。 -可編輯修改- 安徽省瑤海家具制造有限公司安徽省瑤海家具制造有限公司 ERP 管理制度管理制度 為了確保 ERP 的正常運行，有效利用 ERP 的核算信息，更準確、更及時地 向各管理部門提供所需數據，公司特制定以下制度。 第一章第一章 總總 則則 一、基本操作要求 1.操作人員及相關權限由使用部門提出申請，申請內容包括具體操作人員姓名、 權限、范圍、崗位責任等，經 ERP 管理員審核后，報總經理批準，再由 ERP 管理 員授權執行。 2.操作人員應熟練掌握 ERP 的流程、操作要領及相關專業常識，熟知本崗位的 ERP 范圍、責任和具體要求，并在實際運用中不斷提高操作技能水平。 3.操作人員應按照時間節點規定的時間將數據及時錄入。 4.ERP 只能由公司批準的人員操作，其他無關人員嚴禁操作。 5.操作人員在使用 ERP 時必須使用自己帳戶登陸、操作，不得使用他人帳戶登陸、 操作。 6.操作人員登陸 ERP 賬號并使用完畢后應隨時退出。 二、數據錄入要求 1.數據錄入必須準確、完整、規范，格式應前后一致，嚴禁隨意改變編碼規則。 2.數據錄完后應進行復核，確保數據無誤。數據錄入錯誤經本人發現并及時修正， 未給公司造成損失的，可以不予追究責任。 。 -可編輯修改- 第二章第二章 崗崗位位責責任制任制 一、ERP 管理員 1.崗位職責：負責 ERP 的貫徹推進、使用監督、落實檢查和技術支持工作。 2.崗位說明： （1）組織安排 ERP 培訓和 ERP 會議； （2）監督、跟蹤相關部門、人員是否按照 ERP 流程在操作，檢查 ERP 工作、規章 制度的落實并進行考核； （3）確保網絡穩定，負責 ERP 系統的日常維護； （4）定期匯報 ERP 運行情況，編寫 ERP 制度和流程性文件； （5）根據 ERP 管理制度實施獎懲； （6）對 ERP 軟件、工作流程進行優化，提高工作效率 （7）其他 ERP 相關事務處理。 二、客服部 1.部門職責： （1）負責 ERP 數據庫中的銷售客戶編碼以及客戶資料的錄入和維護工作，按規定 的分區管理模塊，及時添加新增銷售客戶編碼和客戶信息檔案； （2）負責在 ERP 上錄入客戶訂單，以便形成生產計劃數據鏈，作為生產部門制定 生產計劃和材料領用的依據； （3）根據入庫信息，負責錄入銷貨單，保存并打印出來交財務蓋章后，提交到物流 部。 2.崗位說明： 序號序號崗崗位位說說明明責責任部任部門門責責任任崗崗位位責責任人任人 1維護客戶資料：錄入客戶代碼、名稱，以 及其他業務需求信息并保存 客服部 21）將客戶確認的產品需求在 ERP 系統中 錄入客戶訂單 客服部 。 -可編輯修改- 2）訂單上選擇購貨單位，選擇產品代碼， 錄入產品數量和交貨日期，選擇業務員、 部門。然后對客戶訂單進行保存 3）確認訂單上相關信息，審核客戶訂單 3訂單生產完成入庫后，根據訂單，生成發 貨單。未入庫，不允許提前開發貨單 客服部 4確認發貨單上相關信息，保存并打印發 貨單，財務審核后交給成品倉庫。 客服部 5查詢跟蹤客戶訂單執行情況客服部 6根據客戶付款和開票要求，通知財務部 門進行開票 客服部 7根據客戶的打款明細信息，及時和財務 對賬 客服部 8若客戶信用額度不準，協助財務部門進 行對賬，然后由財務部按照相關規定處 理 客服部 三、銷售部門 部門職責：負責協調和倉庫、生產、財務等部門之間涉及 ERP 的相關事務。 四、研發部 1.