公司經營計劃管理試行辦法 公司年度經營計劃管理辦法（試行）一、總則二、經營計劃組織機構三、經營計劃編制原則與依據四、經營計劃內容與要求五、經營計劃編制過程六、經營計劃執行與監控七、經營計劃調整八、經營計劃執行情況總結九、附則第一章 總則第一條 為貫徹公司發展戰略，加強公司經營管理的計劃性和嚴肅性，規范公司的經營計劃編制、信息傳遞、過程跟進、總結改進等環節管理，以形成閉環，逐步改進完善，特制訂本制度。第二條 本制度適用于廣東恒投資發展有限公司及其全資與控股下屬企業。第三條 經營計劃管理應遵循“統一籌劃、分級管理、權責結合”的原則，進行總量調控和管理。第二章 經營計劃組織機構第四條 經營計劃組織和決策機構組成包括公司領導班子（會議）、各部門（全資本與控股下屬企業）負責人、經營管理部、綜合管理部。第五條 公司領導班子會議是年度經營計劃決策者，其職責包括：（一）審批公司年度經營計劃；（二）確定經營計劃編制方針和程序；（三）審批調整的年度經營計劃；（四）審批年度經營計劃執行評價結果。第六條 經營管理部與綜合管理部是年度經營計劃的組織者及監督者，其職責包括：（一）組織召開年度經營計劃會議；（二）審議公司年度經營計劃，形成初步意見；（三）審核有關計劃管理的政策、制度、規定等；（四）對相關年度經營計劃各項重大事項進行討論，形成初步意見；（五）傳達確定的經營管理方針、總體目標；（六）起草、修訂、下發經營計劃的指標類別、格式；（七）審核各部門的年度經營計劃提案；（八）制訂年度經營計劃草案；（九）制訂月度、半年度、年度經營計劃分析報告；（十）跟蹤各部門的經營計劃執行情況,提供考核依據；（十一）負責計劃管理其它相關事項；第七條 年度經營計劃編制一級責任中心為經營管理部、綜合管理部，二級責任中心為公司其他各部門。第三章 年度經營計劃編制原則與依據第八條 年度經營計劃編制原則（一）一致性原則：年度經營計劃根據戰略規劃進行編制，服從中長期發展目標，并符合總體的經營方針。（二）先進性原則：各項經濟技術指標都要對照“三個水平”進行，即歷史最好水平、本年實際完成水平、國內同行業標桿先進水平。（三）全面完整性原則：年度經營計劃必須全面、完整、具體，并將指標層層分解落實。（四）實事求是原則：年度經營計劃要根據企業實際情況，在對宏觀經濟狀況與經濟政策、行業趨勢進行深入分析的基礎上進行編制。第九條 年度經營計劃編制的依據和基礎：（一）國家宏觀經濟和政策環境；（二）所涉及行業的發展趨勢、行業規模、市場環境、競爭格局等；（三）公司中長期戰略規劃；（四）上級公司要求；（五）公司各部門自身資源和能力的評估分析；（六）上期年度經營計劃執行情況的分析報告。第四章 經營計劃內容與要求第十條 年度經營計劃必須包括以下內容：（一）上一年度經營計劃執行情況總結；（二）內外部環境分析與預測；（三）年度經營策略和總體目標；（四）年度經營計劃指標（編制模板見附件一）；（五）年度經營指標分解到各職能線或部門；（六）各職能線（部門）支撐計劃及關鍵舉措；（七）風險分析及相應對策準備；（八）其它說明。第十一條 各部門應制訂相應的年度職能工作計劃支撐公司年度經營計劃，以形成公司年度目標自上而下逐級分解，實施計劃自下而上層層保證，最終合力實現組織目標。各部門年度職能工作計劃必須包括以下內容，編制模板見附件二。（一）上一年度職能工作計劃執行情況總結；（二）公司戰略與年度經營計劃對相應職能及部門發展的要求；（三）部門年度工作目標；（四）部門工作計劃；（五）其它說明。第五章 經營計劃編制過程第十二條 為提高年度經營計劃編制可執行性，充分吸取各方面意見及考慮各方面因素，年度經營計劃工作應從第四季度著手進行。編制采用“三下兩上”的編制方式。“下”指年度經營計劃指令鏈從最高層級往下傳達貫徹，“上”指基層意見從下往上反饋。（一）“第一下”：指首先由總經理提出年度經營計劃總體目標及編制原則并由經營管理部向二級責任中心（各部門）分解貫徹，作為年度經營計劃編制的總綱；（二）“第一上”：是指各部門根據公司年度經營計劃編制方針和實際情況編制本單元的年度主要經營指標，報經營管理部，由經營管理部與綜合管理部匯總統籌后報總經理、董事長審批；（三）“第二下”：是指經營管理部與綜合管理部根據年度經營計劃主要經營指標審批結果，提出計劃編制原則，并下發到各個部門，各部門據此編制相應的年度職能工作計劃和下屬（項目）公司年度經營計劃；（四）“第二上”：是各部門將編制完畢的本單元年度計劃，報經營管理部，由經營管理部與綜合管理部負責匯總并編制年度經營計劃，提交公司班子會議進行審核審批；（五）“第三下”：是指經營管理部根據班子會審批通過意見形成公司年度經營計劃決案并組織下發到各部門，并張貼及簽收確認。