ERP-NC系統培訓課件財務手冊,巢吉昌2010年08月,1,2,4,3,客戶化,期初錄入,會計平臺,總賬,1,存貨核算,5,收、付、報,7,固定資產,6,8,2,客戶化系統環境、登錄方式,客戶端要求：CPU-P41.2G以上512M內存，顯示分辯率1024768登入方式：客戶端、IE兩種登錄方式客戶端失效：一定時間內不進行操作，系統會自動退出。如果用戶在線，再次用該用戶名登錄時，會提示強行登錄。,3,客戶化財務基礎檔案,4,客戶化基礎檔案,5,客戶化基礎檔案,6,客戶化基礎檔案,7,客戶化基礎檔案,8,外幣匯率維護,9,外幣匯率維護,10,會計平臺,11,會計平臺,會計平臺概念會計平臺設置科目分類定義會計平臺設置憑證模板定義生成憑證平臺日志,12,會計平臺,13,會計平臺-基本概念,財務會計平臺：是根據事先定義好的會計描述，對各系統的原始單據與業務處理自動生成實時憑證，并可以按照用戶的設置將實時憑證生成會計憑證，傳到總賬系統。這里所說的會計描述就是預先定義好各經濟業務所對應的入賬規則、入賬科目及憑證分錄結構，在增加單據或進行業務處理時，就可以根據單據及業務處理的內容與相關的會計描述生成相應的實時憑證。實際上實時憑證是在NC系統的后臺生成的，并且這里過程是自動的，用戶不用做任何設置，只要單據生效時，實時憑證就自動生成了。,14,會計平臺-基本概念,用戶需要的是生成總賬中的憑證。那么在達到這一目標之前，需要做一些基礎工作，就是設置入賬規則、入賬科目、憑證模版，將來生成憑證的時候是根據模板來生成的。,15,會計平臺-基本概念,科目分類定義：是按不同主體賬簿的不同子系統，設置對原始單據生成憑證時需用到的入賬科目，并進行歸納分類。應當注意這里的科目分類，不是具體的科目，也不是總帳中的科目分類。這里的科目分類是一種不確定的科目集合。科目分類在定義憑證模板時，可以被引用，但并不表示具體的科目。凡是在由業務單據生成憑證時可能用到的入賬科目，均應該歸類，并在這里進行定義。,16,會計平臺-基本概念,定義影響因素：在原始單據生成實時憑證時，原始單據上的某些特殊信息會對憑證的入賬科目及憑證分錄結構產生影響，如：固定資產類別不一樣，入賬科目就不一樣。定義科目分類對照表：細化科目分類，即根據不同的影響因素設置具體的入賬科目,17,會計平臺-基本概念,憑證模板定義：是對應到單據和業務處理過程的會計描述，是單據及業務處理生成憑證的依據和出發點。憑證模板通過指定單據項與憑證字段之間的對應關系完成憑證分錄結構的描述，定義憑證模版的過程，就是要明確憑證各要素的數據來源。憑證要素是指構成每條分錄的要素，如科目、摘要、金額、輔助核算項目等。,18,會計平臺-生成憑證,生成憑證：是指完成針對各系統的業務單據或業務處理，單張生成或成批生成會計憑證到總賬中。同時也對各系統生成的憑證進行簡單的維護，如取消生成憑證或重新生成憑證。在NC系統中憑證生成的觸發點有兩個，一個是本節點，另一個是在各系統業務處理時，根據憑證模板定義立即生成會計憑證進行調用。如何生成憑證呢？首先執行查詢功能后，窗口中列示所有符合查詢條件的實時或會計憑證信息。,19,1.查詢操作窗口分為左右兩部分，在左側選取各子系統下的業務單據。2.在窗口右側編輯區內，查詢條件分為常用條件和自定義條件。選中自定義條件頁簽，輸入或選擇各條件內容，項目內容參見查詢條件說明，查詢條件可以單獨使用，也可以組合使用。,20,系統會根據原來會計平臺設置的業務描述和已定義好的憑證模板自動生成會計憑證。此時一共生成了七張憑證？為什么生成七張憑證呢？是不是還可以生成一張，或每筆成生一張憑證呢？,21,這就是生成的七張憑證的第一張，點擊保存，憑證則生成完成。總賬系統就可以看到這張憑證，便可以審核記賬。問題：如果這張憑證做錯了怎么辦？,22,冊除憑證。