部門職責： （1）負責 ERP 系統中所有產品體系內 BOM 的錄入及 BOM 單的及時更新； （2）負責物料信息反饋表的制定，由各部門填寫完畢后錄入系統； （3）對開發的新產品，就其工藝流程和 BOM 的構成，與生產部溝通，以便及時修 正各種物料在 BOM 中的用量，使 BOM 更趨完善； （4）負責 ERP 系統中 BOM 的制定及物料用量確認。 2.崗位說明： 序號序號崗崗位位說說明明責責任部任部門門責責任任崗崗位位責責任人任人 。 -可編輯修改- 1根據部門開發的新產品，對產品的基礎 資料進行維護，制定產品的物料清單 （BOM） ，并錄入 BOM 清單數據 研發部 2制定物料信息反饋表，由各部門填寫完 畢后錄入系統 研發部 五、采購部 1.部門職責： （1）采購部是 ERP 物流系統基礎數據的出發點，采購部員工應依據計劃部在 ERP 中生成的請購單或依據倉庫庫存物料的主數據參數（ERP 中的安全庫存、提前期、 訂貨策略、批量規則相關數據）產生的請購單，生成采購單來采購物料； （2）負責 ERP 數據庫中的供應商編碼以及相關的供應商客戶資料錄入和維護，加 強供應商資源管理。供應商分類編碼的錄入，要保證唯一性，必須按其物資類別 以及先后次序建立； （3）根據約定的付款條件和日期，在系統中生成采購發票，并打印出來； （4）及時、全面更新供應商價格； （5）根據質檢判定的原材料來料不良或是生產制程中檢驗判定為原材料不良問題 開據的品質異常單，采購需及時處理并在系統內建立退貨單。 2.崗位說明： 序號序號崗崗位位說說明明責責任部任部門門責責任任崗崗位位責責任人任人 1維護價格資料采購部 2維護供應商資料：錄入供應商代碼、名稱， 結算方式，付款周期，保證金額度以及其 他業務需求信息等，并保存 采購部 31）依據請購單，生成采購訂單 2）確認采購訂單的數量等信息，選擇采 購員。然后對采購訂單進行保存 3 確認訂單上相關信息，審核采購訂 采購部 。 -可編輯修改- 單并采購 4根據質檢開據的品質異常單，及時處理 并建立退貨單 采購部 六、倉庫（原料倉庫） 1.部門職責： 倉庫是 ERP 物流管理的中心，其輸入的數據對數據鏈作用極為重要，因此倉 管人員應樹立高度的責任心，確保輸入 ERP 數據的及時性、準確性。 1 負責在庫存管理模塊進行日常材料出庫、銷售出庫、其他出入庫的單據錄 入審核工作； 2 負責在庫存管理模塊進行日常采購入庫、其他入庫的單據錄入工作； 3 在每日規定的時間內，將上述數據及時、準確無誤的輸入到 ERP 中。 2.崗位說明： 序號序號崗崗位位說說明明責責任部任部門門責責任任崗崗位位責責任人任人 1. 錄錄入原料入原料編碼編碼和原料名稱、和原料名稱、規規格型號、格型號、單單 位名稱、期初數量位名稱、期初數量 倉庫倉庫 2.依據采購訂單，生成進貨單，并保存審核倉庫 3.依據生產任務單，生成生產領料單，并保 存審核 倉庫 4.非生產部領用物料，直接錄入其他入庫、 出庫單 倉庫 5.審核只有原材料的銷貨單倉庫 6協助財務部進行盤點作業、期末處理倉庫 1.部門職責：（成品倉庫） （1）負責在庫存管理模塊進行日常產成品入庫、銷售出庫、其他出入庫的單據錄 入工作； （2）在每日規定的時間內，將上述數據核對準確無誤后及時在 ERP 中予以審核。 2.崗位說明： 。 -可編輯修改- 序號序號崗崗位位說說明明責責任部任部門門責責任任崗崗位位責責任人任人 1 錄錄入成品入成品編碼編碼和原料名稱、和原料名稱、規規格型號、格型號、單單 位名稱、期初數量位名稱、期初數量 倉庫倉庫 2依據生產部的產品入庫申請單，核實是否 入庫，并予以審核 倉庫 3依據財務審核的發貨單，安排發貨倉庫 4根據其他業務類型辦理其他出入庫倉庫 5協助財務部進行盤點作業、期末處理 八、生產部 1.部門職責： （1）按照 ERP 提供的訂單，負責 MRP 計算，發放維護工單、請購單。安排生產任 務工單，根據工單生成領料單； （2）按照規定的領料方式進行領料出庫； （3）車間統計員按照 ERP 上提供的數據，進行工單完工匯報，并錄入入庫單； （4）在每日規定的時間內，將上述數據及時、準確無誤的輸入到 ERP 中。 2.崗位說明： 序號序號崗崗位位說說明明責責任部任部門門責責任任崗崗位位責責任人任人 1 錄錄入入車間車間在在產產品物料代品物料代碼碼、名稱、名稱、規規格型格型 號、號、單單位名稱，期初數據位名稱，期初數據 生生產產中心中心 2按照 ERP 提供的訂單，負責 MRP 計算， 發放維護工單、請購單。安排生產任務工 單，根據工單生成領料單 生產中心 3按照規定的領料方式進行領料出庫生產中心 4車間統計員按照 ERP 上提供的數據，進 行工單完工匯報，并錄入入庫單 生產中心 九、財務部 。 -可編輯修改- 1.部門職責： （1）按照客服部核對后的客戶打款明細，錄入預收款； （2）保證 ERP 系統中客戶信用額度與實際賬目相符合，不相符的予以調整； （3）組織安排盤點，對盤點信息予以核實。生成盤虧盤盈調整單，并保存審核； （4）負責成本計算，監督核實和成本有關所有單據交易信息，保證成本準確。 2.崗位說明： 序號序號崗崗位位說說明明責責任部任部門門責責任任崗崗位位責責任人任人 1錄入所有客戶的期初數據，并審核所有 客戶的信息準確性 按照客服部核實后的客戶打款明細，錄 入應收款。保證 ERP 系統中客戶信用額 度與實際賬目相符合，不相符的予以調 整 財務部銷售會計 2.錄入所有供應商期初數據，并審核所有 供應商信息的準確性。 按照每天核實后的供應商付款明細，錄 入付款單，保證 ERP 系統中錄入的準確 性和及時性 財務部往來會計 2審核所有倉庫數據期初數據的準確性 組織安排盤點，對盤點信息予以核實。生 成盤虧盤盈調整單，并保存審核。 財務部成本會計 3負責成本計算，負責審核 BOM 清單數 據的準確性，監督核實和成本有關所有 單據交易信息，保證成本準確 財務部成本會計 4、錄入會計科目，其他應收應付明細、現金、 銀行存款明細 固定資產明細等科目期 初數 財務部總賬會計 。 -可編輯修改- 第三章第三章 ERP 實實施施處處理理規規定定 一、部門負責人對本部門的 ERP 工作負責，必須合理安排好本部門的工作時間 和人員，監督檢查本部門員工工作是否及時準確完成，以確保 ERP 得以順利實 施。 二、ERP 事務必須做到日清日結，不得以任何理由拖延。 三、涉及到相關部門協助處理的問題，相關部門應積極予以配合，嚴禁推諉。 四、工作中遇到問題不能自行解決時，要及時反饋給部門負責人，部門負責人應 及時處理，不得置之不問、回避問題。不會處理的聯系 ERP 管理員予以指導培訓 處理方法，并作好記錄。同樣問題再次出現，ERP 管理員有權對部門負責人按照 獎懲條例予以處罰。 五、ERP 管理員應適時組織安排對 ERP 操作人員和管理人員進行業務知識培訓， 培訓內容應包括理論培訓、實踐培訓、操作規范和管理制度培訓。