2010年銀行業從業人員資格認證考試風險管理標準預測試卷(二)一、單選題（共90題，每小題0.5分，共45分）以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應選項，不選、錯選均不得分。 1金融工程的狹義定義是組合金融工具和( )的研究。 a衍生產品b金融技術c風險管理技術d工程技術 2多數風險管理方案都會針對每一業務流程提出最優的控制方法，并將其列入風險管理進程或政策程序中，在這些控制方法中，最常用的是( )。 a分散化b績效指標考核c自動化操作d職責分離 3由于交易處理或流程管理失敗以及因交易對手方和外部銷售商關系導致的損失屬于( )風險事件。 a內部欺詐b客戶、產品與業務操作 c執行、交割以及流程管理d業務中斷和系統失敗 4( )是首先假設資產收益為某一隨機過程，利用歷史數據或既定分布假設，大量模擬未來各種可能發生的情景，然后將每一情景下的投資組合變化值排序，給出其分布，從而計算var值。 a歷史模擬法 b方差協方差法 c計量法 d蒙特卡洛模擬法 5在對企業進行現金流分析中，對于不同類型的貸款、不同發展階段的借款人分析起點和考慮的程度是不同的。因此，對于短期貸款應更多地關注( )。 a其抵押或擔保是否足額，其還本付息是否正常 b在未來的經營活動中是否能夠產生足額的現金流量以償還貸款本息 c正常經營活動的現金流量是否及時和足額償還貸款 d借款人是否有足夠的籌資能力和投資能力來獲得現金流量以償還貸款利息 6credit monitortm對有風險貸款和債券進行估值的理論基礎是( )。 a保險學的精算理論b默頓期權定價理論 c經濟計量學理論 d資產組合理論 7關于內控評價的表述，下面選項中不正確的是( )。 a內部控制評價包括過程評價與結果評價，過程評價側重對內部控制主要目標實現程度的評價 b商業銀行內部控制體系是商業銀行為實現經營管理目標，通過制定和實施系統化的政策、程序和方案，對風險進行識別、評估、控制、監測和改進的動態過程和機制 c商業銀行內部控制評價是指對商業銀行內部控制體系建設、實施和運行結果獨立開展的調查、評估、測試和分析的系統性活動 d商業銀行內部控制評價的目標是促使商業銀行切實加強內部控制體系的建設并認真執行 8根據普華永道最近的一次調查，134家銀行的高級風險管理人員表示，總體上就對公司市場價值的影響而言，( )排在第一位。 a法律風險b流動性風險c聲譽風險d國家風險 9()將提示高級管理層銀行的主要風險源，揭示銀行整體風險和主要發展趨勢，以及預期值得關注的地方。 a資本模型b風險報告c風險控制d風險測量 10資本融資的具體來源不包括( )。 a股東紅利b原有股東追加投資 c發行新股d留存利潤 11根據erm框架，三個維度分別是指( )。 a企業的目標，企業的各個層級，全面風險管理要素 b企業的目標，全面風險管理要素，企業的各個層級 c企業的各個層級，企業的目標，全面風險管理要素 d全面風險管理要素，企業的目標，企業的各個層級 12在設定組合集中度限額的程序中，首要的一步就是按某組合維度確定資本分配權重，這里“資本分配”中的資本是指( )。 a所預計的下一年度的銀行資本b本年度的銀行資本 c所預計的未來三年的銀行資本d過去三年間的銀行資本 13下列工具中不能用來衡量資產組合對宏觀經濟變動和發生非正常事件情況下的變化的是( )。a統計模型b壓力測試c情景分析d歷史模擬 14巴塞爾委員會對信息披露的規定的表述，下面選項中不正確的是( )。 a披露的范圍方面，通常公開上市的公司應向投資者全面、準確、及時地披露實質信息，但無論是公開上市的銀行還是非上市銀行，都應當向監管機構披露這些信息，并按本國法律的要求向其他利益相關者適當披露這些信息 b雖然市場約束對于非上市銀行，尤其對于那些獨資的銀行影響有限，但這些銀行通過參與清算體系、吸收零售存款等各項活動，與公開上市的銀行一樣，會對金融體系造成同樣的風險 c巴塞爾委員會努力將第三支柱的披露限定在銀行資本充足率的披露上面，以避免與會計準則寬泛要求的矛盾 d巴塞爾委員會專門注意到了第三支柱披露要求與會計準則中披露要求的關系，一般來說，要求有關第三支柱的披露要求經過外部審計 15現場檢查的主要措施中，不包括( )。 a進入銀行業金融機構進行檢查 b詢問銀行業金融機構的工作人員，要求其對有關檢查事項做出說明 c由銀行向銀監會報送資料 d檢查銀行業金融機構運用電子計算機管理業務數據的系統 16銀行可能遭受的國家風險包括( )。 a間接風險 b到期不還風險 c債務重新安排風險 d以上都是 17通常戰略風險識別可以從( )三個層面入手。 a戰術、宏觀和全局b戰略、戰術和全局 c戰術、宏觀和微觀d戰略、宏觀和微觀 18按照巴塞爾委員會的分類，下列屬于流動性最差的資產是( )。 