,23,點重算按鈕，進入重算范圍設置框，選擇需要重算的單據，可以選擇一種單據也可以選擇多種，選擇多種單據類型的方法是按住shif或Ctrl鍵，再用鼠標選擇要選擇單據類型。選擇好單據類型后，點重算按鈕系統將自動重算。注意選項“重算包括入賬規則”選中時業務平臺信息重新按入賬規則、憑證模板過濾，否則只重新過濾憑證模板。,24,點擊菜單中的選項按鈕，進入選項設置框，有兩個頁簽：“合并條件”、“控制條件”，可以分別設置合并條件和控制條件。設置合并條件：系統預置了一種默認方案，如果您認為默認方案可以滿足您的業務需要，那么您不需要再設置任何方案；反之，如果您認為我們提供的默認方案不能滿足您的需要，您就要增加新的合并方案了。設置方法如下：1.輸入合并方案名稱，并指定科目與輔助項相同合并時對借方有效還是貸方有效或者雙方有效。2.選擇科目與輔助項相同時實合并分錄還是不合并。如果選擇合并那么當單據的科目與輔助項科目相同的時候就合并，反之不合并。3.選擇借貸方不一致是時合并還是不合并。如果選擇合并，那么憑證摘要不同時也合并，否則不合并。4.憑證摘要不同時是否合并分錄：如果選擇合并，那么相同科目借貸方不一致也合并，否則不合并。5.輸入例外科目，所謂例外科目就是即使滿足合并條件也不進行合并的科目。點參照按鈕，進入科目參照框，選擇某個科目，然后點增加科目按鈕，該科目即作為例外科目被選入到左側的例外科目列表中。同理可以增加若干例外科目。6.點保存方案按鈕，剛才設置的方案即被保存。注意:當您合并生成憑證時，需要先選擇合并方案，否則系統按默認方案進行合并。設置控制條件：點“控制條件”頁簽，進入控制條件設置界面，針對每一個單據類型設置一組控制條件。生成憑證的時候遵循這里設置的控制條件。,點擊菜單中的選項按鈕，進入選項設置框，有兩個頁簽：“合并條件”、“控制條件”，可以分別設置合并條件和控制條件。設置合并條件：系統預置了一種默認方案，如果您認為默認方案可以滿足您的業務需要，那么您不需要再設置任何方案；反之，如果您認為我們提供的默認方案不能滿足您的需要，您就要增加新的合并方案了。設置方法如下：1.輸入合并方案名稱，并指定科目與輔助項相同合并時對借方有效還是貸方有效或者雙方有效。2.選擇科目與輔助項相同時實合并分錄還是不合并。如果選擇合并那么當單據的科目與輔助項科目相同的時候就合并，反之不合并。3.選擇借貸方不一致是時合并還是不合并。如果選擇合并，那么憑證摘要不同時也合并，否則不合并。,25,點擊菜單中的選項按鈕，進入選項設置框，有兩個頁簽：“合并條件”、“控制條件”，可以分別設置合并條件和控制條件。設置合并條件：系統預置了一種默認方案，如果您認為默認方案可以滿足您的業務需要，那么您不需要再設置任何方案；反之，如果您認為我們提供的默認方案不能滿足您的需要，您就要增加新的合并方案了。設置方法如下：1.輸入合并方案名稱，并指定科目與輔助項相同合并時對借方有效還是貸方有效或者雙方有效。2.選擇科目與輔助項相同時實合并分錄還是不合并。如果選擇合并那么當單據的科目與輔助項科目相同的時候就合并，反之不合并。3.選擇借貸方不一致是時合并還是不合并。如果選擇合并，那么憑證摘要不同時也合并，否則不合并。4.憑證摘要不同時是否合并分錄：如果選擇合并，那么相同科目借貸方不一致也合并，否則不合并。5.輸入例外科目，所謂例外科目就是即使滿足合并條件也不進行合并的科目。點參照按鈕，進入科目參照框，選擇某個科目，然后點增加科目按鈕，該科目即作為例外科目被選入到左側的例外科目列表中。同理可以增加若干例外科目。6.點保存方案按鈕，剛才設置的方案即被保存。注意:當您合并生成憑證時，需要先選擇合并方案，否則系統按默認方案進行合并。設置控制條件：點“控制條件”頁簽，進入控制條件設置界面，針對每一個單據類型設置一組控制條件。生成憑證的時候遵循這里設置的控制條件。