1 陜西 XX有限責任公司 年產 10000噸 高純度氧化鐵 項目 可行性研究報告 1 目錄 第一章 項目總論 . 1 1.1 項目背景 . 1 1.1.1 項目名稱 . 1 1.1.2 項目性質 . 1 1.1.3 項目承辦單位 . 1 1.1.4 項目主管部門 . 1 1.1.5 項目擬建地區、地點 . 1 1.1.6 承擔可行性研究工作的單位和法人代表 . 2 1.1.7 可研依據及編制原則 . 2 1.1.8 研究工作概況 . 3 1.2 可行性研究結論 . 5 1.2.1 市場預測和項目規模 . 5 1.2.2 原材料、燃料和動力供應 . 5 1.2.3 項目工程技術方案 . 5 1.2.4 勞動定員 . 6 1.2.5 項目建設進度 . 6 1.2.6 投資估算和資金籌措 . 6 1.2.7 項目綜合評價結論 . 6 1.3 主要技術經濟指標表 . 6 1.4 存在問題及建議 . 8 1.4.1 存在的問題 . 8 2 1.4.2 建議 . 8 第二章 項目背景和發展概況 . 9 2.1 項目提出的背景 . 9 2.1.1 國家或行業發展規劃 . 9 2.1.2 項目發起人和發起緣由 .10 2.2 項目發展概況 .10 2.2.1 已進行的調查研究項目及其成果 . 11 2.2.2 試驗試制工作情況 .12 2.2.3 廠址初勘和初步測量工作情況 .13 2.2.4 項目建議書（初步可行性研究報告）的撰寫、提出 及審批過程 .13 2.3 投資的必要性 .14 第三章 市場分析與建設規模 .17 3.1 市場調查 .17 3.1.1 擬建項目產出物用途調查 .17 3.1.2 產品現有生產能力調查 .17 3.1.3 產品產量及銷售量調查 .20 3.1.4 產品價格調查 .24 3.2 市場預測 .27 3.2.1 國內市場需求預測 .27 3.2.2 產品出口或進口替代分析 .31 3.2.3 價格預測 .31 3 3.3 市場推銷戰略 .32 3.3.1 銷售隊伍與銷售網絡建設 .32 3.3.2 銷售策略與營銷模式 .32 3.3.3 促銷價格制度 .33 3.3.4 產品銷售費用預測 .33 3.4 產品方案和建設規模 .34 3.4.1 產品方案 .34 3.4.2 建設規模 .35 3.5 產品銷售收入預測 .35 第四章 建設條件與廠址選擇 .37 4.1 資源和原材料 .37 4.1.1 資源評述 .37 4.1.2 原材料及主要輔助材料供應 .37 4.2 建設地區的選擇 .39 4.2.1 自然條件 .39 4.2.2 基礎設施 .40 4.2.3 社會經濟條件 .40 4.2.4 其它應考慮的因素 .41 4.3 廠址選擇 .41 4.3.1 廠址多方案比較 .41 4.3.2 廠址推薦方案 .42 4.4 建設單位基本情況 .42 4 4.4.1 建設單位概況 .42 4.4.2 主要管理人員簡介 .43 4.4.3 財務狀況 .43 第五章 工廠技術方案 .44 5.1 項目組成 .44 5.2 生產技術方案 .44 5.2.1 產品標準 .44 5.2.2 生產方法 .45 5.2.3 技術參數和工藝流程 .46 5.2.4 主要工藝設備選擇 .47 5.2.5 主要原材料、燃料、動力消耗指標 .48 5.3 總平面布置和運輸 .49 5.3.1 總平面布置原則 .49 5.3.2 廠內外運輸方案 .49 5.3.3 倉儲方案 .50 5.4 