a在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券 b無法出售的貸款 c可以出售但在不利情況下可能會喪失流動性的證券 d商業銀行可出售的貸款組合 19a、b兩種債券為永久性債券，每年付息，永不償還本金。債券a的票面利率為5，債券b的票面利率為6，若它們的到期收益率均等于市場利率，則( )。 a債券a的久期大于債券b的久期b債券a的久期小于債券b的久期 c債券a的久期等于債券b的久期d無法確定債券a和b的久期大小 20下列行業財務風險分析指標中，越低越好的是( )。 a行業盈虧系數 b行業產品產銷率 c行業銷售利潤率d行業資本積累率 21下列關于客戶評級與債項評級的說法，不正確的是( )。 a債項評級是在假設客戶已經違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率 b客戶評級針對客戶的每筆具體債項進行評級，再將其加總得出客戶評級 c在某一時點，同一債務人只能有一個客戶評級 d在某一時點，同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級 22假設模型得到的cap曲線中，實際模型與隨機模型、理想模型圍成的圖形面積分別為0.3和0.1，則該cap曲線對應的ar值等于( )。 a3b0.33c0.75 d0.25 23客戶信用評級是商業銀行對客戶 ( )的計量和評價，反映客戶( )的大小。 a償債能力和償債意愿，違約風險b盈利能力和償債能力，違約風險 c收入水平和資產質量，流動風險d償債能力和償債意愿，流動風險 24下列關于流動性比率指標的說法，不正確的是( )。 a流動資產與總資產的比率越高，表明商業銀行存儲的流動性越高，應付流動性需求的能力也就越強 b易變負債與總資產的比率衡量了商業銀行在多大程度上依賴易變負債獲得所需資金 c對主動負債比率較低的大部分中小商業銀行來說，大額負債依賴度為50很正常 d貸款總額與總資產的比率忽略了其他資產，無法準確地衡量商業銀行的流動性風險 25下列關于現金流分析的說法，不正確的是( )。 a現金流分析有助于真實、準確地反映商業銀行在未來短期內的流動性狀況 b根據歷史數據研究，流動性剩余額與總資產之比小于35時，對商業銀行的流動性風險是一個預警 c商業銀行的規模越大，業務越復雜，現金流分析的可信賴度越強 d應當將商業銀行的流動性“剩余”或“赤字”與融資需求在不同的時間段內進行比較，以合理預估商業銀行的流動性需求 26下列關于即期凈敞口頭寸的說法，不正確的是( )。 a指計入資產負債表內的業務所形成的敞口頭寸 b等于表內的即期負債減去即期資產 c不包括變化較小的結構性資產或負債 d不包括未到交割日的現貨合約 27影響金融工具久期的因素不包括( )。 a金融工具的到期日b距下一次重新定價日的時間長短 c到期日之前支付金額的大小d金融工具的發行日期 28中國人民銀行從2004年開始實行差別存款準備金率及再貸款浮息制度，這樣做是為了( )。 a擴大貨幣流通量 b敦促商業銀行加強流動性管理，對流動性風險管理的有關成本收益進行科學分析，制定科學的流動性管理方案 c提高商業銀行業的信譽度 d緊縮貨幣 29下列有關利率風險的說法，正確的是( )。 a若銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當利率下降時，銀行的未來收益將減少 b存款人根據利率變動重新安排存款，借款人根據利率變動重新安排貸款，銀行收益不受影響 c銀行利用5年期的政府債券的空頭頭寸為10年期政府債券的多頭頭寸進行保值，就不會存在收益率曲線風險 d當利率敏感性負債與利率敏感性資產的重新定價期限完全相同時，銀行同樣可能面臨基準風險 30巴塞爾委員會在1996年的資本協議市場風險補充規定中提出的對運用市場風險內部模型計量市場風險監管資本的公式為( )。 a市場風險監管資本=乘數因子var b市場風險監管資本=(附加因子+最低乘數因子)var c市場風險監管資本=var乘數因子 d市場風險監管資本=var(附加因子+最低乘數因子) 31一家銀行用2年期存款作為2年期貸款的融資來源，貸款按照美國國庫券利率每月重新定價一次，而存款則按照倫敦銀行同業拆借利率每月重新定價一次。針對此種情形，該銀行最容易引發的利率風險是( )。 a重新定價風險 b收益率曲線風險 c基準風險 d期限錯配風險 32假設違約損失率（lgd）為14%，商業銀行估計（el）為10%，違約風險暴露（ead）為20億元，則根據巴塞爾新資本協議，風險加權資產（rwa）為( )億元。a10b14.5c18.5d2033新發生不良貸款的內部原因不包括( )。 a違反貸款“三查”制度b地方政府行政干預 c違反貸款授權授信規定d銀行員工違法 34某公司2006年流動資產合計2 000萬元，其中存貨500萬元，應收賬款500萬元，流動負債合計1 600萬元，則該公司2006年速動比率為( )。 