本文檔系作者精心整理編輯，實用價值高。對我國中小企業貸款難的看法金融1001班 徐陽洋摘要 隨著中國特色社會主義市場經濟體制的建立，中小企業蓬勃發展，中小企業對國民經濟的作用愈加明顯，本文對中小企業貸款面臨的現狀及對策進行深入探討，緩解中小企業融資難的問題。關鍵詞 中小企業 貸款 現狀 對策 融資1 課題意義 在我國緩解中小企業貸款困境是一項綜合性的社會工程。在這項工程中，政府、銀行、中小企業自身都應該積極參與。政府應該為中小企業融資創建良好的法律環境和市場環境，構筑全方位、多層次的市場融資體系，并盡量為中小企業提供財政及稅收優惠政策;銀行應深化制度改革，完善金融企業制度，創新金融產品和金融服務，暢通中小企業融資渠道；而中小企業本身應努力提高自身素質，增強內在融資能力，因地制宜的選擇融資途徑。 綜上，鑒于中小企業在我國經濟中的重要地位，客觀分析中小企業融資的現狀與問題，深入分析問題的成因，并提出有效的解決辦法，對我國漸進式改革的平穩推進具有非常重要的意義。二中小企業的含義從全世界范圍看，各國對中小企業的劃分標準總體上分為兩種情形：定量劃分與定性劃分。其中定量劃分一般以其從業人員、資本金額、資產總額、銷售額、市場占有率等量的指標作為劃分標準。而定性劃分一般以企業所有權集中程度、自主經營程度、管理方式和在本行業所處地位為標準來對中小企業進行劃分。就我國而言，對中小企業的劃分一直采用定量劃分為標準，并且采用復合定義標準。但由于行業的差異性對于中小企業的劃分標準也會帶來很大的不同，對于工業企業和建筑業有資產總額的要求，而對于零售業、批發交通運輸、郵政、住宿等其它行業并沒有資產額的要求。在銷售額方面，除了零售業與住宿餐飲業外采用1.5億元的年營業額作為中小企業的上限外，其它均是以3億元為界。而在人員界限方面也是存在很大的差別，例如工業企業、建筑企業、交通運輸通常是勞動力密集型，所以員工人數較多，因此也分別以2，000人、3，000人為界。但對于零售、批發、郵政、住宿餐飲等，雖然相當于高科技型企業也屬于勞動密集型，但對于員工人數的標準明顯比上述工業、建筑、交通運輸業小。另一個值得注意的問題就是，中小企業實際上是中型企業與小型企業的統稱，除零售業外，其它各行業都把3,000萬元年營業額作為中型企業的下限，零售業則是1,000萬元。三我國中小企業發展的現狀近年來，我國中小企業快速，健康和持續發展，對經濟增長的貢獻越來越大。有關資料表明，目前我國中小企業已達4200萬戶（包括個體工商戶），約占全國企業總數的99.8%。“十一五”期間，國民經濟年均增長9.5%，而規模以上中小工業企業增加值年均增長28%左右。截止2006年底，我國中小企業創造的最終產品和服務的價值占國內增加值的58%，社會零售額占59%以上，繳稅收占50.2%，提供的就業機會占75%，出口額占全國出口的68%。在從事跨國投資和經營的3萬戶國內企業中，中小企業占到80%以上。但是我國中小企業自身素質不高，技術創新不足。據有關調查，目前珠江三角洲中小企業設備的技術水平，處于國際先進水平的不到1%，處于國內先進水平的不到41%，處于國內中等水平的為47%，處于國內落后水平的為11%，大部分企業對現有員工的素質和工作狀態的評價一般，只有1/3的企業表示滿意或比較滿意，最缺乏較高素質的綜合型人才和專業人才。 同時缺乏比較有效的法律保護。健全的立法是穩定中小企業發展的保障。美國目前有50多部專項法律構成的中小企業法律體系，保證了美國中小企業的健康發展。但是，中國的中小企業的生存與發展一直缺乏比較有效的法律保護。盡管近年來我國已經出臺了公司法合伙企業法個人獨資企業法鄉鎮企業法等法律法規，但都是從不同的法律側面對中小企業加以規定的。在2008年金融危機爆發后，中小企業因為自身抗風險能力不足，紛紛陷入了貸款難的困境。 由此可見，中小企業的發展關系著國家經濟的良好發展，通過對中小企業貸款難的深入探討有利于幫助企業緩解目前的困境，從而有利于其恢復自身的活力，對我國國民經濟的發展起到了促進的作用。四解決中小企業貸款難的幾點意見1完善我國中小企業融資的法律法規，構建資信評級體系中小企業融資，立法先行。用立法的形式強化對中小企業融資服務體現了一個國家對中小企業發展的重視程度，如美國為扶持中小企業發展制定了中小企業法、中小企業投資法等一系列法律法規，西方其他國家也十分重視中小企業融資立法。我國制定的中小企業促進法為中小企業融資提供了法律保障，但其條文偏重原則性，應建立與之相配套的具體法律法規。 中小企業融資難的根源是銀企之間的“信息不對稱”，而最佳解決方案是構建企業資信評級體系，提供中小企業資信方面的數據能幫助銀行低成本地評估中小企業的融資風險，同時減少不對稱信息的生成。為此需要采取一系列措施：建立政府機構掌握的信息共享機制、培育征信市場、設立資信評級機構、完善相關法律和培育專業人才。 2在國有商業銀行改革中應重視中小企業的信貸融資 銀行作為目前我國中小企業外部融資的主要渠道，在當前國有銀行的改革中需要重視中小企業的信貸融資。 首先，國有商業銀行必須觀念創新。