流程圖說 明釘釘審批格式 會計 掛賬 出納簽字總經理簽字審核財務部門審核部門主管審核報銷人報銷單據整理粘貼填寫不同類型的費用報銷單 報銷人員根據公司費用報銷制度要求,整理好需要報銷的發票或單據,并進行整齊粘貼。根據報銷內容填寫費用報銷單報銷單填寫要求不得涂改，不得用鉛筆或紅色字體的筆填寫，并附上相關的報銷發票或單據并發送釘釘審批，具體審批流程如右：1、 審批類型：報銷審批2、 報銷金額：費用發生金3、 報銷類別：部門+費用分類4、 費用明細：對此類別費用明細一一列出5、 審批人順序：部門負責人財務部門審核人總經理出納6、 抄送人：副總財務記賬會計注：山丹所有部門報銷單據需與報銷審批同行，三道嶺及北山以審批為準，報銷單據網審，每10天傳遞一次。費用報銷單及相關單據準備完成后，報銷人員提交給部門主管審核簽字，部門主管須對以下方面進行審核：費用產生的原因及真實性；費用的合理性；票據及單據的規范性。若發現不符合要求，立即退還給相關報銷人員重新整理提報。費用報銷單及相關單據有部門主管審核完成后，報銷人員提交給財務人員審核簽字，財務人員須對以下方面進行審核：票據金額及內容是否與報銷單相符；票據是否符合財務規范要求；發生的費用是否符合報銷標準；財務是否能及時安排此費用。若發現不符合要求，立即退還給相關報銷人員重新整理提報。財務人員審核簽字后，報銷人員將報銷單據提交總經理，由總經理進行最后核查，主要內容包括：財務部門審核和嚴謹性；費用產生開支的原因及真實性；費用的標準性及合理性；費用的控制等。若總經理發現不符合要求，立即退還給相關人員重新整理提報。出納對單據金額進行復核，復核無誤之后傳與會計記賬。記賬會計對出納傳遞的報銷單據進行掛賬流程圖說 明釘釘審批格式總經理簽字審核 會計 掛賬 出納簽字財務部門審核部門主管審核付款發起人付款審批領款單資金計劃 1、填寫付款審批，注明款項用途，金額，預算，支付方式等。2、附相關附件：報銷審批、出差計劃表、發票、借款單、合同等。3、5000元以上現金支付提前一天通知財務部門。1、 審批類型：付款審批2、 付款事由：標書付款原因3、 報銷總額：本次付款金額4、付款方式：現金/銀行/承兌等5、支付日期：付款時間6、支付對象：付款對象7、開戶行：付款對象開戶銀行8、銀行賬戶:付款對象開戶銀行賬號7、 審批人順序：部門負責人財務部門審核人總經理出納8、 抄送人：副總財務記賬會計1、 付款產生的原因及真實性；2、 付款的合理性；3、 票據及單據的規范性。4、 若發現不符合要求，立即退還給人員重新整理提報。1、復核支付申請批準范圍、權限是否符合規定。2、付款審批經濟內容是否填寫真實完備。3、手續和相關單證是否齊備。4、金額計算是否準確。5、支付方式是否妥當。6、收款單位是否妥當，收款單位名稱與合同、發票是否一致。1、 總經理進行最后核查，主要內容包括：2、 財務部門審核的嚴謹性；3、 產生開支的原因及真實性；4、 若總經理發現不符合要求，立即退還給相關人員重新整理提報。出納對付款憑證進行形式上復核