a1.25b0.94c0.63 d1 35某商業銀行資產總額為300億元，風險加資產總額為200億元，資產風險敞口為230億元，預期損失為4億元，則該商業銀行的預期損失率為( )。 a1.33b1.74c2.00 d3.08 36在對美國公開上市交易的制造業企業借款人的分析中，altman的z計分模型選擇了5個財務指標來綜合反映影響借款人違約概率的5個主要因素。其中，反映企業杠桿比率的指標是( )。 a息稅前利潤總資產b銷售額總資產 c留存收益總資產 d股票市場價值債務賬面價值 37下列關于信用風險監測的說法，正確的是( )。 a信用風險監測是一個靜態的過程 b信用風險監測不包括對已發生風險產生的遺留風險的識別、分析 c當風險產生后進行事后處理，比在貸后管理過程中監測到風險并進行補救對降低風險損失的貢獻高d信用風險監測要跟蹤已識別風險在整個授信周期內的發展變化情況 38下列關于各風險管理組織中各機構主要職責的說法，正確的是( )。 a董事會負責執行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規程 b高級管理層是商業銀行的最高風險管理/決策機構，承擔商業銀行風險管理的最終責任 c風險管理委員會根據風險管理部門提供的信息，做出經營或戰略方面的決策并付諸實施 d風險管理部門從事內部盡職監督、財務監督、內部控制監督等監察工作 39若借款人甲、乙內部評級1年期違約概率分別為0.02和0.04，則根據巴塞爾新資本協議定義的二者的違約概率分別為( )。 a0.02，0.04b0.03，0.03 c0.02，0.03d0.03，0.04 40假定某企業2006年的銷售成本為50萬元，銷售收入為100萬元，年初資產總額為170萬元，年底資產總額為190萬元，則其總資產周轉率約為( )。 a20b26c53d56 41某企業2006年銷售收入10億元人民幣，銷售凈利率為14，2006年初所有者權益為39億元人民幣，2006年末所有者權益為45億元人民幣，則該企業2006年凈資產收益率為( )。 a3.00b3.11c3.33d3.58 42下列關于內部評級法的說法，不正確的是( )。a可以分為初級法和高級法兩種b高級法要求商業銀行運用自身二維評級體系自行估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露、期限c初級法要求商業銀行支用自身客戶評級估計每一等級客戶違約概率，其他風險要素采用監管當局的估計值d商業銀行可以選擇初級法評估零售暴露，自行估計違約概率，違約損失率采用監管當局的估計值43根據所給出的結果和對應到實數空間的函數取值范圍，隨機變量分為( )。 a確定型隨機變量和不確定型隨機變量 b跳躍型隨機變量和連貫型隨機變量 c離散型隨機變量和跳躍型隨機變量 d離散型隨機變量和連續型隨機變量 44某交易部門持有三種資產，占總資產的比例分別為20、40、40，三種資產對應的百分比收益率分別為8、10、12，則該部門總的資產百分比收益率是( )。 a10b10.4c9.5 d3.5 45下列關于國家風險的說法，正確的是( )。 a國家風險可以分為政治風險、社會風險和經濟風險 b在同一個國家范圍內的經濟金融活動也存在國家風險 c在國際金融活動中，個人不會遭受因國家風險所帶來的損失 d國家風險通常是由債權人所在國家的行為引起的，它超出了債務人的控制范圍 46商業銀行風險管理的主要策略不包括( )。 a風險分散b風險對沖c風險規避d風險隱藏 47如果利率變動對存款人有利，存款人就可能選擇重新安排存款，從而對銀行產生不利影響，這是( )。a重新定價風險b收益率曲線風險c基準風險d期權性風險48外部審計的基本特點是()。 a獨立性、公開性和技術性b主觀性、公開性和專業性 c獨立性、公正性和專業性d主觀性、公正性和技術性 49下列關于資本監管的說法，不正確的是( )。 a少數股權指在合并報表時，母銀行凈經營成果和凈資產中，不以任何直接或間接方式歸屬于子銀行的部分 b未分配利潤指商業銀行以前年度實現的未分配利潤或未彌補虧損c優先股是商業銀行發行的、給予投資者在收益分配、剩余資產分配等方面優先權利的股票 d計入附屬資本的可轉換債券，不可由持有者主動回售，未經銀監會同意發行人不準贖回 50下列關于商業銀行資本的說法，不正確的是( )。 a賬面資本即所有者權益，是商業銀行資產負債表上所有者權益部分 b賬面資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、一般準備、信托賠償準備和未分配利潤等 c監管資本是指商業銀行根據監管當局關于合格資本的法規與指引發行的所有合格的資本工具 d經濟資本是指商業銀行用于彌補預期損失的資本 51某商業銀行2004年、2005年、2006年各項收入如下表所示：年份凈利息收入非利息收入出售證券盈利保險收入200440201020200550101020200660301020固定比例為15，則按基本指標法，2007年操作風險資本為( )。 