培訓完成后， 應對培訓效果進行評估。 六、操作人員在使用 ERP 進行業務操作時，必須按照 ERP 相關規定進行操作， 當遇到無法明確的操作業務時，應報給 ERP 管理員給予解答，并按解答之后的 操作規范進行操作，不得擅自主張隨意操作。 七、參加 ERP 會議和培訓的人員必須嚴格遵守會議和培訓紀律，不得遲到、早退 或有其他違反紀律的事情發生。 八、為提高系統資源利用率，ERP 系統用戶在完成各項操作后，應及時退出 ERP，以免其他用戶無法使用。 九、各級審核人員應認真履行本崗位職責，及時處理相關業務，發現問題應及時 溝通、反饋，避免造成工作延誤。 第四章第四章 ERP 系系統統用用戶權戶權限及限及賬賬號管理號管理 。 -可編輯修改- 一、公司設 ERP 管理員，負責 ERP 系統用戶權限的管理和維護。 二、各部門新增用戶、用戶權限變更，應提出書面申請，經 ERP 管理員、本部門 負責人同意，報總經理批準后，提交給 ERP 管理員進行設置。 三、ERP 系統用戶第一次登錄系統后，必須修改個人的初始密碼，密碼長度不得 小于 5 位。在使用過程中應不定期的修改個人密碼，不得將用戶名和密碼告知無 關人員。 四、ERP 系統用戶出差或其它原因不能辦理業務時，由本部門負責人指定專人代 理負責，并監督做好用戶名、密碼交接工作。指定代理人應按相應的崗位職責進 行操作，ERP 系統用戶返回崗位時，應及時收回用戶，并修改相應密碼。 第五章第五章 獎罰獎罰條例條例 一、獎勵規定 1.在 ERP 實施過程中盡職盡責，能夠積極推進并參與解決問題的人員，由部門負 責人或者 ERP 管理員提議，可以給予 50-200 元的獎勵。 2.業務知識熟練，一個月內 ERP 操作未出現錯誤的，由部門負責人或者 ERP 管 理員提議，可以給予 200 元的獎勵。 3.針對 ERP 實施流程、規范、制度等能夠積極提出意見和建議，經采納后產生良 好效果的，給予 50-500 元的獎勵。 4.其他對 ERP 實施有益的行為，經由部門負責人或者 ERP 管理員提議，可以給 予精神或物質獎勵。 二、處罰規定 1.部門負責人不履行部門 ERP 職責，給予罰款 200-500 元處罰。 2.不及時處理 ERP 事務，造成延誤的，給予責任人罰款 20-100 元處罰。 3.應予以協助處理相關事務，拒不協助或推諉塞責的，給予罰款 50 元處罰。 4.工作中遇到問題時置之不問、消極回避的，給予罰款 20-100 元處罰。 5.操作人員擅自主張隨意操作的，給予警告或罰款 20 元處罰，造成訂單、數據、 。 -可編輯修改- 軟件等出現問題的，給予罰款 50 元處罰。 6.違反會議或培訓紀律，給予罰款 50 元處罰。 7. ERP 系統用戶在完成各項操作后未及時退出，第一次給予警告，以后每次罰 款 10 元。 8.各級審核人員拖延處理相關業務的，給予罰款 20 元/單次。 9.未履行規定手續，擅自開通新的賬戶或更改用戶權限，給予責任人罰款 50 元處 罰。 10.擅自將自己的賬戶交給他人使用或將自己賬戶密碼告知無關人員的，給予罰 款 50 元處罰；未經部門負責人或 ERP 管理員同意，擅自使用他人賬戶登陸 ERP 的，給予罰款 100 元處罰。 11. 操作人員違反時間節點規定，未按要求時間及時錄入的每單罰款 10 元；若 因超時錄入不能形成業務數據鏈，導致在系統中的數據不完整的，每單罰款 20 元。