金融出資機構(gòu)管理辦法一、總則（一）制定目的為加強對金融出資機構(gòu)的監(jiān)督管理，規(guī)范金融出資機構(gòu)的運營行為，防范金融風(fēng)險，保障金融出資機構(gòu)的穩(wěn)健發(fā)展，維護金融市場秩序，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國證券法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合金融出資機構(gòu)的實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的從事金融出資業(yè)務(wù)的機構(gòu)，包括但不限于金融投資公司、金融控股公司、私募股權(quán)投資基金等以金融資產(chǎn)出資為主要業(yè)務(wù)的機構(gòu)（以下簡稱“金融出資機構(gòu)”）。（三）管理原則金融出資機構(gòu)的管理應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營、風(fēng)險可控、公開透明的原則，確保出資行為符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，保障出資資金的安全和有效運作。二、機構(gòu)設(shè)立與變更（一）設(shè)立條件1.具有符合法律法規(guī)規(guī)定的公司章程，明確公司的組織架構(gòu)、經(jīng)營范圍、議事規(guī)則等重要事項。2.具有符合規(guī)定的注冊資本，最低注冊資本應(yīng)根據(jù)不同類型的金融出資機構(gòu)和業(yè)務(wù)范圍確定，且應(yīng)為實繳貨幣資本。3.具有具備相應(yīng)專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗的董事、監(jiān)事和高級管理人員。董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)具備良好的品德和信譽，熟悉金融業(yè)務(wù)和相關(guān)法律法規(guī)，具有較強的風(fēng)險管理能力和決策能力。4.具有健全的組織機構(gòu)和管理制度，包括但不限于內(nèi)部審計制度、風(fēng)險管理制度、財務(wù)管理制度、投資決策制度等。5.具有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。（二）設(shè)立程序1.申請籌建：設(shè)立金融出資機構(gòu)，申請人應(yīng)向監(jiān)管部門提交籌建申請材料，包括申請書、可行性研究報告、公司章程草案、股東資格證明、董事、監(jiān)事和高級管理人員的任職資格證明等。2.籌建驗收：監(jiān)管部門對籌建申請進行審核，對符合條件的，批準(zhǔn)籌建。申請人應(yīng)在規(guī)定的期限內(nèi)完成籌建工作，并向監(jiān)管部門提交籌建驗收申請。3.開業(yè)申請：籌建驗收合格后，申請人應(yīng)向監(jiān)管部門提交開業(yè)申請材料，包括開業(yè)申請書、驗資證明、內(nèi)部管理制度、營業(yè)場所證明等。4.開業(yè)審批：監(jiān)管部門對開業(yè)申請進行審核，對符合條件的，頒發(fā)經(jīng)營許可證。申請人應(yīng)在取得經(jīng)營許可證后，依法辦理工商登記手續(xù)，方可開展業(yè)務(wù)。（三）變更事項金融出資機構(gòu)發(fā)生下列變更事項之一的，應(yīng)經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)：1.變更名稱、住所；2.變更注冊資本；3.變更股權(quán)結(jié)構(gòu)；4.變更經(jīng)營范圍；5.修改公司章程；6.變更董事、監(jiān)事和高級管理人員；7.合并、分立；8.監(jiān)管部門規(guī)定的其他變更事項。三、股東與股權(quán)管理（一）股東資格金融出資機構(gòu)的股東應(yīng)具備下列條件：1.具有良好的財務(wù)狀況和信譽，最近三年無重大違法違規(guī)記錄；2.具有較強的資本實力和持續(xù)出資能力；3.符合監(jiān)管部門規(guī)定的其他條件。（二）股權(quán)結(jié)構(gòu)金融出資機構(gòu)的股權(quán)結(jié)構(gòu)應(yīng)符合以下要求：1.單一股東及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過規(guī)定的上限，以防止股東對金融出資機構(gòu)的過度控制和操縱。2.股權(quán)結(jié)構(gòu)應(yīng)相對穩(wěn)定，避免頻繁變動對金融出資機構(gòu)的經(jīng)營管理造成不利影響。（三）股東權(quán)利與義務(wù)1.股東享有下列權(quán)利：（1）按照出資比例行使表決權(quán)；（2）查閱公司章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議、財務(wù)會計報告等；（3）按照出資比例分取紅利；（4）公司終止時，按照出資比例分配剩余財產(chǎn)；（5）法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的其他權(quán)利。