1 在科目余額表中可以粘貼或輸入數據 2 該表中的必填寫的內容有由藍色標題表示 灰色列表示有公式 所做公式只加到第1000行 超過1000行請自行拖拽添加公式 3 第4行是該表的表頭 不能修改或刪除 否則不能導入該表數據 行行號號科科目目編編號號科科目目名名稱稱科科目目類類別別借借貸貸方方向向期期初初數數借借方方發發生生額額貸貸方方發發生生額額 11001現金資產借 21002銀行存款資產借0 000 000 00 3100201銀行存款001資產借 4100202銀行存款002資產借 5100203銀行存款003資產借 6100204銀行存款004資產借 7100205銀行存款005資產借 81009其他貨幣資金資產借0 000 000 00 9100901外埠存款資產借 10100902銀行本票資產借 11100903銀行匯票資產借 12100904信用卡資產借 13100905信用證保證金資產借 14100906存出投資款資產借 151101短期投資資產借0 000 000 00 16110101股票資產借 17110102債券資產借 18110103基金資產借 19110110其他資產借 201102短期投資跌價準備資產貸 211111應收票據資產借 221121應收股利資產借 231122應收利息資產借 241131應收賬款資產借0 000 000 00 25113101應收賬款01資產借 26113102應收賬款02資產借 27113103應收賬款03資產借 28113104應收賬款04資產借 29113105應收賬款05資產借 30113106應收賬款06資產借 31113107應收賬款07資產借 32113108應收賬款08資產借 33113109應收賬款09資產借 34113110應收賬款10資產借 35113111應收賬款11資產借 36113112應收賬款12資產借 37113113應收賬款13資產借 38113114應收賬款14資產借 39113115應收賬款15資產借 40113116應收賬款16資產借 41113117應收賬款17資產借 42113118應收賬款18資產借 43113119應收賬款19資產借 44113199應收賬款99資產借 451133其他應收款資產借0 000 000 00 46113301其他應收款01資產借 47113302其他應收款02資產借 48113303其他應收款03資產借 49113304其他應收款04資產借 50113305其他應收款05資產借 51113306其他應收款06資產借 52113307其他應收款07資產借 53113308其他應收款08資產借 54113309其他應收款09資產借 55113310其他應收款10資產借 56113311其他應收款11資產借 57113312其他應收款12資產借 58113313其他應收款13資產借 59113314其他應收款14資產借 60113315其他應收款15資產借 61113316其他應收款16資產借 62113317其他應收款17資產借 63113318其他應收款18資產借 64113319其他應收款19資產借 65113399其他應收款99資產借 661141壞賬準備資產貸 671151預付賬款資產借0 000 000 00 68115101預付賬款01資產借 69115102預付賬款02資產借 70115103預付賬款03資產借 71115104預付賬款04資產借 72115105預付賬款05資產借 73115106預付賬款06資產借 74115107預付賬款07資產借 75115108預付賬款08資產借 76115109預付賬款09資產借 77115199預付賬款99資產借 781161應收補貼款資產借 791201物資采購資產借 801211原材料資產借0 000 000 00 81121101原材料01資產借 82121102原材料02資產借 83121103原材料03資產借 84121104原材料04資產借 85121199原材料99資產借 861221包裝物資產借 871231低值易耗品資產借 881232材料成本差異資產借 891241自制半成品資產借 901243庫存商品資產借 911244商品進銷差價資產借 921251委托加工物資資產借 931261委托代銷商品資產借 941271受托代銷商品資產借 951281存貨跌價準備資產貸 961291分期收款發出商品資產借 971301待攤費用資產借 981401長期股權投資資產借0 000 000 00 99140101股票投資資產借 100140102其他股權投資資產借 1011402長期債權投資資產借0 000 000 00 102140201債券投資資產借 103140202其他債權投資資產借 1041421長期投資減值準備資產貸 1051431委托貸款資產借0 000 000 00 106143101本金資產借 107143102利息資產借 108143103減值準備資產貸 1091501固定資產資產借 1101502累計折舊資產貸 1111505固定資產減值準備資產貸 1121601工程物資資產借0 000 000 00 113160101專用材料資產借 114160102專用設備資產借 115160103預付大型設備款資產借 116160104為生產準備的工具及器具資產借 1171603在建工程資產借 1181605在建工程減值準備資產貸 1191701固定資產清理資產借 1201801無形資產資產借 1211805無形資產減值準備資產貸 1221815未確認融資費用資產借 1231901長期待攤費用資產借0 000 000 