土建工程 .50 5.4.1 主要建、構筑物的建筑特征與結構設計 .50 5.4.2 特殊基礎工程的設計 .51 5.4.3 建筑材料 .51 第六章 環境保護與勞動安全 .52 6.1 建設地區的環境現狀 .52 6.2 項目主要污染源和污染物 .53 5 6.3 項目擬采用的環境保護標準 .53 6.4 治理環境的方案 .53 6.5 擬采用的環境保護措施 .54 6.6 環境監測制度的建議 .55 6.7 環境保護投資估算 .55 6.8 環境影響評論結論 .55 6.9 勞動保護與安全衛生 .55 6.9.1 生產過程中職業危害因素的分析 .55 6.9.2 職業安全衛生主要設施 .56 6.9.3 消防措施和設施方案建議 .56 第七章 企業組織和勞動定員 .57 7.1 組織機構與職能劃分 .57 7.1.1 機構職能 .58 7.1.2 運行模式 .59 7.2 項目經營管理模式 .59 7.3 經營管理措施 .60 7.3.1 工程管理 .60 7.3.2 經營管理 .60 7.4 勞動定員和技術培訓 .61 7.4.1 勞動定員 .61 7.2.2 年總工資和職工年平均工資估算 .61 7.4.3 企業員工培訓 .62 6 7.5 勞動保護與安全衛生 .62 第八章 項目實施進度安排 .63 8.1 項目實施的各階段 .63 8.1.1 建立項目實施管理機構 .63 8.1.2 資金籌集安排 .63 8.1.3 施工和生產準備 .64 8.1.4 竣工驗收 .65 8.2 項目實施進度表 .65 8.3 項目實施費用 .66 第九章 投資估算與資金籌措 .67 9.1 估算依據 .67 9.2 項目總投資估算 .67 9.2.1 固定資產投資總額 .67 9.2.2 流動資金估算 .71 9.3 資金籌措 .71 9.3.1 資金來源 .71 9.3.2 項目籌資方案 .71 9.4 投資使用計劃 .71 第十章 財務與敏感性分析 .73 10.1 財務評價依據 .73 10.2 成本、收入及利潤估算 .73 10.2.1 總成本估算 .73 7 10.2.2 經營成本估算 .75 10.2.3 單位總成本費用估算 .75 10.2.4 銷售收入估算 .76 10.3 利稅估算 .76 10.3.1 銷售利潤估算 .76 10.3.2 營業利潤 .76 10.3.3 利潤總額（即稅前利潤） .76 10.3.4 可分配利潤（即稅后利潤） .77 10.4 財務評價 .77 10.4.1 投資回收期（ T）： .77 10.4.2 投資利潤率（即投資收益率） .78 10.4.3 財務凈現值 .78 10.5 不確定性分析 .79 10.5.1 盈虧平衡點計算 .80 10.5.2 敏感性分析 .81 10.6 評價結論 .82 第十一章 可行性研究結論與建議 .83 11.1 可行性研究結論 .83 11.2 問題和建議 .84 11.2.1 存在的問題 .84 11.2.2 建議 .84 第十三章 附錄 .85 8 附表 ： 附表 1:固定資產投資估算表 附表 1-1:土建工程投資明細表 附表 1-2:設備投資明細表 附表 1-3:項目實施前期費用一覽表 附表 2-2:流動資金估算表（公司） 附表 3: 投資計劃與資金來源表 附表 4-2: 總成本費用估算表 (公司 ) 附表 4-4: 單位產品成本估算表 (公司 ) 附表 5-2: 項目財務現金流量表（公司） 附表 