a5 b105 c135 d75 52下列關于利用衍生產品對沖市場風險的描述，不正確的是( )。 a構造方式多種多樣b交易靈活便捷 c通常只能消除部分市場風險d不會產生新的交易對方信用風險 53假設外匯交易部門年收益損失如下，則該交易部門的經濟增加值(eva)為( )萬元。稅后凈利潤經濟資本乘數var(250，99%)資本預期收益率2000萬元1251000萬元20%a1 000b500c-500d-1 000 54某企業2006年銷售收入為6億元，銷售成本為3億元，2005年末應收賬款為1.4億元，2006年末應收賬款為1.0億元，則該企業2006年應收賬款周轉天數為( )天。 a60 b72 c84 d90 55貸款轉讓按轉讓的資金流向可以分為( )。 a單筆貸款轉讓和組合貸款轉讓b一次性轉讓和回購式轉讓 c無追索轉讓和有追索轉讓d代管式轉讓和非代管式轉讓 56甲、乙兩家企業均為某商業銀行的客戶，甲的信用評級低于乙，在其他條件相同的情況下，商業銀行為甲設定的貸款利率高于為乙設定的貸款利率，這種風險管理的方法屬于( )。 a風險補償 b風險轉移 c風險分散 d風險對沖 57下列對于久期公式的理解，不正確的是( )。 a收益率與價格反向變動b價格變動的程度與久期的長短有關 c久期越長，價格的變動幅度越大d久期公式中的d為修正久期 58關于商業銀行資產分類的會計標準和監管標準，下列說法不正確的是( )。a兩者所要達到的目標不同b資產分類的監管標準的優點是可操作性相對較強，缺點是直接面向風險管理c資產分類的監管標準是直接面向風險管理d資產分類的會計標準有強大的會計核算理論和銀行流程架構基礎信息支持59假設目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預期收益率曲線將變得較為平坦，則以下四種策略中，最適合理性投資者的是( )。 a買入距到期日還有半年的債券 b賣出永久債券 c買入10年期保險理財產品，并賣出10年期債券 d買入30年期政府債券，并賣出3個月國庫券 60如下表，g1-8，表示8類產品線中各產品線過去3年的年均總收入。1-8，表示由巴塞爾委員會設定的固定百分數。產品線(g1-81-8)2004年102005年-52006年5用標準法計算，則2007年操作風險資本為()。 a33b5c10d15 61下列不屬于camels評級六大要素的是()。 a市場風險敏感度b管理 c營利性d資產負債率 6220世紀60年代，商業銀行的風險管理進入( )。 a資產負債風險管理模式階段b資產風險管理模式階段 c全面風險管理模式階段 d負債風險管理模式階段 63下列關于商業銀行的風險管理模式的說法，不正確的是( )。 a資產負債風險管理模式重點強調對資產業務和負債業務風險的協調管理，通過匹配資產負債期限結構、經營目標互相代替和資產分散，實現總量平衡和風險控制 b缺口分析和久期分析是資產風險管理模式的重要分析手段 c20世紀60年代以前：商業銀行的風險管理屬于資產風險管理模式階段 d1988年巴塞爾資本協議的出臺，標志著國際銀行業全面風險管理原則體系基本形成 64適合于早期銀行特點的初級的資產管理理論是( )。a銷售理論 b真實票據理論c資產結構理論d預期收入理論65資產風險管理模式強調商業銀行最經常性的風險來自( )。a負債業務b中間業務c資產業務d表外業務66下列關于風險的說法，不正確的是( )。 a風險是收益的概率分布 b風險既是損失的來源，同時也是盈利的基礎 c損失是一個事前概念，風險是一個事后概念 d風險雖然通常采用損失的可能性以及潛在的損失規模來計量，但并不等同于損失本身 67下列關于風險管理部門的說法，正確的是( )。 a必須具備高度獨立性 b具有完全的風險管理策略執行權 c風險管理部門又稱風險管理委員會 d核心職能是做出經營或戰略方面的決策并付諸實施 68下列關于風險的說法，正確的是( )。 a違約風險僅針對個人而言，不針對企業 b結算風險指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發生違約的風險 c信用風險具有明顯的系統性風險特征 d與市場風險相比，信用風險的觀察數據多，且容易獲得 69下列關于操作風險的說法，不正確的是( )。 a操作風險普遍存在于商業銀行業務和管理的各個方面 b操作風險具有非營利性，它并不能為商業銀行帶來盈利 c對操作風險的管理策略是在管理成本一定的情況下盡可能降低操作風險 d操作風險具有相對獨立性，不會引發市場風險和信用風險 70采用回收現金流法計算違約損失率時，若回收金額為1.04億元，回收成本為0.84億元，違約風險暴露為1.2億元，則違約損失率為( )。 