2019年地區(qū)團委財務管理辦法 為了進一步適應市場經濟條件下共青團工作面臨的新形勢和新挑戰(zhàn)，推進共青團工作向項目化管理、市場化運作方向發(fā)展，強化單位財務管理，規(guī)范財務制度，特制定以下規(guī)定：一、實施預算管理1、召開會議、舉辦大型活動等經費開支，一律實行預算管理，即工作開展前必須向辦公室提交預算報告，經辦公室主任審核、報主管書記審定后，交財務人員存檔。一切經費開支均按預算執(zhí)行，不提交預算報告的不予支出任何活動經費。2、預算報告必須有明細清單，超出預算部分，財務不予支出。3、車輛維修、油費及機關辦公用品預算管理，經辦公室主任審核、報主管書記審定后，由財務從行政經費中撥付使用。二、拓寬經費渠道1、鼓勵和支持各部門充分發(fā)揮組織優(yōu)勢，整合社會資源，爭取各方面的經費支持。2、積極爭取財政資金。由各位書記幫助部門協(xié)調財政或各部門自行協(xié)調財政爭取到的財政資金，進入預算內帳戶管理，活動支出剩余部分，按照8：2比例，80用于部門事業(yè)發(fā)展，20用于各部門事業(yè)發(fā)展。3、積極爭取社會贊助。各部門通過其他渠道爭取到的經費，在確保活動經費收支平衡并略有贏余的情況下，按照8：2比例，85用于活動開支，15可以作為爭取贊助的個人工作經費，按照財務規(guī)定報銷有關費用。三、規(guī)范經費使用1、堅持量力而行原則。各部門召開會議、舉辦活動必須在確有經費保障的前提下進行，一律不得欠帳經營，也不得掛帳經營。2、各部門用于事業(yè)發(fā)展的經費開支，要適度合理，嚴禁大手大腳，鋪張浪費。嚴禁套取現金。各部門一律不得私設小金庫，一經發(fā)現，嚴肅處理。四、嚴格財務制度（一）借款1、凡本單位工作人員借款（現金或轉帳）必須填寫統(tǒng)一印制或購買的借款單，按借款單上的項目逐項填寫，即借款部門、借款事由、借款期限、借款金額、借款人等，經財務室、辦公室審核后，報分管辦公室的書記簽字后，方可從財務借支。2、凡本單位工作人員在財務室借款后，必須在規(guī)定的報賬時間內及時報帳，無故未及時報帳的，財務不再予以借款，所需經費由個人墊付。3、借用公款6個月以上不還的，按中國共產黨紀律處分條例有關規(guī)定處理。4、籌辦團內大型會議和活動所需經費實行預算開支，必須先批后支，并辦理相應的借款手續(xù)后，方可支出。嚴禁先支后批。5、未經批準，任何部門及個人不準在外押支票。（二）報帳1、單位各帳戶支付的各項費用，實行“一支筆”審批，即機關一切開支必須經分管辦公室的書記最終審批后，方可支出。2、各專業(yè)帳戶、各部門經費開支，由部門提出方案，經分管書記審定，經分管辦公室的書記最終審批后，按程序報銷。3、每周二為統(tǒng)一報銷時間，其余時間不予辦理。凡因公借、預支公款的，事畢后三天內必須核報，未及時報帳的，財務不再予以借款。4、各種票據必須按照會計基礎規(guī)范化要求進行粘貼，并明確注明使用事項后，送辦公室主任審核，符合規(guī)定的，由辦公室主任簽字確認或加蓋“辦公室已審核”公章。6、經辦公室審核的票據，一千元以下開支，由分管辦公室的副書記審核簽批報銷；一千元以上（含一千元）、一萬元以下開支，經分管書記簽字后，由書記審核簽批報銷。7、凡與本單位財務會計收、付結算業(yè)務有關的當事人，必須在收付、結算業(yè)務憑證上簽字，并注明時間、支出事項，以便追溯責任，不得代簽。8、嚴格控制稅票。必須開具稅票的，必須由經辦人及部門負責人共同簽字，并附購貨收據或白條，方可報帳。 為了進一步適應市場經濟條件下共青團工作面臨的新形勢和新挑戰(zhàn)，推進共青團工作向項目化管理、市場化運作方向發(fā)展，強化單位財務管理，規(guī)范財務制度，特制定以下規(guī)定：一、實施預算管理1、召開會議、舉辦大型活動等經費開支，一律實行預算管理，即工作開展前必須向辦公室提交預算報告，經辦公室主任審核、報主管書記審定后，交財務人員存檔。一切經費開支均按預算執(zhí)行，不提交預算報告的不予支出任何活動經費。2、預算報告必須有明細清單，超出預算部分，財務不予支出。3、車輛維修、油費及機關辦公用品預算管理，經辦公室主任審核、報主管書記審定后，由財務從行政經費中撥付使用。二、拓寬經費渠道1、鼓勵和支持各部門充分發(fā)揮組織優(yōu)勢，整合社會資源，爭取各方面的經費支持。2、積極爭取財政資金。由各位書記幫助部門協(xié)調財政或各部門自行協(xié)調財政爭取到的財政資金，進入預算內帳戶管理，活動支出剩余部分，按照8：2比例，80用于部門事業(yè)發(fā)展，20用于各部門事業(yè)發(fā)展。3、積極爭取社會贊助。各部門通過其他渠道爭取到的經費，在確保活動經費收支平衡并略有贏余的情況下，按照8：2比例，85用于活動開支，15可以作為爭取贊助的個人工作經費，按照財務規(guī)定報銷有關費用。三、規(guī)范經費使用1、堅持量力而行原則。各部門召開會議、舉辦活動必須在確有經費保障的前提下進行，一律不得欠帳經營，也不得掛帳經營。2、各部門用于事業(yè)發(fā)展的經費開支，要適度合理，嚴禁大手大腳，鋪張浪費。嚴禁套取現金。各部門一律不得私設小金庫，一經發(fā)現，嚴肅處理。四、嚴格財務制度（一）借款1、凡本單位工作人員借款（現金或轉帳）必須填寫統(tǒng)一印制或購買的借款單，按借款單上的項目逐項填寫，即借款部門、借款事由、借款期限、借款金額、借款人等，經財務室、辦公室審核后，報分管辦公室的書記簽字后，方可從財務借支。2、凡本單位工作人員在財務室借款后，必須在規(guī)定的報賬時間內及時報帳，無故未及時報帳的，財務不再予以借款，所需經費由個人墊付。3、借用公款6個月以上不還的，按中國共產黨紀律處分條例有關規(guī)定處理。4、籌辦團內大型會議和活動所需經費實行預算開支，必須先批后支，并辦理相應的借款手續(xù)后，方可支出。嚴禁先支后批。5、未經批準，任何部門及個人不準在外押支票。（二）報帳1、單位各帳戶支付的各項費用，實行“一支筆”審批，即機關一切開支必須經分管辦公室的書記最終審批后，方可支出。2、各專業(yè)帳戶、各部門經費開支，由部門提出方案，經分管書記審定，經分管辦公室的書記最終審批后，按程序報銷。3、每周二為統(tǒng)一報銷時間，其余時間不予辦理。凡因公借、預支公款的，事畢后三天內必須核報，未及時報帳的，財務不再予以借款。4、各種票據必須按照會計基礎規(guī)范化要求進行粘貼，并明確注明使用事項后，送辦公室主任審核，符合規(guī)定的，由辦公室主任簽字確認或加蓋“辦公室已審核”公章。6、經辦公室審核的票據，一千元以下開支，由分管辦公室的副書記審核簽批報銷；一千元以上（含一千元）、一萬元