,4.憑證摘要不同時是否合并分錄：如果選擇合并，那么相同科目借貸方不一致也合并，否則不合并。5.輸入例外科目，所謂例外科目就是即使滿足合并條件也不進行合并的科目。點參照按鈕，進入科目參照框，選擇某個科目，然后點增加科目按鈕，該科目即作為例外科目被選入到左側的例外科目列表中。同理可以增加若干例外科目。6.點保存方案按鈕，剛才設置的方案即被保存。注意:當您合并生成憑證時，需要先選擇合并方案，否則系統按默認方案進行合并。設置控制條件：點“控制條件”頁簽，進入控制條件設置界面，針對每一個單據類型設置一組控制條件。生成憑證的時候遵循這里設置的控制條件。,26,點擊菜單中的選項按鈕，進入選項設置框，有兩個頁簽：“合并條件”、“控制條件”，可以分別設置合并條件和控制條件。設置合并條件：系統預置了一種默認方案，如果您認為默認方案可以滿足您的業務需要，那么您不需要再設置任何方案；反之，如果您認為我們提供的默認方案不能滿足您的需要，您就要增加新的合并方案了。設置方法如下：1.輸入合并方案名稱，并指定科目與輔助項相同合并時對借方有效還是貸方有效或者雙方有效。2.選擇科目與輔助項相同時實合并分錄還是不合并。如果選擇合并那么當單據的科目與輔助項科目相同的時候就合并，反之不合并。3.選擇借貸方不一致是時合并還是不合并。如果選擇合并，那么憑證摘要不同時也合并，否則不合并。4.憑證摘要不同時是否合并分錄：如果選擇合并，那么相同科目借貸方不一致也合并，否則不合并。5.輸入例外科目，所謂例外科目就是即使滿足合并條件也不進行合并的科目。點參照按鈕，進入科目參照框，選擇某個科目，然后點增加科目按鈕，該科目即作為例外科目被選入到左側的例外科目列表中。同理可以增加若干例外科目。6.點保存方案按鈕，剛才設置的方案即被保存。注意:當您合并生成憑證時，需要先選擇合并方案，否則系統按默認方案進行合并。設置控制條件：點“控制條件”頁簽，進入控制條件設置界面，針對每一個單據類型設置一組控制條件。生成憑證的時候遵循這里設置的控制條件。,如何取消已生成憑證的生成標志對于已生成但未審核的憑證可已取消生成標志？通過前面已講過的查詢功能，可以查找到符合查選條件的所有已生成憑證，若想將哪張憑證恢復成未生成狀態，則將哪張憑證前面的選擇框打上對勾，然后單擊菜單中的刪除按鈕，該憑證將不出現在已生成憑證的列表中，復算后又可在未生成憑證中查詢到。,27,注意事項,實時憑證請慎重，因為實時憑證刪除后，只有在業務單據棄審后再次審核才能重新生成。已生成憑證刪除后通過重算才能在實時憑證中重新查詢出來。重算中的“重算包括入賬規則”選項在多賬簿核算模式下，對于同一張業務單據如果在某些主體賬簿已生成會計憑證，某些主體賬簿未生成會計憑證時，不能選中此項。在憑證生成的第一列為選擇列，主要用來填寫生成憑證的序號，比如:序號不重復的就是一個單據對應生成一張憑證，如果某幾個單據序號重復，那么相同序號的單據將合并生成一張憑證。實時憑證生成會計憑證時選擇了選項“后臺生成憑證”選項，那么生成憑證時是按默認合并方案進行憑證合并的，而不按批選中設置的合并方案合并。,28,注意事項,當您合并生成憑證時，需要先選擇合并方案，否則系統按默認方案進行合并。如果已生成的憑證進行完審核，將不能取消生成狀態。控制條件修改后需對實時憑證進行重算方能起作用.如果憑證模板上及憑證生成中均定義了單據類型的控制條件，則以憑證模板上的控制條件優先。如果業務單據自行合并傳入平臺（如存貨核算的成本計算等），在按單據自定義條件查詢時，憑證列表只顯示第一條單據信息。.未生成憑證和已生成憑證查詢結果界面，均支持雙擊列排序。實時憑證【刪除】按鈕為【實時憑證刪除】，會計憑證【刪除】按鈕為【會計憑證刪除】，支持功能按鈕權限分配。,29,注意事項,未生成憑證查詢結果界面，表頭的制單日期，只對憑證模板中制單日期為空的實時憑證有效。