a13.33b16.67c30.00 d83.33 71x、y分別表示兩種不同類型借款人的違約損失，其協方差為0.08，x的標準差為0.90，y的標準差為0.70，則其相關系數為( )。 a0.630b0.072c0.127 d0.056 72一位投資者將1萬元存入銀行，1年到期后得到本息支付共計12000元，投資的絕對收益是( )。a9.9%b10c20%d200073某銀行2006年初次級類貸款余額為1 000億元，其中在2006年末轉為可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期初次級類貸款期間因回收減少了200億元，則次級類貸款遷徙率為( )。 a20.0b60.0c75.0d100.0 74下列哪一項屬于針對個人的循環零售貸款業務的標準和做法？( )a貸款是有承諾的b貸款是有抵押的c子組合內對個人最高授信額度不超過5萬歐元（或等值貨幣）d必須保留子組合的損失率數據，以便分析損失率波動情況75在法人客戶評級模型中，risk calc模型( )。 a不適用于非上市公司 b運用logitprobit回歸技術預測客戶的違約概率 c核心在于把企業與銀行的借貸關系視為期權買賣關系 d核心是假設金融市場中的每個參與者都是風險中立者 76altman的z計分模型中用來衡量企業流動性的指標是( )。 a流動資產流動負債b流動資產總資產 c(流動資產-流動負債)總資產d流動負債總資產 77下列關于久期分析的說法，不正確的是( )。 a久期分析只能計量利率變動對銀行短期收益的影響 b如采用標準久期分析法，不能反映基準風險 c如采用標準久期分析法，不能很好地反映期權性風險 d對于利率的大幅變動，久期分析的結果會不夠準確 78下列關于商業銀行市場風險限額管理的說法中，不正確的是( )。 a商業銀行應當根據業務的性質、規模、復雜程度和風險承受能力設定限額 b制定并實施合理的超限額監控和處理程序是限額管理的一部分 c市場風險限額管理應完全獨立于流動性風險等其他風險類別的限額管理 d管理層應當根據一定時期內的超限額發生情況，決定是否對限額管理體系進行調整 79利率互換是兩個交易對手相互交換的一組資金流量，( )。 a涉及本金的交換和利息支付方式的交換 b涉及本金的交換，不涉及利息支付方式的交換 c不涉及本金的交換，涉及利息支付方式的交換 d不涉及本金的交換，也不涉及利息支付方式的交換 80商業銀行面對信息技術基礎設施嚴重受損以致影響正常業務運行的風險，不可以通過( )來進行操作風險緩釋。 a提高電子化水平以取代手工操作b制定連續營業方案 c購買電子保險dit系統災難備援外包 81“不要將所有雞蛋放在一個籃子里”這一投資格言說明的風險管理策略是( )。 a風險分散b風險對沖c風險轉移d風險補償 82國際商業銀行用來考量商業銀行的盈利能力和風險水平的最佳方法是( )。 a股本收益率(roe)b資產收益率(roa) c風險調整的業績評估方法(rapm)d風險價值(var) 83商業銀行與借款人簽訂貸款合同時，要求第三方提供擔保，當借款人財務狀況惡化、違反借款合同或無法償還貸款本息時，商業銀行可以通過執行擔保來爭取貸款本息的最終償還或減少損失，這種風險管理的方法屬于( )。 a風險轉移b風險補償c風險分散d風險規避 84下列關于信用評分模型的表述，不正確的是( )。 a信用評分模型是一種傳統的信用風險量化模型 b信用評分模型對金融數據的要求比較高 c信用評分模型的關鍵在于特征變量的選擇和各自權重的確定 d信用評分模型是建立在對當前市場數據模擬的基礎上 85下列關于國家風險暴露的說法，不正確的是( )。 a國家信用風險暴露是指在某一國設有固定居所的交易對方(包括沒有國外機構擔保的駐該國家的子公司)的信用風險暴露，以及該國家交易對方海外子公司的信用風險暴露 b跨境轉移風險產生于一國的商業銀行分支機構對另外一國的交易對方進行的授信業務活動 c轉移風險是當一個具有清償能力和償債意愿的債務人，由于政府或監管當局的控制不能自由獲得外匯，或不能將資產轉讓于境外而導致的不能按期償還債務的風險 d商業銀行總行對海外分行提供的信用支持不屬于國家風險暴露 86以下是抵押貸款證券化的步驟，其順序正確的是( )。 (1)建立一個獨立的spv來發行證券，spv與原始權益人實行“破產隔離” (2)spv負責向債務人收取每期現金流并將其轉入購買抵押貸款證券的投資者賬戶 (3)spv將出售抵押貸款證券的收益按合約轉入原債權人的賬戶 (4)spv購買抵押貸款證券化的資產組合(貸款池) (5)采用各種信用增級方法提高發行證券的信用等級 (6)評級機構為資產池的資產提供信用評級 (7)spv向投資者出售抵押貸款證券 a(1)(5)(4)(6)(7)(2)(3)b(1)(5)(6)(7)(3)(2)(4) c(1)(4)(6)(5)(7)(3)(2)d(1)(4)(7)(2)(3)(5)(6) 87下列關于資本監管的說法，不正確的是( )。 