2.股東應(yīng)履行下列義務(wù)：（1）遵守法律法規(guī)和公司章程；（2）按照約定足額出資，不得抽逃出資；（3）不得濫用股東權(quán)利損害公司或者其他股東的利益；（4）不得濫用公司法人獨立地位和股東有限責(zé)任損害公司債權(quán)人的利益；（5）法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的其他義務(wù)。（四）股權(quán)管理金融出資機構(gòu)應(yīng)建立健全股權(quán)管理制度，加強對股權(quán)的登記、轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押等管理。股權(quán)登記應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整，及時反映股權(quán)的變動情況。股權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)符合法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)后方可進行。股權(quán)質(zhì)押應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定辦理登記手續(xù)，并及時向監(jiān)管部門報告。四、業(yè)務(wù)范圍與經(jīng)營規(guī)則（一）業(yè)務(wù)范圍金融出資機構(gòu)可以從事以下業(yè)務(wù)：1.對金融機構(gòu)進行股權(quán)投資；2.對非金融企業(yè)進行股權(quán)投資；3.參與設(shè)立或管理私募股權(quán)投資基金；4.開展財務(wù)顧問、投資咨詢等業(yè)務(wù)；5.經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。（二）投資原則1.合規(guī)性原則：金融出資機構(gòu)的投資行為應(yīng)符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，不得從事違法違規(guī)的投資活動。2.安全性原則：金融出資機構(gòu)應(yīng)充分考慮投資項目的風(fēng)險，采取有效的風(fēng)險控制措施，確保出資資金的安全。3.效益性原則：金融出資機構(gòu)應(yīng)追求投資效益的最大化，合理配置資產(chǎn)，提高資金使用效率。4.分散性原則：金融出資機構(gòu)應(yīng)分散投資，降低投資風(fēng)險，避免過度集中投資于單一項目或行業(yè)。（三）投資決策程序1.項目篩選：金融出資機構(gòu)應(yīng)建立項目篩選機制，對投資項目進行初步評估和篩選，確定潛在的投資項目。2.盡職調(diào)查：對篩選出的投資項目，金融出資機構(gòu)應(yīng)組織專業(yè)人員進行盡職調(diào)查，全面了解項目的基本情況、財務(wù)狀況、市場前景、法律風(fēng)險等。3.投資決策：根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)果，金融出資機構(gòu)應(yīng)召開投資決策會議，對投資項目進行審議和決策。投資決策應(yīng)遵循集體決策、科學(xué)決策的原則，確保決策的公正性和合理性。4.投資實施：投資決策通過后，金融出資機構(gòu)應(yīng)與被投資企業(yè)簽訂投資協(xié)議，按照協(xié)議約定的方式和時間進行出資，并辦理相關(guān)的股權(quán)登記手續(xù)。（四）風(fēng)險管理1.風(fēng)險識別：金融出資機構(gòu)應(yīng)建立風(fēng)險識別機制，對投資項目的市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險等進行全面識別和評估。2.風(fēng)險評估：金融出資機構(gòu)應(yīng)采用科學(xué)的方法對識別出的風(fēng)險進行評估，確定風(fēng)險的等級和影響程度。3.風(fēng)險控制：金融出資機構(gòu)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，采取有效的風(fēng)險控制措施，如設(shè)置風(fēng)險限額、進行風(fēng)險對沖、加強對被投資企業(yè)的監(jiān)督等。4.風(fēng)險監(jiān)測：金融出資機構(gòu)應(yīng)建立風(fēng)險監(jiān)測機制，對投資項目的風(fēng)險狀況進行實時監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患并采取相應(yīng)的措施進行處理。（五）信息披露金融出資機構(gòu)應(yīng)按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時、準(zhǔn)確、完整地披露相關(guān)信息，包括公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、重大投資項目、風(fēng)險管理情況等。信息披露應(yīng)真實、公正、透明，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。