憑證模板中制單日期非空，生成憑證的憑證日期取憑證模板中設置的制單日期；憑證模板中制單日期為空，執行方式為生成實時憑證，生成憑證的憑證日期取未生成憑證查詢結果界面表頭的制單日期；憑證模板中制單日期為空，執行方式為生成會計憑證，生成憑證的憑證日期取系統當前日期。.生成憑證時，根據選項中的合并條件不能生成會計憑證時，系統提示是否刪除實時憑證記錄。如果選擇“是”則刪除當前實時憑證記錄；如果選擇“否”則保留當前實時憑證記錄；如果選擇“取消”則取消當前操作。,30,平臺日志,平臺日志管理是對由各系統業務單據傳遞過來信息，生成實時憑證和記賬憑證的執行中出現錯誤時的信息顯示和處理。在會計平臺中如何生成憑證我們已經介紹過了，那么在介紹平臺日志前，我們先來了解一下什么是實時憑證。,31,平臺日志,實時憑證：是按照復式記帳原理和會計制度及企業特定的業務規則，根據已經發生經濟業務的原始單據以及事先定義好的會計描述而形成的臨時憑證，且在會計平臺中，可根據實時憑證生成合法的會計憑證。也可以看成從原始單據到會計憑證的一個過渡階段。其特點是：1.只要原始單據審核生效，即按約定的模板自動生成會計分錄2.實時憑證是NC系統后臺處理的，在從生成到結束的過程中沒有任何人工干預，對用戶來說是不可見的。,32,平臺日志,在會計平臺日志管理窗口。窗口中將列示所有業務單據的執行錯誤信息。在會計平臺日志中，日志顯示分為兩種類型：生成實時憑證的日志信息、生成記賬憑證的日志信息。這兩種日志信息的顯示可以在窗口中單擊選定“生成實時憑證”或“生成記賬憑證”兩個項來確定。,33,平臺日志操作說明,如何恢復/暫停執行狀態？您第一次進入平臺日志界面時，顯示所有生成實時憑證的過程中出現異常的單據。這些單據的狀態欄都標為暫停執行。還有一欄標明了錯誤原因，您根據系統提示的錯誤信息對單據做相應的修改，再回到平臺日志界面，選中該單據，點恢復執行按鈕，該單據的狀態欄變為恢復執行。最后點確定按鈕，恢復執行狀態才能真正保存到數據庫中。同樣道理如果一個單據的狀態為恢復執行，可以根據需要將其狀態該為暫停執行，最后也要點確定按鈕，將此狀態保存到庫中。,34,平臺日志操作說明,如何刪除日志信息？在平臺日志界面選中一個或多個行，單擊刪除按鈕，并確認系統提示后，可以刪除選定日志信息，需要注意的是這里只能刪除狀態為暫停執行的單據的日志信息。,35,平臺日志操作說明,項目說明狀態：有兩種：執行、暫停執行，系統默認為執行。執行表示系統還在執行有錯誤的業務，但不能生成實時憑證；暫停執行表示系統按此標記暫時停止對有錯誤的業務進行處理。錯誤說明：這里顯示單據在執行流程中出現的錯誤。操作員可以根據該信息判斷錯誤點并進行修改。其它平臺日志項目：由系統自動帶入顯示。,36,平臺日志操作說明,生成記賬憑證時的日志信息在生成記賬憑證的日志信息列表中，日志信息只顯示，不能進行任何修改或刪除的操作。操作員應根據日志信息中的錯誤提示，對已生成的錯誤記賬憑證進行判斷、修改或沖銷等操作。,37,平臺日志操作說明,注意事項1.日志信息狀態為執行時，不能被刪除：只有狀態為“暫停執行”的日志才能被選中刪除。2.日志信息記錄僅僅是單據執行的信息提示，而不是單據的具體業務操作。,38,期初處理,39,期初錄入,報賬中心銀行賬戶期初（賬戶檔案期初）總賬期初應收期初應付期初庫存期初存貨期初固定資產期初錄入原始卡片暫估應付期初,40,報賬中心銀行賬戶期初,41,總賬期初,有輔助核算的，點擊輔助，進行輔助期初余額輸入，確定之后記點擊保存期初輸入成果,42,應收應付期初,應收應付期初輸入涉及到賬齡，必須根據客商賬齒劃分，輸入時一定要注意單據日期，一個賬齒做一張單據。,43,庫存期初,庫存期初涉及到貨齡，必須根據產品貨齡劃分，輸入時一定要注意入庫日期，同一個產品有幾個貨齡區間，則分幾條記錄輸入。