銷售合同審核管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司銷售合同的審核管理，規(guī)范銷售合同的簽訂、履行和監(jiān)督，有效防范合同風(fēng)險，維護(hù)公司的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國民法典》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及下屬各部門、分支機(jī)構(gòu)簽訂的各類銷售合同。本辦法所指銷售合同是指公司與客戶之間就產(chǎn)品銷售、服務(wù)提供等事宜達(dá)成的協(xié)議，包括但不限于買賣合同、服務(wù)合同、租賃合同等。（三）基本原則1.合法性原則：銷售合同的簽訂和履行必須符合國家法律法規(guī)和政策的規(guī)定，不得損害國家利益、社會公共利益和他人合法權(quán)益。2.審慎性原則：在簽訂銷售合同前，必須對合同條款進(jìn)行全面、細(xì)致的審核，充分評估合同風(fēng)險，確保合同條款公平合理，切實(shí)維護(hù)公司利益。3.流程性原則：銷售合同的審核必須按照規(guī)定的流程和權(quán)限進(jìn)行，確保審核工作的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和制度化。4.協(xié)作性原則：各部門之間應(yīng)密切協(xié)作，相互配合，共同做好銷售合同的審核管理工作。二、審核管理組織與職責(zé)（一）審核管理組織架構(gòu)公司設(shè)立銷售合同審核管理小組，由公司總經(jīng)理擔(dān)任組長，分管銷售、法務(wù)、財(cái)務(wù)等部門的副總經(jīng)理擔(dān)任副組長，成員包括銷售部、法務(wù)部、財(cái)務(wù)部、技術(shù)部等相關(guān)部門負(fù)責(zé)人。審核管理小組下設(shè)辦公室，負(fù)責(zé)日常工作的組織和協(xié)調(diào)，辦公室設(shè)在法務(wù)部。（二）各部門職責(zé)1.銷售部負(fù)責(zé)銷售合同的前期洽談和起草工作，確保合同內(nèi)容符合客戶需求和公司銷售政策。對客戶的主體資格、信用狀況等進(jìn)行初步調(diào)查和評估，收集相關(guān)資料并提交給法務(wù)部和財(cái)務(wù)部。及時將銷售合同草案及相關(guān)資料提交審核管理小組進(jìn)行審核，并根據(jù)審核意見與客戶進(jìn)行溝通和協(xié)商。負(fù)責(zé)銷售合同的履行和跟蹤，及時反饋合同履行過程中出現(xiàn)的問題。2.法務(wù)部負(fù)責(zé)對銷售合同的合法性、合規(guī)性進(jìn)行審核，審查合同條款是否符合法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定。對合同中的法律風(fēng)險進(jìn)行評估和提示，提出修改意見和建議。參與銷售合同的談判和起草工作，提供法律咨詢和支持。對銷售合同的簽訂和履行過程進(jìn)行法律監(jiān)督，處理合同糾紛和法律事務(wù)。3.財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對銷售合同的財(cái)務(wù)條款進(jìn)行審核，包括價格、付款方式、結(jié)算方式等，確保合同的財(cái)務(wù)條款符合公司財(cái)務(wù)制度和預(yù)算要求。對客戶的財(cái)務(wù)狀況和信用狀況進(jìn)行評估，提出信用額度和付款期限的建議。負(fù)責(zé)銷售合同的財(cái)務(wù)核算和資金管理，監(jiān)督合同款項(xiàng)的收付情況。4.技術(shù)部對銷售合同中涉及的產(chǎn)品技術(shù)要求、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等內(nèi)容進(jìn)行審核，確保合同內(nèi)容符合公司技術(shù)水平和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)。提供技術(shù)支持和解決方案，協(xié)助銷售部與客戶進(jìn)行技術(shù)溝通和協(xié)商。參與產(chǎn)品驗(yàn)收和售后服務(wù)工作，確保產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)水平符合合同要求。5.審核管理小組負(fù)責(zé)對銷售合同進(jìn)行全面審核，綜合各部門的意見和建議，對合同的可行性、風(fēng)險性進(jìn)行評估和決策。對重大銷售合同進(jìn)行集體審議，提出審核意見和決策建議。協(xié)調(diào)各部門之間的工作關(guān)系，解決審核過程中出現(xiàn)的爭議和問題。監(jiān)督銷售合同的簽訂和履行情況，定期對合同審核管理工作進(jìn)行總結(jié)和評估。