a商業銀行的核心資本具備兩個特征：一是應能夠不受限制地用于沖銷商業銀行經營過程中的任何損失；二是隨時可以動用 b按照商業銀行資本充足率管理辦法，商業銀行資本充足率不得低于8，核心資本充足率不得低于4 c未分配利潤屬于核心資本 d少數股權屬于附屬資本 88在業務外包風險管理中，銀行選擇服務提供商時應進行( )。 a風險測量b風險識別c風險評估d盡職調查 89下面關于非預期損失的說法，錯誤的是( )。 a非預期損失表示資產損失的波動幅度 b非預期損失真正體現了銀行的風險所在 c非預期損失可通過提取準備金的形式加以規避 d從計量角度來看，非預期損失是無法確切計算為某一個具體數值的 90( )不屬于在進行貸款定價時明確考慮的因素。 a處理該筆貸款所花費的成本 b由于貸款可能發生違約所導致的成本 c資本金要求所帶來的成本 d客戶的規模 二、多項選擇題（共40題，每小題1分，共40分）以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目要求，請選擇相應選項，多選、少選、錯選均不得分。 1建立高效的風險管理部門應當固守的兩個基本準則是( )。 a風險管理部門是財務部門的輔助機構 b風險管理部門必須具備高度獨立性 c風險管理部門不具有或只具有非常有限的風險管理策略執行權 d風險管理部門是風險管理策略的唯一執行部門e風險管理部門包含商業銀行風險管理的所有核心要素 2下列關于外部審計和監督檢查的關系，說法正確的有( )。a外部審計側重于金融機構風險和合規性分析，銀行監管側重于財務報表審計b外部審計和銀行監管統一于非現場檢查c外部審計和銀行監管都將審查銀行會計信息、管理信息以及相關記錄d外部審計意見和監管意見同樣作為披露的內容，并因此具有相對、客觀、公正的立場e外部審計報告是銀行監管的重要資料，銀行監管政策和重點也是外部審計所依據和關注的，二者的互相配合并形成合力是加強風險監管，防范金融危機的有效保證3貸款重組可以采取的措施有( )。 a減少貸款額度b調整貸款利率c增加控制措施d調整信貸產品e調整信貸業務的期限 4影響違約損失率的主要因素包括( )。 a清償優先性 b抵押品 c借款企業的資本結構d公司所在行業 e當前經濟處于繁榮還是蕭條 5下列關于組合限額管理的說法，正確的有( )。 a組合限額維護的主要任務是在組合限額低于臨界值的情況下的處理 b組合限額可以分為授信集中度限額和總體組合兩種 c通過設定組合限額，可以防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面 d任何情況下都不允許超過組合限額e組合限額是商業銀行資產組合層面的限額6根據國際最佳實踐，財務報表分析應特別注重識別和評價( )。 a財務報表風險b經營管理狀況c資產管理狀況d負債管理狀況e領導后備力量 7商業銀行常用的風險識別方法有( )。a高級計量法 bvar分析法 c制作風險清單d情景分析法e專家調查列舉法8設計市場風險限額體系時應綜合考慮的因素包括( )。 a自身業務性質，規模和復雜程度 b業務經營部門的過往業績 c工作人員的專業水平和經驗 d能夠承擔的市場風險水平 e定價、估值和市場風險計量系統9馬柯維茨的投資組合理論的理性人假設包括( )。 a厭惡風險 b偏好收益 c存在一個可以用均值和方差表示自己投資效用的均方效用函數 d偏好風險 e風險中性 10柜臺業務主要操作風險成因包括( )。 a輕視柜臺業務內控管理和風險防范 b規章制度和業務操作流程本身存在漏洞 c柜臺人員安全意識不強，缺乏崗位制約和自我保護意識 d柜員工作強度大，但收入不高，工作缺乏熱情和責任感 e客戶監管難度大11下列關于因果分析模型的說法，不正確的有( )。 a由鄧肯威爾遜開發 b用于分析檢驗損失事件與風險誘因 c是定性分析 d運用了var技術對操作風險進行計量 e不能確定哪一種或哪些因素與風險具有最高的關聯度 12某公司2008年銷售收入為2億元，銷售成本為1.5億元，2008年期初應收賬款為7500萬元，2008年期末應收賬款為9500萬元，下列財務比率計算正確的是( )。a銷售毛利率為25%b應收賬款周轉率為2.11c銷售毛利率為33.33%d應收賬款周轉天數為153天e應收賬款周轉率為2.3513下列關于違約概率的說法，不正確的是( )。