部門負責人應予以監督檢查，若由 ERP 管理員檢查發現，將對部門負責人每 單罰款 30 元。 12.數據錄入錯誤的，罰款 5 元/次；因數據輸入錯誤造成其他部門引用失誤的，罰 款 50 元/次。 13.以上違章違紀行為若造成經濟損失或給 ERP 實施造成重大危害的，除按照上 述規定進行處罰外，另追究責任人經濟或其他責任。 14.部門人員受到處罰的，部門負責人應承擔連帶責任，給予同樣的處罰。 15.各部門負責人發現本部門員工有違章違紀行為的，可以直接按照本制度規定 給予處罰；部門負責人發現其他部門人員有違章違紀行為的，應向 ERP 管理員反 應，經確認后由行政部實施處罰；ERP 管理員不定時對 ERP 實施情況進行檢查， 檢查過程中發現問題的，可以直接給予責任人和部門負責人處罰。 16.在對相關人員進行獎懲時嚴禁徇私舞弊、惡意報復，若發現有類似問題將給予 責任人罰款 100 元處罰，情節嚴重的給予辭退，直至開除。 本制度的解本制度的解釋釋、修、修訂訂、 、獎獎勵和勵和處罰處罰由由財務財務中心中心負責處負責處理和理和實實施。施。 。 -可編輯修改- 2016 年 6 月 28 日 。 -可編輯修改- 用友用友 T6 流程操作流程操作 應用范圍：采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算、生產管理、應收應付管理、總帳、 UFO 報表，針對供應鏈和財務會計的模塊組合，從軟件的設計理念和企業信息化的整體目 標考慮，應該采用一體化的解決方案，這樣整合企業物流和資金流，保證數據一致性，實現 數據共享。 整個實施過程，以銷售訂單和預測單帶動采購計劃、生產計劃、委外計劃，有計劃帶動 訂單，有訂單指導業務出庫入庫，這樣對應的庫存量，就不會短缺，又不會積壓。如下圖，這 樣有單據引導物流通過庫存、委外業務單據通過存貨系統把憑證傳遞到總帳，資金流通過銷 售、采購、委外通過應收、應付系統生成憑證傳遞到總帳，其他子系統工資、固定資產傳遞憑 證到總帳。這樣系統把所有的信息集成到財務系統，財務進一步核算成本，進行系統數據結 賬。 MRP 運算 銷售訂單預測單 生產計劃采購計劃 生產訂單采購訂單 生產領料采購到貨 生產入庫委外產品入庫采購入庫 倉庫庫存 存 貨 核 算 。 -可編輯修改- 2.2 業務業務解決方案解決方案 基于整體解決方案分解業務流程。業務流程分為：采購業務流程、銷售業務流程、庫存業 務流程。 2.2.1 銷銷售售業務業務 1、 業務業務流程流程圖圖： ： 業務業務名稱名稱銷售處理 業務業務流程流程簡簡述述普通銷售處理 流程適用范流程適用范圍圍客戶訂單的銷售業務 相關部相關部門門或或崗崗位位 經營經營部部門門生生產產部部門門及及倉儲倉儲往來會往來會計計出出納納 具具 體體 工工 作作 流流 程程 2、 、軟軟件件實現實現： ： 1) 經營部根據銷售報價，在軟件的【銷售管理】作銷售訂單，主管要審核該訂單，訂單給技 術部門進行評估，根據產能和技術參數，確定 bom，錄入結構，之后給生產部門進行運 算安排生產計劃、采購計劃、委外計劃。分別指導采購、生產、委外的業務。 2) 倉庫根據入庫的數據通知經營部進行發貨。 3) 根據銷售訂單發貨，錄入發貨數據，保存審核。打印根據流程一式四份。銷售發貨單審 銷售訂單 復核 實物出庫 銷售出庫單 收款單 確認應收款 款到？ 是 銷售開票 核銷 銷售發貨 開金稅增值票 MRP 運算 。 -可編輯修改- 核后，自動生成銷售出庫單，則庫管員對于本次銷售的貨物點清后直接審核系統生成的 銷售出庫單即可。 4) 銷售開票的過程中，參照發貨單，直接開票。 5) 銷售發票傳遞到財務，應收會計核對開票的數據，再金稅系統中錄入票據打印，核對無 誤后復核系統中的發票，并對應收系統的發票審核，并且制憑證。 6) 有往來會計進行確認應收賬款,出納根據收款情況,核銷應收帳款。 3、 、財務財務核算：核算： 銷售發票 應收系統審核發票 借：應收賬款 貸：銷售收入 收款單 應收系統錄入并審核核銷 借:現金/銀行存款 貸:應收賬款 常用管理常用管理報報表表應應用功能：用功能： 。 -可編輯修改- 2.2.2 生生產業務產業務 1 業務流程圖 業務業務名稱名稱銷售處理 業務業務流程流程簡簡述述MRP 運算處理 流程適用范流程適用范圍圍客戶訂單+預測單的銷售業務 相關部相關部門門或或崗崗位位 經營經營部部門門生生產產部部門門及及倉儲倉儲供供應應 具具 體體 工工 作作 流流 程程 2、 、軟軟件件實現實現： ： (1) 經營部根據客戶訂單接單后,與市場預測相結合,把毛需求報給生產部門. (2) 生產部門結合產能按照生產的安排,結合產品 bom 和庫存可用量的數據運算 mrp. (3) 生成根據毛需求計算的采購計劃、委外計劃、生產計劃。 (4) 根據計劃分別下達委外訂單、根據生產計劃下達生產訂單。 (5) 各個訂單下達后直接按照訂單去領料生產或是委外。采購計劃審核后直接轉供應部進行 采購。2.2.3 采購業務 常用管理常用管理報報表表應應用功能：用功能： 訂單完工匯報明細表 訂單完工匯報明細是統計每次訂單匯報的加工數量、 加工工時信息，并提供明細的相關匯報的信息。 銷售訂單 生產訂單 MRP 運算 預測單 采購計劃 委外計劃 生產計劃 委外訂單 采購訂單 。 -可編輯修改- 同時可以提供匯報明細的追查單據信息。 (一一) 材料采材料采購業務購業務 1、 業務業務流程流程圖圖： ： 業務名稱 采采購業務購業務 業務業務流程流程簡簡述述普通采購業務處理 流程適用范流程適用范圍圍適用于主要材料、輔助材料、外包材等采購業務。 相關部相關部門門或或崗崗位位 業務業務部部車間車間部部門門 或其他部或其他部門門 檢驗檢驗庫庫房房財務財務 具具 體體 工工 作作 流流 程程 2、 、軟軟件件實現實現： ： 1)生產部對本月要接單生產的產品通過 MRP 運算后生成采購計劃，傳遞給經營部的 采購員。 2)采購業務員比價確定了采購合同后，由業務員對采購計劃以【采購訂單】的方式錄 采購計劃 采購入庫單 采購發票 確定入庫 成本 付款處理 進行 質檢 結算 MRP 運算 采購訂單 采購到貨單 確定暫估 入庫成本 。 -可編輯修改- 入到【采購管理】，采購供應部經理對系統中的采購訂單進行審核。采購訂單上的價格 會以不含稅價格的方式回寫到采購入庫單上。 3)采購訂單執行中可以有系統提前預警提示要到貨的訂單。 （可以隨時啟用，根據采購 訂單的預到貨日期） 4)采購到貨后，由業務員直接錄入【采購到貨】單，并且打印作為采購到貨檢驗通知單， 給質檢部。此步驟可以根據業務流程的需要去掉。 5)質檢結果出來后，由倉庫統計參照采購到貨單在【庫存管理】生單，生成【采購入庫 單】，入庫環節就要按照成品的計量單位去做入庫。入庫單打印一式四份，供應商一聯、 業務員一聯、倉庫統計一聯，財務一聯。供應商的聯在采購發票到來要結賬時，要拿回 來進行結算。 