,44,存貨期初,存貨期初導入必須前提是庫存的期初單據必須審核簽字。,45,固定資產期初,固定資產期初是指輸入固定資產原始卡片。課程另行安排。,46,固定資產期初,47,存貨核算,48,存貨成本核算步驟,入庫單,出庫單,成本計算,會計平臺,成本計算,平均單價,反寫,憑證生成,總賬憑證,生成實時憑證、合并生成實時憑證,49,第一步存貨的成本計算,選擇要計算成本的單據，全選CTRL+A,或用shift組合多選。選擇完之后點擊成計算。,50,第二步：存貨的平均單價計算,(期初余額月入庫金額-本月有金額出庫金額）公式：平均單價（期初數量本月入庫量本月有金額出庫數量）,51,第三步：贈品銷售傳實時憑證,52,第四步：其他單據傳實時憑證,53,生成憑證,其他出庫單，成本計算后，單據狀態為審核，將不允許再做修改。,54,存貨明細賬,存貨明細賬查詢,55,存貨成本計算要點,、進行成本計算所有入庫單、出庫單可同時進行成本計算。可平時進行，也可月末進行入庫單和有金額的出庫單（紅字出庫）計算后可合并生成實時憑證出庫單必須在月末平均單價計算后才可生成實時憑證可選擇所有單據一次進行成本計算（快捷鍵：CTRL+A)成本計算時，對紅字出庫單，系統會根據參數自動計算退庫成本,上月結存成本上次出庫成本上次入庫成本結存成本參考成本計劃成本本月采購發票最高價手工輸入,紅字出庫成本選擇,、全月平均單價計算必須月末進行計算對于按公式無法計算出成本的，必須手工錄入成本。平均單價可多次進行計算，以最后一次計算的為準，但生成憑證后，系統不允許再進行計算。平均單價計算時，可手工進行修改，系統以修改后的成本為準。如果在計算了全月平均單價后，又發生的入庫業務，必須重新計算全月平均單價，否則，不能月末結帳。,、合并生成實時憑證系統按會計平臺定義的規則合并生成實時憑證合并生成實時憑證后，可在會計平臺選擇生成總賬憑證,56,固定資產,57,固定資產,3.1原始卡片3.2資產增加（會計憑證）3.3資產變動3.4資產減少3.5累計折舊（會計憑證）3.6賬表（卡片管理、統計分析）正式系統操作,58,固定資產,59,3.1原始卡片,操作節點：固定資產錄入原始卡片操作步驟：選擇類別保存操作要點：2008年1月1號之前的固定資產全部錄入原始卡片注意事項：1.卡片上的藍色字體的選項框必需錄入，否則不給予保存2.一張卡片只針對一個固定資產3.相同的固定資產可以選擇卡片復制，注意的是使用人的更改4.如無法確定具體的使用人（如傳真機、復印機）使用人為該單位的負責人金額的錄入選擇本幣原值，原始卡片初始化時，累計折舊金額必需根據帳本已提折舊額手工錄入5.原始卡片錄入后可從帳薄管理的總帳或明細帳里都可以查詢出,60,3.2資產增加,操作節點：固定資產新增資產資產增加操作步驟：選擇類別保存會計平臺（憑證生成）操作要點：所有2008年1月1號之后購入及新增的都由資產增加新增資產注意事項：1.藍色字體框必需錄入2.資產增加的本幣原值錄入,累計折舊的金額不需要自動錄入系統會自動生成（折舊方法一般采用系統默認平均年限法(客戶化-基本檔案資產信息折舊方法可查詢折舊定義公式）3.使用人必需選擇,如果無法確定的使用人,選擇單位負責人4.一張新增資產卡片只對針一項固定資產，不能同時記錄多項固定資產,61,3.3資產變動,資產變動操作節點：固定資產資產維護資產變動操作步驟：資產變動選擇模版（選擇要調整的類型）增加保存審核注意事項：1.如本月已計提完累計折舊，在進行金額的調整將無法進行調整2.雙擊調整單據可以聯查原始單據，變動記錄在原始單據上體現3.如屬于資產報廢數量減少應該在減產減少模塊中進行操作3.3案例：,62,3.4資產減少,操作要點：固定資產資少減少操作步驟：卡片顯示增加（選擇對應的資產）保存審核確認會計平臺（憑證生成）操作要點：資少報廢、資產處理注意事項：1.