a違約概率是事后檢驗的結果，可以作為內部評級的直接依據b違約概率是指借款人在未來一定時期內發生違約的可能性c違約概率又稱為不良率，是不良債權余額在所有債項余額中的占比d違約概率的估計包括單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率兩個層面e違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的14有效的戰略風險管理應當( )。 a定期采取從上至下的方式進行 b全面評估商業銀行的愿景、短期目的以及長期目標 c制定切實可行的實施方案 d體現在商業銀行的日常風險管理活動中 e使得在實現戰略發展目標的同時，將風險損失降到最低 152002年10月，國內首個it系統外包大單簽訂：高陽數據中心與深圳發展銀行就提供災難備援外包服務簽訂了為期10年、總額約3億元的合同。下列關于此合同的說法，正確的有( )。 a此舉是風險緩釋的有效手段 b深圳發展銀行此舉意在轉移操作風險 c此舉有利于銀行將重點放到核心業務上 d此舉使得外包服務的最終責任人成為高陽數據中心 e此外包業務本身也可能存在風險 16風險為本的持續監管框架內容包括( )。 a了解機構和風險評估 b規劃監管行動 c準備風險為本的現場檢查 d實施風險為本的現場檢查并確定評級 e監管措施、效果評價和持續的非現場監測 17期貨市場的基本經濟功能包括( )。a套期保值、規避市場風險功能 b價格發現功能 c投機牟取暴利的功能 d造市的功能 e吸引更多市場參與者的功能 18下列哪些不是亨得里對新興市場國家的評分模型包含的變量？( )a連續3年消費價格年度對數指數b每年外債對出口的百分比c違約史的啞變量d私人部門信貸增長的變化率（用對gdp的百分率表示）e實際匯率的高估或低估19風險抵補類指標衡量商業銀行抵補風險損失的能力，其中包括( )。 a不良貸款遷徙率b資本充足程度 c超額備付金比率d盈利能力 e準備金充足程度 20下列關于風險敏感性分析論述正確的是( )。 a風險敏感性指標可以用于一切關于風險的分析 b久期、凸度等都是衡量風險敏感性的指標 c風險敏感性是指資產價值對相關變量變化的反映 d風險敏感性分析適用于相關變量變動較小時使用 e利用泰勒展開近似化，展開階數越高，則對風險敏感性的描繪越精確 21關于商業銀行貸款轉讓的以下說法，正確的有( )。 a貸款轉讓通常指貸款有償轉讓 b貸款轉讓又被稱為貸款出售 c貸款轉讓可以增加商業銀行的收益、提高其經濟資本配置效率 d大多數貸款轉讓屬于一次性、無追索、不同性質的貸款的組合在貸款二級市場上公開打包出售 e與組合貸款轉讓相比，各單筆貸款的轉讓則相對困難 22商業銀行內部控制的主要目標包括( )。 a確保國家法律規定和商業銀行內部規章制度的貫徹執行 b建立健全以監事會為核心的監督機制 c確保商業銀行發展戰略和經營目標的全面實施和充分實現 d確保風險管理體系的有效性 e確保業務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整 23交易風險分為( )。a買賣風險 b信用風險c交易結算風險 d道德風險e價格風險24商業銀行在進行操作風險評估過程中，所收集的損失數據應包括( )。 a總損失額 b損失事件發生的時間、發生的單位信息 c總損失中收回部分的信息 d損失事件發生的主要原因的描述信息 e損失發生后所采取的有關補救措施 25在聲譽風險評估中，通常需要做出預先評估的風險事件包括( )。 a市場對商業銀行的盈利預期 b商業銀行影響客戶或公眾的政策性變化 c商業銀行改革重組的成本和收益 d監管機構責令整改的不利信息和事件 e市場利率短期內劇烈波動 26下列說法正確的是( )。a均值var度量的是資產價值的相對損失b 均值var度量的是資產價值的絕對損失c 零值var度量的是資產價值的相對損失d 零值var度量的是資產價值的絕對損失e var常用來衡量商業銀行資產的信用風險27風險管理信息系統應當( )。 a建立錯誤承受程序 b設置災難恢復以及應急操作程序 c隨時進行數據信息備份和存檔，定期進行檢測并形成文件記錄 d設置嚴格的網絡安全加密系統，防止外部非法入侵 e為所有系統用戶設置相同的使用權限和識別標志 282001年，我國監管當局出臺了貸款風險分類的指導原則，把貸款分為五類。下列定義正確的有( )。 a正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還 b關注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素 c次級：借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失 d可疑：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失 e損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分 29交易賬戶的風險管理以往僅包括以歷史交易資料為基礎確定風險暴露的限額，現在則通過綜合計算交易賬戶的風險來改善風險管理。