6)采購發票到來，則由經營部的業務員拷貝入庫單生成發票，并且做自動結算。發票 對應的入庫單如果不是本月做的入庫，則發票和入庫單金額結算后不一致的情況，由 財務自行打印藍字回沖單，作為財務報銷的附件。 7)財務出納對供應商的進行付款核銷，在【應付管理】中錄入付款單并且進行核銷。 8)對沒有發票的入庫單，材料會計月底需要處理一次，按照訂單不含稅價格做為暫估 金額。進行暫估入庫。 3、 、財務財務核算：核算： 業務業務流程流程 系系統統操作操作 財務財務核算核算處處理理 采購入庫單記賬制單 存貨核算中生成憑證 借：原材料 貸：暫估應付款 采購入庫單 采購發票在采購管理模塊錄入并且結算 借：原材料 和采購發票合并制單 存貨核算模塊進行記賬或結算成本處理 應交稅金-應交增值稅 進項稅 應付系統對采購發票進行審核 貸：應付賬款/*供應商 付款單 應付賬款錄入審核 借：應付賬款/*供應商 貸：銀行存款 、 采采購結購結算算業務業務 。 -可編輯修改- 1、 業務業務流程流程圖圖： ： 業務業務名稱名稱采購結算業務 業務業務流程流程簡簡述述材料采購入庫后，采購發票收到后進行對應結算 流程適用范流程適用范圍圍適用于外購材料的采購結算。 材料成本會材料成本會計計 庫庫房房 材料成本會材料成本會計計 往來會往來會計計 具具 體體 工工 作作 流流 程程 2、 、軟軟件件實現實現： ： 1) 供應商辦理采購入庫手續，倉庫統計在【庫存管理】模塊直接錄入采購入庫單，審核并且 進行打印，庫房管理人員簽字后留存，分別傳至財務部供應商、采購業務部門。 2) 收到供應商采購發票后，采購部門按照手工的流程簽字流程，要求供應商把本單位給的 采購入庫單供應商的聯和發票附在一起，業務員將采購發票錄入系統后并且結算，由業 務員將采購發票和采購入庫單交給材料會計（應付會計）。 3) 材料會計在【采購管理】模塊核對采購入庫單和采購發票。 4) 財務材料成本會計在【存貨核算】模塊進行單據記賬或是結算成本處理，確定采購成本。 5) 財務往來會計在【應付賬款】模塊對采購發票進行審核后，在【存貨核算】模塊生成往來 憑證。 3、 、財務財務核算：核算： 采購結算 采購發票在采購管理模塊錄入 借：原材料 存貨核算模塊進行記賬 應交稅金-應交增值稅進項稅 應付系統對采購發票審核 貸：應付賬款/*供應商 采購入庫 采購入庫單 采購發票 應付賬款 暫估入庫 采購結算 暫 估 處 理 付款核銷 。 -可編輯修改- 常用管理常用管理報報表表應應用功能：用功能： 2.2.4 庫庫存存業務 、 庫庫存采存采購購入入庫業務見庫業務見 2.2.2 采采購業務購業務 、 庫庫存存領領料料業務業務 1、 業務業務流程流程圖圖： ： 業務業務名稱名稱材料領用處理 業務業務流程流程簡簡述述材料領用業務處理 流程適用范流程適用范圍圍適用于車間領用除內容物之外的包裝物等庫房物資的領用 相關部相關部門門或或崗崗位位 生生產車間產車間相關部相關部門門管理人管理人員員庫庫房房 。 -可編輯修改- 具具 體體 工工 作作 流流 程程 2、 、軟軟件件實現實現： ： 1) 車間的領料要有車間統計直接錄入領料單，或是倉庫保管員對有車間領導簽字的領料 單，由車間統計直接按照手寫的領料單在軟件的【庫存管理】中按照生產部下達的生產 訂單錄入【材料出庫單】。錄入領料倉庫、領料單位、出庫類別、領料的品種數量等。當然 是除內容物之外的物資。 2) 手工領料單傳遞到庫管員手里，庫管員據此單據直接做領料出庫。