6-2: 項目損益表（公司） 附表 7-2: 產品銷售收入和銷售稅金及附加估算表 (公司 ) 附表 8-2: 還款計劃表 (公司 ) 附表 9-2: 利潤及利潤分配表 (公司 ) 附表 10：敏感性分析表（公司） 附件： 陜西 XXXX 有限責任公司企業法人營業執照 陜西 XXXX 有限責任公司組織機構代碼證 陜西 XXXX 有限責任公司企業法人代表證 陜西 XXXX 有限責任公司 2005 年 度財務報表 1 第一章 項目總論 1.1 項目背景 1.1.1 項目名稱 陜西 XXXX 有限責任公司萬噸高純度氧化鐵粉 生產 項目 1.1.2 項目性質 擴建 1.1.3 項目承辦單位 項目建設單位： 陜西 XXXX 有限責任公司 法定代表人：彭鐵戰 所有制形式：有限責任公司 1.1.4 項目主管部門 主管部門 為 華縣鄉鎮企業局 1.1.5 項目擬建地區、地點 陜西 XXXX 有限責任公司 地處陜西華縣少華工業區（蓮花寺鎮）， 310 國道 93 公里處，該擴建項目擬建地點為公司廠區預留空地。 2 1.1.6 承擔可行性研究工作的單位和法人代表 可行性研究承擔單位：渭南昊森工程咨詢有限公司 法人代表 ： 田 曦 （經濟師） 項目編制人：李 浩 （注冊咨詢師） 趙曉進 （高級工程師） 譚 力 （工程師） 黃旭宏 （工程師） 1.1.7 可研 依據 及編制原則 1、 可研編制的依據： （ 1） 國務院促進產業結構調整暫行規定 （ 2） 國家發改委第 40 號令產業結構調整指導目錄（ 2005年本） （ 3）國家和擬建地區的工業建設政策、法令和法規。 （ 4）國家計委關于項目可研報告編制的有關要求及規定； （ 5）國家及陜西省國民經濟與社會發展的第 十一個五年計劃； （ 6）陜西省關于深化科技體制改革，加快科技產業化開發的決定； （ 7） 華縣經濟發展局關于陜西 XXXX 有限責任公司萬噸高純度氧化鐵粉生產項目建議書的批復 3 （ 8） 華縣 環保局關于 關于陜西 XXXX 有限責任公司萬噸高純度氧化鐵粉生產 項目環境影響報告表的批復； （ 9） 根據項目需要進行調查和收集的設計基礎資料。 （ 10）陜西 XXXX 有限責任公司萬噸高純度氧化鐵粉生產項目建議書 （ 11）項目單位提供的其他資料 2、編制的依據： （ 1）執行國家環境保護、勞動保護、消防等有關標準及規范； （ 2）在保 證生產工藝及產品質量的前提下，充分利用企業現有固定資產及預留發展用地進行擴建，既節約建設投資，又縮短建設工期； （ 3）采用合理的工藝生產線，實現技術創新，選用低能耗、高效率的生產設備； （ 4）詳實調查，科學分析，客觀論證； （ 5）客觀保守地進行經濟核算，留足市場發展潛力； （ 6）充分利用當地資源，確保經濟、社會、生態效益同步提高。 1.1.8 研究工作概況 （ 1）項目建設的必要性 氧化鐵粉 是 廣泛應用于涂料、油漆、陶瓷、橡膠、石棉、塑 4 料、建筑、 XX、電子等行業的重要無機原料。因其良好的遮蓋力和著色力，耐化學性 、保色性、分散性，價格低廉被廣泛用于 防銹漆和底漆生產， 在顏料行業中任何工業產品不可替代。高純度氧化鐵粉是生產磁性材料的主要原料，是生產磁鐵、磁粉、磁帶、磁光盤 、磁性卡片的重要物質。世界電子工業的發展和計算機的廣泛應用，為高純度氧化鐵粉開辟了廣闊的市場。 該 項目在 陜西氧化鐵生產 行業中 具有舉足輕重的地位， 符合國家的產業政策、技術政策、生產力布局要求。 （ 2）項目發展及可行性研究工作 概況 隨著我國開革開放的不斷深入及電子工業的迅速發展，電子磁性（材料）元件的需求量逐年增加，越來越大 ， 對于生產磁性（材料）元件所用的 高純度氧化鐵粉的需求量，也隨年增加，尤其是近幾年來需大于供的矛盾非常突出。為了滿足市場需求，充分利用本省本地和本企業的資源，加速發展華縣經濟，為促進我國電子工業的發展提供高純度的氧化鐵粉原料，經過專家們反復論證，決定在陜西 XXXX 有限公司內建設年產 10000 噸高純度氧化鐵粉生產裝置。 本項目建設內容為萬噸高純度氧化鐵生產，針對項目相關資源條件、市場需求、產品銷售前景、生產工藝、技術、設備、土建、公用工程設計方案及投資估算、技術經濟等方面進行分析和評價。 主要內容有： 5 市場預測需求及產品銷售前景； 確定產品方 案及建設規模； 落實廠址及建設條件； 論述工程技術方案； 提出環保、節能及勞動安全措施； 確定企業組織及實施進度； 進行投資估算及效益評價分析。 1.2 可行性研究結論 1.2.1 市場預測和項目規模 該項目年產 98以上高純度氧化鐵粉 10000 噸，低品位氧化鐵粉 10000 噸。銷售計劃保持零庫存。 1.2.2 原材料、燃料和動力供應 主要原材料鐵粉和 硫酸 由本企業自給，可靠性強，燃料、動力市場供應充足。 1.2.3 項目工程技術方案 該企業具有多年氧化鐵生產經驗，采用濕法 焙燒分解法生產工藝技術成熟可 靠。 6 1.2.4 勞動定員 企業勞動定員 67 人 1.2.5 項目建設進度 項目工期 1 年， 2007 年元月 12 月 1.2.6 投資估算和資金籌措 項目總投資 711.67 萬元。固定資產投資總額（包括投資方向調節稅、建設期利息） 612.6 萬元，流動資金 99.08 萬元。其中申請扶貧貼息貸款 600 萬元，企業自籌 111.67 萬元。 1.2.7 項目綜合評價結論 該項目符合國家及地方產業政策，投資方向明確，充分利用了當地各種有利條件和資源，立項準確，選址合理。工藝上先進，技術上可行，適銷對路，生命力強，市場發展前景 廣闊。經濟效益顯著，社會貢獻率高，抵御市場風險能力強，資金回收有保障。 1.3 主要技術經濟指標表 序號 項目 單位 指標 備注 1 項目規模 1.1 10000 噸高純氧化鐵生產線 條 1 2 項目建設期 年 1 7 3 總投資 萬元 712 3.1 固定資產投資 萬元 613 3.2 無形及遞延資產投資 萬元 3.3 鋪底流動資金 萬元 99 4 資金籌措 4.1 自籌資金（融資貸款） 萬元 112 4.2 貼息貸款 萬元 600 5 項目主產品 高純氧化 鐵 噸 10000 6 財務估算 6.1 產品銷售收入 萬元 3080 主產品銷售單價 萬元 3000 6.2 總成本費用 萬元 1222.2 6.3 經營成本 萬元 1188.9 6.4 銷售稅金 萬元 17.5 6.5 利潤總額 萬元 1840.3 6.6 增值稅 萬元 321.5 6.7 所得稅 萬元 501.2 6.8 稅后利潤 萬元 1339.1 7 財務評價 7.1 投資利潤率 (所得稅后 ) % 168.56 7.2 投資利稅率 (所得稅 后 ) % 232.12 所得稅前 7.3 財務凈現值 (Ic=12%) % 6848.52 7.4 財務內部收益率 % 211.26 7.5 靜態投資回收期 年 1.4733 8 7.6 動態投資回收期 年 1.5207 所得稅后 7.7 財務凈現值 (Ic=12%) % 4882.4 7.8 財務內部收益率 % 188.14 7.9 靜態投資回收期 年 1.4736 7.10 動態投資回收期 年 1.5304 8 盈虧平衡點 % 11.78 1.4 存在問題及建議 1.4.1 存在的問題 1、本項目市場銷售主要以訂單銷售為主，產品質量是決定企業運營的關鍵環節。