資產減少的方式必需選擇，否則會影響到憑證生成時的會計科目2.資產資少的單據必需進行確認才能最終體現資產的減少3.4案例：,63,3.5累計折舊,固定資產累計折舊憑證生成操作節點：固定資產折舊與攤銷操作步驟：讀取數據計提折舊保存操作要點：對固定資產進行折舊計提注意事項：1.本月折舊金額可以點擊修改進行手工修改，修改后保存時系統會提示以后各月是否繼承該值，點擊“是”以后該固定資產計提折舊的金額將默認手工修改的金額，點擊“否”該修改只運用于本月2.本月進行資產的變動本月還是進行正常的折舊處理，次月系統計折折舊的金額則按更改后的金額進行計提。3.5案例：,64,3.6固定資產帳表,卡片管理：固定資產卡片管理選擇查詢對像,65,3.6固定資產帳表查詢,統計分析表：固定資產帳薄管理統計分析表,66,收、付、報,收應收賬款付應付賬款報報賬中心,67,應收管理、應付管理、報賬中心,68,收款、付款、報銷業務,流程圖4.1收回貨款（應收管理收款單）4.2付出貨款（應付管理付款單）4.3報銷費用付現（報賬中心付款結算單）4.4費用抵貨款（應收管理收款單（賬戶：轉賬）4.5個人借款付現（報帳中心的付款單;發票報銷4.6轉）4.6個人費用報銷非付現（報賬中心應付單）4.7收到款項貨款以外（報賬中心收款單）4.8收到款項不涉及債權債務（報帳中心收款結算單）4.9資金劃賬（報賬中心劃賬單）4.10賬表查詢（資金日記賬、資金日報表、余額表（報支項目）,69,收付款、費用處理流程,70,應收管理、應付管理、報賬中心,個人理解：出納，管5張單據，其他都是會計管的,5張單據（與貨幣資金有關）1.收款單核算業務？2.付款單核算業務？3.收款結算單核算業務？4.付款結算單核算業務？5.劃賬單核算業務？,71,4.1收款單,操作節點：應收管理日常業務單據管理操作步驟：卡片顯示單據類型(收款單)單據操作(增加)保存審核憑證生成(會計平臺)操作要點：1.涉及收到與應收帳款有關的現金或銀行存款時,應直接填制收款單.2.涉及到費用報銷抵往來收款時也直接填制收款單,需要注意的是費用直接抵往來時，帳戶的屬性必需選擇轉帳，收支項目注明哪類銷售費用。注意事項：1.直接通往現金或銀行存款的收款單據，上面的客戶名稱、原幣金額、帳戶是必需錄入的項目，其他選項如無錄入的話，憑證生成時會選擇默認項目；費用抵往來的收支項目必需選擇。2.查詢即時余額應在帳表查詢里面的余額表查詢，應收款余額表則是針對已核銷后的金額.3.單據核銷可平時每筆進行核銷,也可以在月未時一筆核銷,72,4.2付款單,操作節點：應付管理日常業務單據管理操作步驟：卡片顯示單據類型(付款單)單據操作（增加）保存審核憑證生成（會計平臺）操作要點：涉及到應付帳款方面的業務直接在應付管理里面填制付款單.注意事項：1.單據上面的供應商名稱、部門、帳戶、借方原幣金額是必需錄入的項目，其他項目未錄入憑證升成會取默認值.2.查詢即時余額應在帳表查詢里面的余額表查詢，應付款余額表則是針對已核銷后的金額.3.單據核銷可平時每筆進行核銷,也可以在月未時一筆核銷4.2案例：,73,4.3付款結算單,操作節點：報帳中心日常業務單據處理單據管理操作步驟：卡片顯示單據類型（付款結算單）單據操作(增加)保存審核憑證生成（會計平臺）操作要點：費用報銷不涉及到應收帳款（貨款）的所有費用均采用付款結算單（如果涉及到往來貨款的處理方式則轉入4.1收款單）注意事項：1.部門、品牌編碼、供應商名稱、收支項目、原幣金額在單據處理中必須錄入，其他項目未錄入系統升成時會取默認值。2.在無法具體劃分費用所屬的品牌項目時，可選擇公共品牌進行分攤，系統會按本月各品牌的銷售額比例進行分配，在月底結帳后在總帳中查詢3.