三、審核流程（一）合同起草銷售部在與客戶進(jìn)行商務(wù)洽談后，根據(jù)洽談結(jié)果起草銷售合同草案。合同草案應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：1.合同雙方的基本信息，包括名稱、地址、聯(lián)系方式等。2.產(chǎn)品或服務(wù)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等。3.價格、付款方式、結(jié)算方式、交貨期限、交貨地點(diǎn)等。4.雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括售后服務(wù)、違約責(zé)任、爭議解決方式等。5.其他需要約定的事項(xiàng)。（二）部門初審銷售部將起草好的合同草案及相關(guān)資料（如客戶主體資格證明、信用報告、技術(shù)方案等）提交給法務(wù)部、財(cái)務(wù)部和技術(shù)部進(jìn)行初審。各部門應(yīng)在收到合同草案后的[X]個工作日內(nèi)完成初審工作，并將初審意見反饋給銷售部。1.法務(wù)部重點(diǎn)審查合同的合法性、合規(guī)性和法律風(fēng)險，提出法律意見和建議。2.財(cái)務(wù)部重點(diǎn)審查合同的財(cái)務(wù)條款，評估客戶的財(cái)務(wù)狀況和信用風(fēng)險，提出財(cái)務(wù)意見和建議。3.技術(shù)部重點(diǎn)審查合同的技術(shù)要求和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，評估公司的技術(shù)能力和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)，提出技術(shù)意見和建議。（三）審核管理小組審核銷售部根據(jù)各部門的初審意見對合同草案進(jìn)行修改完善后，將修改后的合同草案及初審意見提交審核管理小組進(jìn)行審核。審核管理小組應(yīng)在收到合同草案后的[X]個工作日內(nèi)完成審核工作，并形成審核意見。審核管理小組審核的主要內(nèi)容包括：1.合同的合法性、合規(guī)性和可行性。2.合同的風(fēng)險評估和應(yīng)對措施。3.各部門的初審意見和建議的落實(shí)情況。4.其他需要審核的事項(xiàng)。（四）總經(jīng)理審批審核管理小組審核通過的銷售合同，由審核管理小組組長（總經(jīng)理）進(jìn)行審批。總經(jīng)理應(yīng)在收到合同草案后的[X]個工作日內(nèi)完成審批工作。對于重大銷售合同，總經(jīng)理應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行集體審議后再作出審批決定。（五）合同簽訂經(jīng)總經(jīng)理審批通過的銷售合同，由銷售部負(fù)責(zé)與客戶簽訂正式合同。合同簽訂后，銷售部應(yīng)及時將合同副本分發(fā)給法務(wù)部、財(cái)務(wù)部、技術(shù)部等相關(guān)部門備案。四、審核內(nèi)容與要點(diǎn)（一）合同主體資格審核1.審查合同對方的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證等相關(guān)證照是否齊全、有效，經(jīng)營范圍是否與合同業(yè)務(wù)相符。2.對合同對方的法定代表人或授權(quán)代表的身份進(jìn)行核實(shí)，審查其授權(quán)委托書的真實(shí)性和有效性。3.了解合同對方的信用狀況和商業(yè)信譽(yù)，可通過查詢企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)、第三方信用評級機(jī)構(gòu)等方式進(jìn)行調(diào)查。（二）合同條款審核1.標(biāo)的條款明確合同標(biāo)的的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等，確保合同標(biāo)的具體、明確、可操作。審查合同標(biāo)的是否符合國家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求。2.價格條款審核合同價格的合理性，是否符合市場行情和公司定價政策。明確價格的構(gòu)成和計(jì)算方式，避免出現(xiàn)價格歧義。3.付款條款審查付款方式是否符合公司財(cái)務(wù)制度和客戶信用狀況，如現(xiàn)金支付、銀行轉(zhuǎn)賬、支票等。明確付款期限和付款條件，避免出現(xiàn)付款拖延或不合理的付款要求。對于分期付款的合同，要明確各期付款的金額、時間和條件。4.交貨條款明確交貨時間、地點(diǎn)和方式，確保交貨條款具有可操作性。審查交貨條款是否符合公司生產(chǎn)計(jì)劃和物流安排。5.