應辯證地對待大、中、小企業關系，真正做到貸款行為準則以效益為中心，步出以企業規模、所有制形式作為貸款依據的誤區。對中小企業合理的資金需求應一視同仁，逐步提高中小企業信貸支持比例。按照國家的產業政策確定中小企業貸款投向，適當下放中小企業流動資金貸款審批權限，修訂企業信用等級評定標準，建立中小企業貸款的激勵機制，為中小企業營造良好的貸款環境。 其次，為中小企業提供全方位的金融服務。銀行對中小企業提供的從企業創辦、生產經營、貸款回收全過程的金融服務，包括投資分析、項目選擇、融資擔保、財務管理、資金運作、市場營銷等內容。全方位的一條龍服務，將極大地增強了客戶市場競爭力，保證了貸款的回收，降低了信貸的風險。 再次，主動參與中小企業改制與重組。中小企業改制與重組是盤活沉淀在中小企業中的銀行債權的重要途徑。通過資產換置及變現，部分銀行貸款得以回收。此外，銀行對中小企業改制的同時培育穩定的中小企業客戶群，實現銀企“雙贏”。 3建立專門的中小企業信貸機構，為中小企業融資提供援助 經過十余年的金融體制改革，我國已初步建立了多元化的現代金融體系，然而以四大國有商業銀行為核心的金融體系，其服務主要面向國有大企業，中小企業信貸僅為其“副業”。依托大銀行解決中小企業融資的模式在理論上意味著較高的融資費用與成本，因而適用的中小企業極為有限。從實踐上看，世界上也沒有任何其他國家把它作為優先選擇，中國的實踐也印證了這一點。因此，從中長期來看，有必要創立專門的中小企業信貸銀行，專司為中小企業提供信貸服務之責。 我國建立專門的中小企業信貸機構，較為可能的途徑有兩條：一是在城市商業銀行、城鄉信用合作社等區域性銀行基礎上改制創建專門的中小企業銀行，充分發揮其“立足地方、服務地方、特色服務”的優勢，為中小企業提供信貸融資支持。目前城市商業銀行與信用社發展戰略與國有商業銀行趨同，市場定位模糊，極力與國有商業銀行爭奪大城市、大企業客戶。從其自身經營能力和市場細分的觀念來看，城市商業銀行與信用社應調整發展戰略，將中小企業作為主要目標市場，同時考慮到中小企業貸款隱性成本高的特點，國家應加強引導，給予適當補貼，調動中小企業信貸機構的積極性。 建立專門的中小企業信貸機構的第二種途徑是引入民間資本，發展中小金融機構。實踐證明，合伙投資、互助基金、民間信用等非正規金融在解決中國目前中小企業的融資中發揮了獨特作用。在加入世貿后，中國對外國金融機構準入已經確定了明確時間表，但對國內民營私人資本介入金融機構，一直沒有明確表示。有關當局應該放松準入管制，允許民間資本按照標準組建商業銀行，為中小企業提供融資服務。 4創新金融產品，給予中小企業融資更多優惠 滿足中小企業多元化的融資需求，要積極進行融資產品創新，對效益和潛力高的企業，可實行“綜合授信”，循環使用；適應中小企業資金分期回流的特點，可實行一次貸款、分期償還的方式。 采用靈活的抵押方式。放寬抵押資產范圍，探索采用無形資產、股權、商業匯票、應收賬款、項目本身和在建工程等多種抵押方式，解決中小企業抵押資產不足問題。 目前在一些國家，融資租賃業相當發達，美國企業設備投資的1/3是通過融資租賃解決的。但在我國，融資租賃發展非常緩慢。國家應采取有力措施，規范租賃公司行為，做大行業規模。 大力發展我國的創業投資基金。我國應采取有效措施，鼓勵國有控股公司、國有企業、民間資本等各種社會力量創建中小企業投資基金，并給予適當的財政補貼、稅收優惠等扶持政策。 5“二板市場”及場外交易融資模式 為解決風險投資的退出及為更多的中小企業直接融資，美國于1971年建立了世界上第一個二板市場納斯達克市場。隨后，其他西方國家也紛紛建立起自己的二板、創業板市場。開辟二板市場，上市企業不僅能夠通過資本市場得到足夠的發展資金，更重要的是由于有現代資本市場一整套嚴格的監管和風險保障措施，可以幫助中小企業迅速進入規范化的管理和運營狀態，從而大大提高新興企業的經營素質和市場競爭力。 2004年5月，深交所中小企業板正式啟動，為中小企業專設了一個新的融資平臺。但是，目前中小企業板在發行上市條件上和上市程序上與主板市場相同，難以真正實質意義上的為中小企業提供融資便利。針對現有中小企業股權融資的特點與效果，進行有針對性的創新，首先要放寬上市條件，鼓勵更多的中小企業到股票市場上市；其次是簡化上市程序，減少上市融資時間。 由于交易所容量有限，難以滿足絕大多數中小企業的融資需求，國外大量中小企業的直接融資活動并不是通過證券交易所市場，而是通過場外交易市場完成的。場外交易能夠有效地拓展直接融資渠道，值得我們借鑒和應用。 5 結論 中小企業不論是在發達國家還是發展中國家都是重要的經濟成分，都是國家經濟發展中的一支重要力量。解決中小企業貸款困境，不僅對中小企業的發展，還關系到我國市場經濟的平穩發展。我相信只要我們國家，銀行，以及企業自身三者能夠有機協調，遵循市場規律，那么解決中小企業貸款的困境將很快得到實現，中小企業的發展也必將對我國經濟發展做出更大的貢獻。參考文獻1 經濟月刊：中小企業的作用不容忽視 2009-12-172 論中小企業的融資與管理：陳曉紅 湖南人民出版社3 南方日報