00 124190101長期待攤費用01資產借 125190102長期待攤費用02資產借 126190103長期待攤費用03資產借 127190104長期待攤費用04資產借 128190199長期待攤費用99資產借 1291911待處理財產損溢資產借 130191101待處理流動資產損溢資產借 131191102待處理固定資產損溢資產借 1322101短期借款負債貸 1332111應付票據負債貸 1342121應付賬款負債貸0 000 000 00 135212101應付賬款01負債貸 136212102應付賬款02負債貸 137212103應付賬款03負債貸 138212104應付賬款04負債貸 139212105應付賬款05負債貸 140212106應付賬款06負債貸 141212107應付賬款07負債貸 142212108應付賬款08負債貸 143212109應付賬款09負債貸 144212110應付賬款10負債貸 145212111應付賬款11負債貸 146212112應付賬款12負債貸 147212113應付賬款13負債貸 148212114應付賬款14負債貸 149212115應付賬款15負債貸 150212116應付賬款16負債貸 151212117應付賬款17負債貸 152212118應付賬款18負債貸 153212119應付賬款19負債貸 154212199應付賬款99負債貸 1552131預收賬款負債貸0 000 000 00 156213101預收賬款01負債貸 157213102預收賬款02負債貸 158213103預收賬款03負債貸 159213104預收賬款04負債貸 160213105預收賬款05負債貸 161213106預收賬款06負債貸 162213107預收賬款07負債貸 163213108預收賬款08負債貸 164213109預收賬款09負債貸 165213110預收賬款10負債貸 166213111預收賬款11負債貸 167213112預收賬款12負債貸 168213113預收賬款13負債貸 169213114預收賬款14負債貸 170213115預收賬款15負債貸 171213116預收賬款16負債貸 172213117預收賬款17負債貸 173213118預收賬款18負債貸 174213119預收賬款19負債貸 175213199預收賬款99負債貸 1762141代銷商品款負債貸 1772151應付工資負債貸 1782153應付福利費負債貸 1792161應付股利負債貸 1802171應交稅金負債貸0 000 000 00 181217101應交增值稅負債貸0 000 000 00項稅額負債貸交稅金負債貸出未交增值稅負債貸免稅款負債貸項稅額負債貸口退稅負債貸項稅額轉出負債貸口抵減內銷產品應納稅額負債貸 19021710109轉出多交增值稅負債貸 191217102未交增值稅負債貸 192217103應交營業稅負債貸 193217104應交消費稅負債貸 194217105應交資源稅負債貸 195217106應交所得稅負債貸 196217107應交土地增值稅負債貸 197217108應交城市維護建設稅負債貸 198217109應交房產稅負債貸 199217110應交土地使用稅負債貸 200217111應交車船使用稅負債貸 201217112應交個人所得稅負債貸 2022176其他應交款負債貸0 000 000 00 203217601其他應交款01負債貸 204217602其他應交款02負債貸 205217603其他應交款03負債貸 206217604其他應交款04負債貸 207217605其他應交款05負債貸 208217606其他應交款06負債貸 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260314106提取職工獎勵及福利基金權益貸 261314107利潤歸還投資權益貸 262314108應付優先股股利權益貸 263314109提取任意盈余公積權益貸 264314110應付普通股股利權益貸 265314111轉作資本 或股本 的普通股利權益貸 266314115未分配利潤權益貸 2674101生產成本成本借0 000 000 00 268410101基本生產成本成本借 269410102輔助生產成本成本借 2704105制造費用成本借 2714107勞務成本成本借 2725101主營業務收入損益貸0 000 000 00 273510101主營業務收入01損益貸 274510102主營業務收入02損益貸 275510103主營業務收入03損益貸 276510104主營業務收入04損益貸 277510199主營業務收入99損益貸 2785102其他業務收入損益貸 2795201投資收益損益貸 2805203補貼收入損益貸 2815301營業外收入損益貸 2825401主營業務成本損益借0 000 000 00 283540101主營業務成本01損益借 284540102主營業務成本02損益借 285540103主營業務成本03損益借 286540104主營業務成本04損益借 287540199主營業務成本99損益借 2885402主營業務稅金及附加損益借 2895405其他業務支出損益借 2905501營業費用損益借0 000 000 00 291550101營業費用01損益借 292550102營業費用02損益借 293550103營業費用03損益借 294550104營業費用04損益借 295550105營業費用05損益借 296550106營業費用06損益借 297550107營業費用07損益借 298550108營業