付款結算單不需要核銷（在報帳中心系統中并沒有生成相對應的單據）4.3案例：,74,4.4收款單（費用抵貨款）,操作見4.1收款單操作注意區分要點：1.帳戶的屬性必需選擇轉帳2.費用抵應收款時填制的收款單上面的收支項目必需選擇,75,4.5付款單,操作節點：報帳中心日常業務單據管理操作步驟：卡片顯示單據類型(付款單)單據操作(增加)保存審核憑證生成（會計平臺）操作要點：1.當個人借款(借條)尚未報銷時掛個人往來應先填制付款單2.個人借款報銷時在報帳中心填制應付單處理，如報銷的金額小于付款單金額時，差額應在報帳中心收款單里處理，如報銷的金額高于付款單金額時，差額應在報帳中心里的付款結算單處理（4.6應付單）注意事項：1.往來對象、部門、業務員、收支項目、貸方原幣金額必需選擇錄入2.此類單據不需要進行核銷處理,76,4.6應付單,個人費用報銷非付現操作節點：報帳中心日常業務單據管理操作步驟：卡片顯示單據類型(應付單)單據操作(增加)保存審核憑證生成（會計平臺）操作要點：1.個人借款掛個人往來(4.5付款單)費用報銷。2.如報銷的金額小于付款單金額時,差額應在報帳中心收款單里處理如報銷的金額高于付款單金額時，差額應在報帳中心里的付款結算單處理。注意事項：1.業務員、結算方式、部門、帳戶、借方原幣金額、收支項目是必需選擇的項目。2.此類單據不需要進行核銷處理,77,4.7收款單,收到款項貨款以外的個人收款操作節點：報帳中心日常業務單據管理操作步驟：卡片顯示單據類型(收款單)單據操作(增加)保存審核憑證生成（會計平臺）操作要點：貨款以外的個人收款涉及到債權債務、個人往來（如4.6涉及到各人往來的收款如報銷的金額小于付款單金額時,差額應在報帳中心收款單里處理）注意事項：結算方式、部門、帳戶、借方原幣金額、收支項目必需錄入,78,4.8收款結算單,收到款項貨款以外的個人收款（如罰款所得）操作節點：報帳中心日常業務單據管理操作步驟：卡片顯示單據類型(收款結算單)單據操作(增加)保存審核憑證生成（會計平臺）操作要點：貨款以外的個人收款（如罰款所得）其他收入等等，在不涉及到債權債務與往來款時采用收款結算單注意事項：結算方式、部門、帳戶、借方原幣金額、收支項目必需錄入,79,4.9資金劃帳,操作節點：報帳中心日常業務單據管理操作步驟：卡片顯示單據類型(劃帳結算單)單據操作(增加)保存審核憑證生成（會計平臺）操作要點：不同帳戶之間的資金劃撥注意事項：帳戶、付款原幣金額必需錄入，對應劃入的金額在第二行會自動生成（第一行的劃撥金額）劃撥與劃入的金額必需一致,80,4.10往來核銷,應收管理往來核銷，手工核銷必須指定客戶名稱，可實現倆個不同客戶的往來款項核銷。,81,4.10往來核銷,應收管理往來核銷，自動核銷指定客戶名稱后，系統會自動根據設置的核銷規則，核銷方式進行核銷。特點是快速匹配、自動核銷,82,4.10往來核銷,應收管理應收賬齡分析，必須先在集團中設置賬齡方案，才能查詢分析,83,4.11帳表查詢,報帳中心資金帳表（選擇要查詢的報表）操作節點：報帳中心資金帳表（資金日記帳、資金日報表、資金收支表）操作步驟：查詢選擇查詢對像、查詢對像值、日期選擇報帳中心帳表查詢（如余額表）操作節點：報帳中心帳表查詢余額表操作步驟：查詢查詢對像、查詢對像值明細帳注意事項：該余額表可以查出每個收支項目的明細,84,4.11帳表查詢,85,總賬,86,總賬模塊,用友NC總賬系統負責完成日常的制單、審核、記賬、月末結轉、結賬工作，完成企業的全部財務核算工作以及幫助企業進行項目、部門的核算管理工作。,87,總賬模塊,期初余額：用戶在開始啟用總賬系統時，將手工賬中各賬戶的余額錄入到總賬系統中，做為開始錄入日常業務之前的準備。在此，用戶需要錄入各科目啟用日期前的余額和累計發生額，對于有輔助核算的科目需要按輔助項錄入期初，對于有外幣及數量核算的科目可以錄入其外幣、數量的期初，同時對期初數據檢測試算平衡。