能否盡快形成規模較大的銷售網絡將直接影響本項目的成功運營與長期發展。 2、在公司運營過程中，可變成本消耗較大，要能保證企業預期效益，就必須加強管理 ,降低能耗，是企業應著力解決好的一個重要問題。 1.4.2 建議 1、建議有自己的商標、創自己的品牌，盡快組建營銷網絡，打開國際市場。 2、請求有關部門立項支持，使該項目盡快投入實施，早日發揮其綜合效益。 9 第二章 項目背景和發展概況 2.1 項目提出的背景 2.1.1 國家或行業發展規劃 近幾年來，由于氧化鐵行業的市場需求旺盛，一些地區和企業受利益驅動，違反國家產業政策紛紛新建或擴建氧化鐵生產裝置，使整個行業甚至擴張到接近 80 萬噸 /年的產能，造成供大于求的惡性競爭狀況，并且以犧牲當地環境和浪費寶貴能源、資源的代價，產品以低價沖擊市場。 為了推進產業結構優化升級，防止盲目投資和低水平擴張，在國務院領導下，經過各方面兩年多的共同努力， 2005 年 12 月7 日，國務院以國發（ 2005） 40 號文發布了 “國務院關于發布實施促進產業結構調 整暫行規定的決定 ”和促進產業結構調整暫行規定，以及國家發改委配套發布了第 40 號令產業結構調整指導目錄（ 2005 年本）。 5000 噸 /年及以下氧化鐵（含紅、黃、黑）裝置被 明確 列入了限制類產品目錄。 在中國涂料工業協會氧化鐵系分會 2006 年理事會上，業界達成三項共識：嚴格限制 5000 噸年及以下氧化鐵（包括氧化鐵紅、氧化鐵黃、氧化鐵黑）裝置建設，扭轉大部分民營企業對國外市場依賴度高的現狀，從產業源頭控制氧化鐵生產總量。 氧化鐵是朝陽產業， 作為本行業內的企業 要緊緊跟隨國家產 10 業結構調整的指揮棒，要抓著機遇， 加快發展氧化鐵中高檔產品，提高科技含量，提高產品附加值，服務于國民經濟的發展需要。 陜西 XXXX 有限責任公司實事求是地 研究 了 今后進一步發展中存在的熱點問題， 著力 解決難點問題。 決定建設年產 10000噸氧化鐵 的 裝置 提高 生產能力 ，解決 污染 問題 ，促進行業和企業持續健康地發展 ，符合國家產業政策。 2.1.2 項目發起人和發起緣由 （ 1）項目發起單位： 陜西 XXXX 有限責任公司，法定代表人彭鐵戰。 （ 2）提出項目的理由及投資意向：該企業經過充分的市場調查，利用現有場地，在原有氧化鐵生產線的基礎上新建濕法氧化鐵生產線一條 ，年產氧化鐵 1 萬噸。利用現有的基礎設施及可靠的原材料來源，技術過關，資源豐富，產品市場前景好，故發起該項目的建設意向。 2.2 項目發展概況 陜西 XXXX 有限公司于 2002 年發起該項目，于 2003 年 6月完成了 項目建議書（初步可行性研究）的撰寫與審批過程 ；利用現有氧化鐵生產線對預產產品進行了試產，并取得成功，經公司董事會研究決定，成立了工程建設小組，利用廠區現有空地，對現有生產線進行擴建 。 11 符合國家行業發展政策，項目選址在華縣縣城東側，充分利用了當地資源優勢，項目投資規模適度，產品生產工藝合理，并采用先進的 生產設備，項目組織管理及運行模式切實可行。