質(zhì)量條款明確產(chǎn)品或服務(wù)的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和驗(yàn)收方式，可引用國家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，也可由雙方另行約定。規(guī)定質(zhì)量保證期限和質(zhì)量保證金的退還方式。6.違約責(zé)任條款明確雙方的違約責(zé)任，違約責(zé)任應(yīng)具有可操作性和可量化性。審查違約責(zé)任的承擔(dān)方式是否合理，是否符合法律法規(guī)的規(guī)定。7.爭議解決條款明確爭議解決的方式，如協(xié)商、仲裁或訴訟。對于選擇仲裁方式解決爭議的，要明確仲裁機(jī)構(gòu)的名稱和仲裁規(guī)則。對于選擇訴訟方式解決爭議的，要明確管轄法院。（三）合同風(fēng)險評估1.對合同履行過程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險進(jìn)行全面評估，包括市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、法律風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險等。2.針對不同的風(fēng)險制定相應(yīng)的應(yīng)對措施，如要求客戶提供擔(dān)保、購買保險、設(shè)置風(fēng)險預(yù)警機(jī)制等。3.評估合同風(fēng)險對公司的影響程度，判斷合同是否值得簽訂。五、合同履行與監(jiān)督（一）合同履行1.銷售部負(fù)責(zé)銷售合同的履行和跟蹤，按照合同約定的時間、地點(diǎn)和方式向客戶交付產(chǎn)品或提供服務(wù)。2.財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)合同款項(xiàng)的收付管理，及時催收合同款項(xiàng)，確保資金安全。3.技術(shù)部負(fù)責(zé)提供技術(shù)支持和售后服務(wù)，確保產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)水平符合合同要求。4.各部門應(yīng)密切協(xié)作，相互配合，共同做好合同履行工作。如在合同履行過程中出現(xiàn)問題，應(yīng)及時溝通協(xié)商，采取有效措施解決問題。（二）合同變更與解除1.如因客觀情況發(fā)生變化需要變更或解除合同的，應(yīng)經(jīng)雙方協(xié)商一致，并簽訂書面變更或解除協(xié)議。2.變更或解除合同的申請應(yīng)由銷售部提出，并按照合同審核流程進(jìn)行審批。3.在變更或解除合同過程中，要注意保護(hù)公司的合法權(quán)益，避免給公司造成損失。（三）合同監(jiān)督1.審核管理小組負(fù)責(zé)對銷售合同的履行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，定期對合同履行情況進(jìn)行評估和分析。2.各部門應(yīng)定期向?qū)徍斯芾硇〗M報告合同履行情況，及時反饋合同履行過程中出現(xiàn)的問題和風(fēng)險。3.對于合同履行過程中出現(xiàn)的重大問題和風(fēng)險，審核管理小組應(yīng)及時組織相關(guān)部門進(jìn)行研究和處理，制定應(yīng)對措施。六、檔案管理（一）合同檔案的建立銷售合同簽訂后，銷售部應(yīng)及時將合同正本及相關(guān)資料（如合同審批表、客戶資料、技術(shù)方案等）移交法務(wù)部進(jìn)行歸檔管理。法務(wù)部應(yīng)建立專門的合同檔案庫，對合同檔案進(jìn)行分類、編號、登記，確保合同檔案的完整性和安全性。（二）合同檔案的查閱和借閱公司內(nèi)部各部門因工作需要查閱或借閱合同檔案的，應(yīng)填寫《合同檔案查閱/借閱申請表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，到法務(wù)部辦理查閱或借閱手續(xù)。查閱或借閱合同檔案時，應(yīng)遵守檔案管理規(guī)定，不得擅自涂改、復(fù)制、轉(zhuǎn)借合同檔案。（三）合同檔案的保管期限合同檔案的保管期限按照國家有關(guān)規(guī)定和公司檔案管理制度執(zhí)行。一般情況下，銷售合同檔案的保管期限為[X]年，重要合同檔案的保管期限為永久。七、責(zé)任追究（一）對在銷售合同審核管理工作中存在以下情形之一的部門和個人，將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分和經(jīng)濟(jì)處罰：1.未按照規(guī)定流程和權(quán)限進(jìn)行合同審核，導(dǎo)致合同出現(xiàn)重大風(fēng)險或損失的。2.在合同審核過程中，故意隱瞞或提供虛假信息，誤導(dǎo)審核決策的。3.未