但是尚存的問題包括( )。a風險限額的客觀標準未考慮預期收益或資本b目前的風險計算結構并未包括產品價格波動的相關性c風險管理系統不成熟d與衍生產品有關的信用風險管理方法還很不成熟e用風險計值方法綜合計算風險30信貸客戶財務狀況變化的風險預警信號包括( )。 a拖延支付利息，信用卡透支狀況嚴重b關鍵的人事變動 c業務性質改變d存款賬戶余額下降e主要產品供應商流失 31個人客戶信用風險主要表現在( )。 a客戶作為債務人在信貸業務中違約b商業銀行員工失職違規 c客戶在表外業務中自行違約 d商業銀行員工知識/技能匱乏 e客戶作為保證人為其他債務人提供擔保過程中的違約 32操作風險評估遵循的原則主要包括( )。a由表及里b自上而下c自下而上d從已知到未知e從簡單到復雜33情景分析中的情景可以( )。 a包括基準情景、最好的情景和最壞的情景 b人為設定 c直接使用歷史上發生過的情景 d從對市場風險要素的歷史數據變動的統計分析中得到 e通過運行描述在特定情況下市場風險要素變動的隨機過程得到 34某中國出口商將于3個月后收到貨款100萬美元，為規避匯率風險，該出口商可以在當前利用的金融衍生工具有( )。 a遠期外匯交易合約b貨幣期貨c貨幣互換d期權e即期外匯交易 35下列可能給某商業銀行帶來聲譽風險的有( )。 a關于銀行高比例不良資產的媒體報道 b銀行對長期合作且信用良好的貸款客戶大幅削減信貸額度 c市場流傳次貸危機使得銀行蒙受巨額虧損的消息 d銀行工作人員長期對待客戶態度粗暴 e銀行向風險承受能力低的客戶推薦高風險的理財產品 36戰略風險來自( )。 a商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性 b商業銀行經營目標不能按時實現 c為實現戰略目標而制定的經營戰略存在缺陷 d為實現目標所需要的資源匱乏 e整個戰略實施過程的質量難以保證 37下列哪些屬于流動性風險預警的融資指標/信號？( )a外部評級下降b資產質量下降c融資成本上升d被迫從市場上購回已發行的債券e市場上出現關于該商業銀行的負面消息38下列關于久期缺口的理解，正確的有( )。 a當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，銀行的市場價值將增加 b當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，銀行的市場價值將減少 c當久期缺口為正值時，如果市場利率上升，銀行的市場價值將減少 d久期缺口的絕對值越小，銀行對利率的變化越敏感 e久期缺口的絕對值越小，銀行的利率風險暴露量越大 39下表是某機構總結的銀行業從業人員資格認證考試輔導教材風險管理一書中的內部評級法要點(na表示無信息)。則下列說法正確的有( )。 a(a)又可以稱為非零售暴露 b(a)無期限調整，(b)有期限調整 c(c)與(d)的劃分依據是對商業銀行內部評級法依賴程度的不同 d(c)與(d)都必須估計的風險因素是違約損失率 e對于(b)，只要商業銀行決定實施內部評級法，就必須自行估計違約概率和違約損失率 40商業銀行的下列做法中，能夠起到降低流動性風險作用的有( )。 a適度分散客戶種類和資金到期日 b制定風險集中限額 c以零售資金作為銀行負債的主要來源 d將貸款集中于房地產企業 e以批發性質的資金作為銀行負債的主要來源 三、判斷題（共15題，每小題1分，共15分）請對以下各題的描述做出判斷，正確選a，錯誤選b。1流動性偏好理論可以很好地解釋反向收益率曲線。( ) a對b錯 2資本金被稱為保護債務人、使債務人面對風險免遭損失的“緩沖器”。( ) a對b錯 3商業銀行只能通過內部損失數據來評估操作風險。( ) a對b錯 4在進行保證的時候，無論保證的類型是否相同，保證人所承擔的法律責任都依據“法律面前，人人平等”的規則，不得存在不同。( )a對b錯5流動性比率/指標的優點是靜態分析，能對未來特定時段內的流動性進行有效評估。( ) a對b錯6商業銀行法律合規部門不需接受內部審計部門的審計。( ) a對b錯 7商業銀行最高風險管理委員會委員須全部由該商業銀行內部人員擔任。( ) a對b錯8一個債務人只能擁有一個債項評級。( ) a對b錯 9債項評級在本質上等同于貸款分類。( ) a對b錯 10分散投資不能完全消除非系統性風險。( )a對b錯11風險對沖是指通過投資或購買與管理基礎資產收益波動正相關或完全正相關的某種資產或金融衍生產品來沖銷風險的一種風險管理策略。( ) a對b錯 12交易賬戶的適用范圍僅包括商業銀行的所有表內頭寸。( ) a對b錯 13商業銀行總的流動性需求