項目的投資運營，不但為企業創造了良好的經濟效益，又能解決當地富裕勞動力就業問題，對增加農民收入的效果非常顯著，同時，通過一業帶多業的示范效應，具有良好的經濟效益和社會效益。 2.2.1 已進行的調查研究項目及其成果 1、基礎 調查 ： 電力供應 ： 華縣每年可供電量 4.38 億千瓦時（不含市級直管部分），電力供應完全可以滿足本項目需求。 熱料供應 ： 華縣緊靠渭河，而渭河以北地區屬陜西的煤炭基地，交通便利，該項目所需燃料運輸快捷方便，成本低廉。 其他公用設施 ： 華縣交通便利，隴海 鐵路、 310 國道、西潼高速公路橫穿東西，華金、華洛公路縱貫南北，地方公路 131 條，公路里程 760 公里。縣城距省會西安 92 公里，距渭南市 25 公里。 華縣通訊設施發展迅猛，全縣已擁有程控電話 2 萬門。 2、市場調查 ： 截止到目前，我國共有氧化鐵生產企業 140 多家，行業累計生產能力達到了 70 萬噸左右，同比增長 2.90 個百分點，行業規模居世界第一位。 2005 年行業在下游消費快速增長的拉動下，繼續保持著平穩的增長態勢，全年氧化鐵產量達到 62.27 萬噸，同 12 比增長 14.3%，全年實現工業總產值 28 億元，同比增長 12%，完成 銷售收入 25.5 億元，同比增長 10.5%，合計進出口總量為52.67 萬噸、進出口總 2.708 億美元，均比上年同期增長了 3.13%和 10.8%。 3、擬建地區環境現狀資料的調查 ： 華縣遠離市區，山青水秀，人口密度小，林木覆蓋率 39.2%，空氣清新，環境幽雅，附近沒有 XX 企業，項目區內基本無污染，該項目在運轉過程中“三廢”排放完全達標。 在廠區內植樹種草綠化環境，對可能出現的污染源進行及早處理。 各種主要污染源以及其排放狀況， 不會對 大氣、水體、土壤等環境 造成污染，項目生產工藝已經專業環評部門進行了評估，且 已取得 當地環保管理部門的 核準，已將其 意見和要求 融入本次設計。 2.2.2 試驗試制工作情況 已有項目建設小組的技術人員利用現有生產設備對預產產品進行了預測試產，即利用工業廢渣 本企業生產硫酸產生的鐵粉，脫水后進行硫化，將鐵的氧化物變為硫酸鐵及硫酸亞鐵混合物，再加熱分解取得氧化鐵粗產品，提純磨細即成，并已取得成功。 13 2.2.3 廠址初勘和初步測量工作情況 （ 1）場址備選 對地處縣城邊沿沒有擴建發展空間的原氧化鐵廠和僅靠 310國道地處華縣少華工業區內的磷肥、硫酸廠，進行了比選。 （ 2）初步選擇意見 對幾個 場址方案進行比選后，董事會和咨詢工程師最終確定利用企業現有空地進行擴建。擬選場址 本企業現有空地，地處華縣蓮花寺鎮（少華工業區），僅靠 310 國道，占地 60 畝。 （ 3）遺留問題 ：該企業為國有企業改組后成立的具有獨立資產所有權和經營權的股份制公司，該項目建設已經董事會會議研究通過，不存在遺留問題。 2.2.4 項目建議書（初步可行性研究報告）的撰寫、提出及審批過程 （ 1） 項目建議書（初步可行性研究報告）的撰寫、提出及審批過程：陜西 XXXX 有限公司于 2002 年發起該項目，在對周邊資源、氣候、環境充分考慮的前提 下，從自身實力出發，進行了深入細致的市場調查和效益預測，認為該項目切實可行。于 2003 年 6月完成了項目建議書（初步可行性研究）的撰寫與審批過程； （ 2）項目建議書所附資料名稱 ：項目建議書、環評表、企業法人營業執照、法人代碼證、稅務登記證。 14 （ 3）審批文件文號及其要點 ：華縣經濟發展局【華經發（ 2003） 70 號