另外,在系統啟用后的每一年的年初,也可以在本功能之中對當年的年初余額進行調整。,88,89,總賬模塊,注意事項1.若本年度已經過賬，則不允許手工調整期初余額。2.若本年度科目的輔助核算有變化，應在本功能中重新錄入該科目各輔助項的年初余額。3.非啟用年度的期初余額是從上年結轉而來的，與上年年末余額一致，因此，如果要調整新年度的期初余額，最好采用調整期憑證的方式進行，否則，在跨年查詢時，將可能造成上下年余額的不一致。4.若上年度未完全結賬，本年度進入后，將不能看到上年年末余額。您可以手工錄入本年度的期初余額，也可通過單擊上年重算自動獲取上年度各科目的余額。建議您盡量在上年業務結束后，由系統自動結轉期初余額。若您的期初余額試算不平衡，那么您將不能記帳，但您可以填制憑證。,90,總賬模塊,注意事項5.若您的期初余額試算不平衡，那么您將不能進行期初建賬，沒有進行期初建賬的年度不能進行記帳處理，但您可以填制未記賬憑證。6.年初調整注意事項：本年錄入的去年的非12月份調整期憑證，只能通過取消本年期初建帳，再通過年初重算，來實現將調整期憑證發生額結轉至本年期初余額；而本年錄入的去年的12月份調整期憑證，只能通過年初調整，來實現將調整期憑證發生額結轉至本年期初余額的功能。本年錄入的前年的非12月份調整期憑證，只能通過取消本年期初建帳，再在去年逐月反結帳至去年1月份，再取消去年的年初建帳，再通過去年的年初重算，來實現將調整期憑證發生額結轉至去年年期初余額，再逐月結帳至去年12月底，再進行本年的年初重算，實現結轉至本年年初余額；而本年錄入的前年的12月份調整期憑證，只能通過取消本年期初建帳，再在去年逐月反結帳至去年1月份，再通過年初調整功能實現將該調整期憑證發生額結轉至去年年初余額，再逐月結帳至去年12月底，再進行本年的年初重算，實現結轉至本年年初余額。,91,總賬模塊,憑證管理：記帳憑證是登記帳簿的依據。憑證管理用于與憑證相關的一切操作與管理功能，包括：填制憑證、出納簽字、審核憑證、記賬、查詢憑證。另外，記賬后有錯的憑證可通過沖銷憑證功能進行回沖。,92,93,總賬模塊,集團對賬：內部交易是集團內各成員單位之間發生的交易，如各單位之間相互提供勞務、技術、產品（包括中間產品）、無形資產、資金等。集團內各成員單位之間就內部交易數據進行的對賬就是集團對賬。集團對賬的主要目的是為集團的財務合并做好準備工作。集團對賬功能需要集團所有內部單位都在NC平臺下使用總賬才具有意義。,94,總賬模塊,期末處理：企業在每個會計期結束時，需進行各種費用的分攤、稅金的計提、成本的結轉、以及損益的結轉等，結轉完畢后，進行要進行月末結賬，標志著該會計期業務的結束。期末處理主要是幫助企業完成這部分功能。期末處理主要由自定義轉賬、匯兌損益結轉、試算平衡、結賬四部分構成，其中自定義轉賬、匯兌損益結轉完成期末的各項結轉，試算平衡是檢查總賬數據是否存在錯誤，結賬是對會計期間作結束標志。月末結轉試算平衡結賬,95,總賬模塊,月末結轉：企業財務部門月末結帳前，要將費用進行歸集和分攤，以及相應科目的結轉，可按科目、輔助項等結轉發生額、余額等數值。主要完成以下功能：1）費用分配的結轉。如：工資分配等2）費用分攤的結轉。如：制造費用等3）稅金計算的結轉。如：城建稅、教育費附加等。4）提取各項費用、準備的結轉。如：提取福利費、壞賬準備等。5）期間損益的結轉。如：將費用、收入轉入到本年利潤中等。6）匯兌損益的結轉。如：計算各幣種的匯兌損益并轉入匯兌損益科目。月末結轉將根據您定義好的轉賬設置自動生成會計憑證。,96,總賬模塊,試算平衡：用于結帳前或平時進行試算平衡檢查，檢查本期發生額借方合計與貸方合計是否平衡。一般說來，實行計算機記帳后，只要記帳憑證錄入正確，計算機自動記帳后各種帳簿都應是正確