集團專項貸款管理辦法一、總則（一）制定目的為規范[集團公司具體名稱]（以下簡稱“集團”）專項貸款的管理，合理有效地使用專項貸款資金，降低貸款風險，提高資金使用效益，根據國家有關法律法規、金融政策以及集團相關管理制度，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于集團及所屬各成員企業（以下簡稱“成員企業”）的專項貸款管理活動。專項貸款是指為滿足集團特定項目建設、技術改造、生產經營等特定用途而向金融機構申請的貸款。（三）管理原則1.專款專用原則：專項貸款必須按照貸款合同約定的用途使用，不得挪作他用。2.效益優先原則：專項貸款的使用應注重經濟效益和社會效益，確保貸款資金能夠為集團帶來預期的收益。3.風險可控原則：在專項貸款的申請、使用和償還過程中，應充分評估風險，采取有效的風險防范措施，確保貸款資金的安全。4.統一管理原則：集團對專項貸款實行統一管理，統籌安排貸款資金的使用和償還，協調解決貸款管理過程中出現的問題。二、管理機構及職責（一）集團財務管理部門1.負責制定和完善集團專項貸款管理制度。2.對成員企業的專項貸款申請進行審核和匯總，向金融機構提出貸款申請。3.與金融機構簽訂貸款合同，辦理貸款發放和資金撥付手續。4.監督和檢查專項貸款的使用情況，確保貸款資金專款專用。5.負責專項貸款的利息計算、支付和本金償還工作。6.定期對專項貸款的使用效益進行評估和分析，為集團決策提供依據。（二）成員企業財務管理部門1.負責本企業專項貸款項目的可行性研究和申報工作。2.按照集團要求編制專項貸款申請報告，提供相關資料。3.負責本企業專項貸款資金的使用和管理，確保貸款資金按照規定用途使用。4.定期向集團財務管理部門報送專項貸款使用情況報告，接受集團的監督和檢查。5.負責本企業專項貸款的利息計算、支付和本金償還工作，確保按時足額償還貸款本息。（三）集團項目管理部門1.負責對專項貸款項目進行立項、審批和監督管理。2.組織對專項貸款項目的可行性研究報告進行評審，提出評審意見。3.監督專項貸款項目的實施進度和質量，協調解決項目實施過程中出現的問題。4.參與專項貸款項目的竣工驗收工作，對項目的實施效果進行評估和考核。（四）集團審計部門1.負責對專項貸款的使用情況進行審計監督，檢查貸款資金是否專款專用、是否存在違規使用等情況。2.對專項貸款項目的經濟效益和社會效益進行審計評價，提出審計意見和建議。3.對集團專項貸款管理制度的執行情況進行審計檢查，促進制度的有效執行。三、專項貸款的申請與審批（一）項目立項成員企業根據集團發展戰略和自身業務需求，提出專項貸款項目建議，經本企業內部審批后，報集團項目管理部門。集團項目管理部門對項目建議進行初步審查，符合條件的項目予以立項，并下達立項通知書。（二）可行性研究成員企業在項目立項后，組織開展專項貸款項目的可行性研究工作，編制可行性研究報告。可行性研究報告應包括項目概況、市場分析、技術方案、投資估算、資金籌措、經濟效益和社會效益分析等內容。（三）申請報告編制成員企業根據可行性研究報告，編制專項貸款申請報告。申請報告應包括企業基本情況、項目概況、貸款用途、貸款金額、貸款期限、還款來源、擔保方式等內容，并附相關資料，如營業執照、財務報表、項目可行性研究報告、擔保合同等。（四）集團內部審批成員企業將專項貸款申請報告及相關資料報集團財務管理部門。集團財務管理部門對申請報告進行審核，重點審核項目的可行性、貸款用途的合理性、還款來源的可靠性等。審核通過后，提交集團管理層審批。（五）金融機構審批集團管理層審批通過后，集團財務管理部門將專項貸款申請報告及相關資料報送金融機構。金融機構對申請資料進行審查和評估，必要時進行實地調查。經金融機構審批同意后，與集團簽訂貸款合同。四、專項貸款的使用與管理（一）資金撥付金融機構按照貸款合同約定將專項貸款資金撥付到集團指定的賬戶。集團財務管理部門根據成員企業的用款計劃和項目進度，將貸款資金撥付到成員企業賬戶。（二）專款專用成員企業必須嚴格按照貸款合同約定的用途使用專項貸款資金，不得挪作他用。如有特殊情況需要變更貸款用途，必須經集團財務管理部門和金融機構同意，并辦理相關手續。（三）資金監控集團財務管理部門和成員企業財務管理部門應建立專項貸款資金監控機制，定期對貸款資金的使用情況進行檢查和分析。成員企業應定期向集團財務管理部門報送專項貸款使用情況報告，包括資金使用進度、項目實施情況、存在的問題及解決措施等。（四）財務核算成員企業應按照國家有關財務會計制度和集團財務管理規定，對專項貸款資金進行單獨核算，設置專門的會計科目和賬簿，準確記錄貸款資金的收支情況。（五）檔案管理集團和成員企業應建立專項貸款檔案管理制度，對專項貸款的申請、審批、發放、使用、償還等全過程的相關文件和資料進行妥善保管，以備查閱和審計。五、專項貸款的償還（一）還款計劃制定集團財務管理部門根據貸款合同約定和項目實際情況，制定專項貸款還款計劃，明確還款時間、還款金額和還款方式。還款計劃應報集團管理層審批后執行。（二）還款資金籌集成員企業應按照還款計劃的要求，提前籌集還款資金。還款資金來源主要包括項目收益、企業自有資金、其他融資渠道等。（三）還款操作成員企業應在還款日前將還款資金足額存入指定賬戶，由集團財務管理部門統一辦理還款手續。如因特殊情況不能按時還款，成員企業應提前向集團財務管理部門和金融機構提出延期還款申請，經批準后辦理延期還款手續。（四）逾期處理如成員企業未能按時足額償還貸款本息，視為逾期。集團財務管理部門應及時采取措施催收逾期貸款，如發送催收通知、與金融機構協商解決方案等。對逾期情況嚴重的成員企業，集團將按照相關規定進行處罰。六、擔保與保險（一）擔保方式集團及成員企業申請專項貸款時，應根據金融機構的要求提供擔保。擔保方式包括保證、抵押、質押等。集團應優先選擇信用良好、實力較強的企業或資產作為擔保。（二）擔保管理集團財務管理部門應加強對擔保事項的管理，對擔保企業的信用狀況、擔保能力等進行評估和審查。擔保企業應與集團簽訂擔保合同，明確擔保責任和義務。（三）保險安排對于專項貸款項目涉及的重要資產和風險較高的項目，集團及成員企業應按照金融機構的要求購買保險，以降低貸款風險。保險費用由成員企業承擔。七、監督與檢查（一）內部監督集團審計部門應定期對專項貸款的使用情況進行審計監督，檢查貸款資金是否專款專用、是否存在違規使用等情況。集團財務管理部門和項目管理部門應加強對專項貸款項目的日常監督和檢查，及時發現和解決問題。（二）外部監督集團及成員企業應接受金融機構、財政部門、審計機關等外部監管部門的監督檢查，積極配合監管部門的工作