辦公室直接購人52003-01-0110 0003500惠普電腦03財(cái)務(wù)部直接購入52002-12-015 0002000合計(jì)1 300 000250 000注：凈殘值為5%，使用狀況為“在用”，折舊方法采用平均年限法（一）四、2006年1月份日常業(yè)務(wù)資料:(1)2日,業(yè)務(wù)部李小明收到株洲市人民醫(yī)院欠款40 000元匯入建行,匯票號(hào)為ZZOOl。(2)3日,銷售A產(chǎn)品3噸給上海醫(yī)藥公司,每噸售價(jià)為80 000元(不含增值稅),稅率為17%已收到對(duì)方匯票存入商業(yè)銀行。 (3)4日,向銀行借入流動(dòng)資金200 000元,期限為6個(gè)月,款項(xiàng)已存入商業(yè)銀行(年利率為12%)。(4)6日,供應(yīng)部譚立用建行存款付長春醫(yī)藥原料公司欠款120000元,匯票號(hào)為ZPOOl。(5)7日,收到長沙萬東有限公司投資100 000元,存入建設(shè)銀行。(6)7日,以現(xiàn)金支付本月銷售產(chǎn)品的包裝材料費(fèi)為500元。(7)8日,經(jīng)理辦公室劉勇出差歸來,報(bào)銷差旅費(fèi)5 000元,減少其他應(yīng)收款。(8)9日,向長春醫(yī)藥原料公司購入甲材料50噸,買價(jià)為100 000元,增值稅為17 000元,貨未收到,用建行匯票支付貨款,票號(hào)為ZZF003。(9)10日,以商業(yè)銀行存款支付生產(chǎn)設(shè)備修理費(fèi)5 000元及增值稅850元。轉(zhuǎn)賬支票號(hào)碼為ZPPOOl。(10)11日,以商業(yè)存款支付違章罰款2 000元。轉(zhuǎn)賬支票號(hào)為ZPP003。(11)12日,經(jīng)理辦公室王毅報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)2 000元,用商業(yè)銀行存款支付,現(xiàn)金支票號(hào)為ZZZOOl。(12)13日,向長春醫(yī)藥原料公司購人的50噸甲材料驗(yàn)收入庫。(13)13日,支付上月未付的工會(huì)經(jīng)費(fèi)3 000元,商業(yè)銀行轉(zhuǎn)賬支票號(hào)碼為ZPP004。(14)16日,財(cái)務(wù)部李靜從商業(yè)銀行提取現(xiàn)金5 000元,支票號(hào)為ZZZ002。(15)17日,李靜購買辦公用品1 000元,用現(xiàn)金支付。(16)18日,公司對(duì)希望工程捐款5 000元,并以商業(yè)銀行轉(zhuǎn)賬支票支付,票號(hào)為ZPP002。(17)19日,向西安醫(yī)藥原料公司購入了乙原材料30噸,買價(jià)為90 000元(不含增值稅),稅率為17%,該原材料已入庫,建行匯票支付款項(xiàng),票號(hào)為ZPZOOl。(18)20日,財(cái)務(wù)部張新用商業(yè)銀行存款支付未交的增值稅2000元,現(xiàn)金支票號(hào)為ZZZ003。(19)20日,職工譚立報(bào)銷醫(yī)藥費(fèi)1 000元,出納以現(xiàn)金付訖。（20）2006年1月20日,財(cái)務(wù)部購買三星復(fù)印機(jī)一臺(tái),價(jià)值5 000元,預(yù)計(jì)使用年限5年。用商業(yè)銀行存款支付,轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZPZ006。(22)21日,向電視臺(tái)支付廣告費(fèi)20 000元,簽發(fā)商業(yè)銀行轉(zhuǎn)賬支票一張,支票號(hào)為22004。(23)22日,簽發(fā)商業(yè)銀行現(xiàn)金支票一張,號(hào)碼為ZZ2005,提取現(xiàn)金5 000元,支付退休金4 500元,代扣已墊付的水電費(fèi)500元。(24)23日,周紅借差旅費(fèi)2000元,出納簽發(fā)商業(yè)銀行現(xiàn)金支票一張,號(hào)碼為ZZ2006,金額為2 000元。(25)23日,支付自來水公司水費(fèi)16 000元,其中經(jīng)理辦公室為2 000,銷售部為3 000元,生產(chǎn)一部為7 000元,生產(chǎn)二部為4 000元,用商業(yè)銀行轉(zhuǎn)賬支票支付,票號(hào)為ZZ011。(26)24日,開出商業(yè)現(xiàn)金支票一張,號(hào)碼為ZZ2007,金額為2 400元,預(yù)定本年度報(bào)紙雜志。(27)29日,建設(shè)銀行轉(zhuǎn)來利息收入通知單,利息為1 000元。(28)29日,建設(shè)銀行轉(zhuǎn)來手續(xù)費(fèi)通知單,金額為100元,已在銀行存款中扣除。(29)29日,銷售B產(chǎn)品5噸給廣州醫(yī)藥公司,每噸售價(jià)為100 000元,已收到對(duì)方匯票,款項(xiàng)存入建設(shè)銀行。（30）將1月23日支付自來水公司水費(fèi)經(jīng)理辦公室記錯(cuò)，原為財(cái)務(wù)部所用。(31)31日,本月原材料倉庫發(fā)出材料計(jì),資料如下表所示。材料名稱耗