平涼市差費報銷管理辦法?一、總則（一）目的為了加強平涼市各單位差旅費管理，規范差旅費報銷行為，保證出差人員工作與生活的需要，根據國家有關法律法規和財務規章制度，結合平涼市實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于平涼市各級黨政機關、事業單位、國有企業及其他納入財政預算管理的單位（以下統稱"單位"）。（三）定義差旅費是指單位工作人員臨時到常駐地以外地區公務出差所發生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費。（四）管理原則1.嚴格預算管理，控制差旅費支出規模。2.明確開支標準，規范報銷流程。3.堅持勤儉節約，反對鋪張浪費。二、城市間交通費（一）定義城市間交通費是指工作人員因公到常駐地以外地區出差乘坐火車、輪船、飛機等交通工具所發生的費用。（二）交通工具選擇1.出差人員應當按照規定等級乘坐交通工具。乘坐交通工具的等級見下表：交通工具火車（含高鐵、動車、全列軟席列車）輪船（不包括旅游船）飛機----------------部級及相當職務人員火車軟席（軟座、軟臥），高鐵/動車商務座，全列軟席列車一等軟座一等艙頭等艙司局級及相當職務人員火車軟席（軟座、軟臥），高鐵/動車一等座，全列軟席列車一等軟座二等艙經濟艙其余人員火車硬席（硬座、硬臥），高鐵/動車二等座，全列軟席列車二等軟座三等艙經濟艙2.未按規定等級乘坐交通工具的，超支部分由個人自理。（三）訂票規定1.出差人員應優先選擇通過政府采購機票管理網站購買國內航空公司航班機票。2.購買火車票、船票等應通過正規渠道，取得合法有效的報銷憑證。（四）特殊情況處理1.出差路途較遠或任務緊急的，經單位領導批準，可以乘坐飛機。2.乘坐飛機的，民航發展基金、燃油附加費可以憑據報銷。三、住宿費（一）定義住宿費是指工作人員因公出差期間入住賓館（包括飯店、招待所，下同）發生的房租費用。（二）住宿費標準1.住宿費限額標準按出差目的地不同分地區制定。具體標準由市財政部門根據國家有關規定和市場價格變動情況適時調整并公布。2.部級及相當職務人員住普通套間，司局級及以下人員住單間或標準間。（三）報銷規定1.出差人員應當在職務級別對應的住宿費標準限額內，選擇安全、經濟、便捷的賓館住宿。2.住宿費在標準限額之內憑發票據實報銷。（四）特殊情況處理1.實際發生住宿而無住宿費發票的，不得報銷住宿費以及城市間交通費、伙食補助費和市內交通費。2.出差人員由接待單位免費接待或住在親友家，無住宿費發票的，一律不予報銷住宿費。四、伙食補助費（一）定義伙食補助費是指對工作人員在因公出差期間給予的伙食補助費用。（二）補助標準1.伙食補助費按出差自然（日歷）天數計算，按規定標準包干使用。2.市外出差伙食補助費標準按照財政部發布的相關地區出差伙食補助費標準執行。市內出差伙食補助費標準由市財政部門另行制定。（三）報銷規定1.出差人員應當自行用餐。凡由接待單位統一安排用餐的，應當向接待單位交納伙食費。2.出差人員的伙食補助費按規定標準包干發放，不憑票報銷。五、市內交通費（一）定義市內交通費是指工作人員因公出差期間發生的市內交通費用。（二）補助標準1.市內交通費按出差自然（日歷）天數計算，每人每天80元包干使用。2.出差人員由接待單位或其他單位提供交通工具的，應向接待單位或其他單位交納相關費用。（三）報銷規定1.出差人員市內交通費按規定標準包干發放，不憑票報銷。2.如出差人員乘坐單位公務用車出差的，不給予市內交通費補助。六、報銷管理（一）報銷憑證要求1.出差人員報銷差旅費時，應當提供出差審批單、機票、車票、船票、住宿費發票等憑證。2.住宿費、機票支出等按規定以公務卡方式結算。（二）報銷流程1.出差人員出差結束后應當及時辦理報銷手續。差旅費報銷時應當提供出差審批單、機票、車票、船票、住宿費發票等憑證。住宿費、機票支出等按規定用公務卡結算。2.財務部門應當嚴格按規定審核差旅費開支，對未經批準出差以及超范圍、超標準開支的費用不予報銷。3.實際發生住宿而無住宿費發票的，不得報銷住宿費以及城市間交通費、伙食補助費和市內交通費。（三）其他規定1.工作人員到常駐地以外地區參加會議、培訓，舉辦單位統一安排食宿的，會議、培訓期間的食宿費和市內交通費由會議、培訓舉辦單位按規定統一開支；往返會議、培訓地點的差旅費由所在單位按照規定報銷。2.出差人員不得向接待單位提出正常公務活動以外的要求，不得在出差期間接受違反規定用公款支付的宴請、游覽和非工作需要的參觀，不得接受禮品、禮金和土特產品等。七、監督問責（一）監督檢查1.各單位應當加強對本單位工作人員出差活動和經費報銷的內控管理，對本單位出差審批制度、差旅費預算及規模控制負責，相關領導、財務人員等對差旅費報銷進行審核把關，確保票據來源合法，內容真實完整、合規。2.市財政部門會同有關部門對各單位差旅費管理和使用情況進行監督檢查。主要內容包括：（1）單位差旅審批制度是否健全，出差活動是否按規定履行審批手續；（2）差旅費開支范圍和標準是否符合規定；（3）差旅費報銷是否符合規定；（4）是否向下級單位、企業或其他單位轉嫁差旅費；（5）差旅費管理和使用的其他情況。（二）責任追究1.出差人員不得向接待單位提出正常公務活動以外的要求，不得在出差期間接受違反規定用公款支付的宴請、游覽和非工作需要的參觀，不得接受禮品、禮金和土特產品等。2.違反本辦法規定，有下列行為之一的，依法依規追究相關單位和人員的責任：（1）單位無出差審批制度或出差審批控制不嚴的；（2）虛報冒領差旅費的；（3）擅自擴大差旅費開支范圍和提高開支標準的；（4）不按規定報銷差旅費的；（5）轉嫁差旅費的；（6）其他違反本辦法行為的。有前款所列行為之一的，由市財政部門會同有關部門責令改正，違規資金應予追回，并視情況予以通報。對直接責任人和