第六章 經營計劃執行與監控第十三條 公司在執行計劃時，堅持“權責分散，監督集中”的原則，即計劃內的經營權下放給公司各部門，經營管理部與綜合管理部進行日常跟蹤及督辦。第十四條 各單位必須按照既定的格式填寫并向經營管理部報送月度經營計劃執行情況統計表（月度經營計劃執行情況統計表見附件三）。第十五條 經營管理部與綜合管理部是經營計劃執行情況的匯總部門，對計劃執行過程進行日常管理、跟蹤和分析的部門，其相關跟進工作職責如下：（一）牽頭組織有關部門對各單位的計劃執行情況進行檢查跟蹤；（二）負責收集匯總各部門計劃執行過程中的進展信息，并于每月2日前將執行情況統計結果和簡要分析說明報相關領導； 第十六條 各部門負責人應組織分解公司年度經營計劃指標，并加強對其下屬執行過程的監督和指導力度，以確保總體年度經營計劃能得到有效落實。第七章 經營計劃調整第十七條 經營管理部對年度經營計劃執行情況進行跟蹤，如果執行情況與計劃情況發生了較大偏差，出現下列情況，由經營管理部提出對年度經營計劃進行調整的建議。（一）外部環境發生了較大變化，已經無法按照原定計劃執行；（二）公司戰略進行了調整，確立了新的發展重點，確定不按照原定計劃進行執行；（三）實際執行情況與原制訂年度經營計劃偏差較大，無法按照原計劃執行的；（四）年度經營計劃已經提前完成，需要制訂新的計劃指導下一步工作的；（五）主要領導崗位發生異動的。第十八條 年度經營計劃調整的審批過程如下：（一）公司各部門提出調整建議，報分管領導、計劃管理部門、總經理進行審核；（年度經營計劃調整建議審批表見附件四）（二）總經理審核后，報董事長審批；（三）董事長審批通過后由經營管理部組織制訂調整后的年度經營計劃，并按相關程序進行審批； （四）重新下發審批通過后的年度經營計劃到各部門及張貼與簽收確認。第八章 經營計劃執行情況總結第十九條 年度經營計劃執行情況分析會每半年舉行一次，第一次在七或八月份舉行，主要針對上半年工作進行總結并對下半年工作進行部署安排。第二次在一月或二月份舉行，主要針對下半年及全年工作進行總結，對下一年度工作進行整體計劃安排。第二十條 公司各部門應在會前收集基礎數據，編寫本單元年度（半年度）經營計劃總結報告，內容主要應包括：（一）本部門年度工作計劃執行情況；（二）重大差異事項及說明；（三）年度（半年度）經營環境及原因分析；（四）主要經營管理舉措；（五）對下一年度（下半年）經營的展望和基本思路。第二十一條 經營管理部牽頭、綜合管理部協助在會前收集各項經營數據，編寫公司年度（半年度）經營計劃執行分析報告，內容主要應包括：（一）年度經營計劃執行情況；（二）重大差異事項及說明；（三）各部門計劃執行情況及原因分析；（四）主要問題及隱患分析、對策與建議；（五）年度（上半年）主要經營管理舉措分析；（六）對下一年度（下半年）經營的展望和基本思路。第二十二條 年度經營計劃執行分析會由經營管理部牽頭，綜合管理部協助組織，總經理主持，主要內容是：（一）各部門對本單元年度（上半年）計劃執行情況進行自評；（二）經營管理部匯報年度（上半年）經營計劃執行情況；（三）總經理對年度（上半年）經營計劃執行情況進行總結；（四）董事長對下一年度（下半年）經營提出指導思想及總體要求；第九章 附則第二十三條 本制度未盡事宜或與新頒布的法律法規、其他有關規范性文件的規定沖突的，以法律法規、其他有關規范性文件的規定為準。第二十四條 本制度自發布之日起生效，原有相關制度如與本制度沖突，以本制度為準。第二十五條 本制度由經營管理部負責解釋。附件：1、公司年度經營計劃指標編制模板2、部門年度工作計劃模板3、月度經營執行情況統計表4、年度經營計劃調整建議審批表第 12 頁 共 12 頁附件一：公司年度經營計劃指標編制模板指標類別公司年度經營計劃指標（一級指標）指標定義目標值部門年度工作計劃指標（二級指標）指標定義目標值責任部門經營類指標銷售收入君山公館銷售部。項目節點進度類指標君山新城項目XX棟號封頂工程部。管理建設提升類指標全員績效考核實施全員績效考核實施綜合管理部。附件二：部門年度工作計劃模板序號標題包括主要內容一上一年度管理計劃執行情況總結一、上年度管理計劃完成情況二、上年度重大差異事項分析及說明以及需要特別說明的事項三、上年度主要管理舉措二戰略對部門發展的要求綜述發展戰略對部門工作的要求三本年度工作目標一、公司計劃（指標）分解項二、部門管理工作目標四工作計劃與主要舉措一、