內容物的出庫，庫管 員暫且手工記錄。 3) 材料庫的庫存因為這次信息化，財務和業務模塊的核算方式不一致，只核算數量，因此 對于包裝物來說，本次存貨數據以銷售成本的數據記賬，那么我們對于銷售出庫的數據 要匯總后，以紅字出庫單的方式在錄入系統中，把庫存的數量調整正確。 、 庫庫存成品入存成品入庫業務庫業務 1、 業務業務流程流程圖圖： ： 業務業務名稱名稱成品入庫 業務業務流程流程簡簡述述產品入庫業務處理 流程適用范流程適用范圍圍適用于車間成品半成品進行入庫的流程 相關部相關部門門或或崗崗位位 生生產車間產車間成品成品庫庫成本會成本會計計 生產訂單 發料簽字 材料出庫單 審核出庫單 材料出庫單 審批 材料出庫單 。 -可編輯修改- 具具 體體 工工 作作 流流 程程 2、 軟軟件件實現實現： ： 1 車間的統計根據生產訂單的產品進行入庫申請，成品庫的庫管員錄入 產成品入庫單,并且審核庫存量. 2 成本會計也對數據進行了核對,用來核算成本,月底全部的成本計算完 畢,成本會計進行產成品成本分配. 3 對產成品入庫單據記賬并且生成憑證。 3、 、財務財務核算：核算： 業務業務流程流程 系系統統操作操作 財務財務核算核算處處理理 產品入庫 在庫房管理模塊錄入單據 借： 庫存商品 在存貨核算模塊記賬 貸：生產成本材料 生產成本制造費用 、 庫庫存成品存成品銷銷售出售出庫業務庫業務參照參照 2.2.1 銷銷售售業務業務 、 庫庫存成品退存成品退貨貨流程參照流程參照 2.2.1 銷銷售售業務業務 庫庫存存業務業務中中庫庫存的存的盤盤點點業務業務也也經經常常發發生。操作流程比生。操作流程比較簡單較簡單，方案中不再，方案中不再書書寫。其他形寫。其他形 式的入式的入庫庫出出庫則庫則要通要通過產過產品中的其他出品中的其他出庫庫、其他入、其他入庫單庫單中來中來實現實現，如果涉及到，如果涉及到庫庫存存調調整數量整數量 的的問題問題也要借助于也要借助于庫庫存的其他出存的其他出庫庫、其他入、其他入庫單庫單來來實現實現。 。 庫庫存所有存所有發發生的生的業務業務都是被都是被動動的，要求與的，要求與實實物物對帳對帳，因此，因此軟軟件中件中對庫對庫存存業務業務的的單單據都是據都是 要求要求審審核的，每天的核的，每天的實實物出物出庫庫數據有數據有庫庫管管員員和和倉庫統計倉庫統計要要進進行行對帳對帳， ，調調出出庫庫存的存的現現存量或是存量或是 臺臺賬賬來核來核對對，如果有，如果有問題問題當天必當天必須處須處理清楚，理清楚，該調該調整、整、該補單該補單據的要日清月據的要日清月結結。 。 庫庫存存業務業務的所有的所有單單據都會據都會傳遞傳遞到存到存貨貨系系統統，因此如果出，因此如果出現現了了調調整整業務業務的事的事項項，要征求材，要征求材 生產訂單 記賬 核算成本 產成品庫單 審核 。 -可編輯修改- 料會料會計計的意的意見見，在什么，在什么時時候，用什么候，用什么單單據據調調整。整。財務財務好做好做帳務處帳務處理。理。 常用管理常用管理報報表表應應用功能：用功能： 2.2.6 核算核算業務 、 存存貨貨核算核算處處理流程理流程 1、 、業務業務流程流程圖圖： ： 業務業務名稱名稱存貨核算處理流程 業務業務流程流程簡簡述述 材料成本會計根據本月庫房出入庫單據進行相應處理核算出入庫成本，生成相關材料的出入 庫核算憑證。 流程適用范流程適用范圍圍原材料、半成品、成品、出入庫核算