五、內(nèi)部控制與監(jiān)督管理（一）內(nèi)部控制制度金融出資機構(gòu)應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度，涵蓋公司的各項業(yè)務(wù)和管理活動，包括但不限于以下方面：1.內(nèi)部審計制度：設(shè)立獨立的內(nèi)部審計部門，定期對公司的財務(wù)收支、經(jīng)營活動、內(nèi)部控制等進行審計，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見。2.風(fēng)險管理制度：建立全面的風(fēng)險管理體系，對各類風(fēng)險進行識別、評估、控制和監(jiān)測，確保公司的風(fēng)險水平在可承受范圍內(nèi)。3.財務(wù)管理制度：加強財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)核算，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)預(yù)算和成本控制，確保公司的財務(wù)狀況良好。4.投資決策制度：建立科學(xué)的投資決策機制，明確投資決策的流程和權(quán)限，確保投資決策的合理性和科學(xué)性。5.信息管理制度：加強信息管理，建立信息安全保障體系，確保公司信息的安全和保密。（二）內(nèi)部監(jiān)督金融出資機構(gòu)應(yīng)加強內(nèi)部監(jiān)督，確保內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行。內(nèi)部監(jiān)督應(yīng)包括以下方面：1.管理層監(jiān)督：公司管理層應(yīng)定期對內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進行檢查和評估，發(fā)現(xiàn)問題及時采取措施進行整改。2.內(nèi)部審計監(jiān)督：內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進行審計，提出審計報告和整改建議。3.員工監(jiān)督：鼓勵員工對內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督，對發(fā)現(xiàn)的問題及時向公司管理層或內(nèi)部審計部門報告。（三）外部監(jiān)督金融出資機構(gòu)應(yīng)接受監(jiān)管部門的監(jiān)督管理，按照監(jiān)管部門的要求報送相關(guān)資料，配合監(jiān)管部門的檢查和調(diào)查。監(jiān)管部門應(yīng)加強對金融出資機構(gòu)的監(jiān)督檢查，對違法違規(guī)行為依法進行處罰。六、財務(wù)會計與利潤分配（一）財務(wù)會計制度金融出資機構(gòu)應(yīng)按照國家有關(guān)財務(wù)會計制度的規(guī)定，建立健全財務(wù)會計制度，規(guī)范財務(wù)核算，編制財務(wù)會計報告。財務(wù)會計報告應(yīng)包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等主要報表以及附注。（二）財務(wù)審計金融出資機構(gòu)應(yīng)定期聘請具有資質(zhì)的會計師事務(wù)所對公司的財務(wù)會計報告進行審計，并將審計報告報送監(jiān)管部門。審計報告應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整地反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。（三）利潤分配金融出資機構(gòu)的利潤分配應(yīng)按照法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定進行。公司在彌補以前年度虧損、提取法定公積金后，可按照股東的出資比例進行利潤分配。利潤分配方案應(yīng)經(jīng)股東大會審議通過，并報送監(jiān)管部門備案。七、終止與清算（一）終止情形金融出資機構(gòu)有下列情形之一的，應(yīng)終止：1.公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)；2.股東大會決議解散；3.因合并、分立需要解散；4.依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷；5.被依法宣告破產(chǎn)。（二）清算程序1.成立清算組：金融出資機構(gòu)終止時，應(yīng)在規(guī)定的期限內(nèi)成立清算組，負(fù)責(zé)清算工作。清算組應(yīng)由股東、有關(guān)機關(guān)及專業(yè)人士組成。2.通知債權(quán)人：清算組應(yīng)自成立之日起十日內(nèi)通知債權(quán)人，并于六十日內(nèi)在報紙上公告。債權(quán)人應(yīng)在規(guī)定的期限內(nèi)向清算組申報債權(quán)。3.清理財產(chǎn)：清算組應(yīng)清理公司的財產(chǎn)，編制資產(chǎn)負(fù)債表和財產(chǎn)清單，制定清算方案。清算方案應(yīng)經(jīng)股東大會審議通過，并報送監(jiān)管部門備案。4.清償債務(wù)：清算組應(yīng)按照清算方案的規(guī)定，清償公司的債