集團(tuán)公司采購(gòu)管理辦法?一、總則（一）目的為了規(guī)范集團(tuán)公司的采購(gòu)行為，加強(qiáng)采購(gòu)管理，降低采購(gòu)成本，保證采購(gòu)質(zhì)量，提高采購(gòu)效率，防范采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)集團(tuán)公司的合法權(quán)益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和集團(tuán)公司的實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于集團(tuán)公司及所屬各子公司、分公司、事業(yè)部等各級(jí)單位（以下統(tǒng)稱(chēng)"各單位"）的各類(lèi)采購(gòu)活動(dòng)。（三）采購(gòu)定義本辦法所稱(chēng)采購(gòu)，是指各單位以合同方式有償取得貨物、工程和服務(wù)的行為，包括購(gòu)買(mǎi)、租賃、委托、雇傭等。貨物是指各種形態(tài)和種類(lèi)的物品，包括原材料、燃料、設(shè)備、產(chǎn)品等；工程是指建設(shè)工程，包括建筑物和構(gòu)筑物的新建、改建、擴(kuò)建、裝修、拆除、修繕等；服務(wù)是指除貨物和工程以外的其他采購(gòu)對(duì)象，包括運(yùn)輸、維修、咨詢(xún)、培訓(xùn)、保險(xiǎn)等。（四）采購(gòu)原則1.公開(kāi)透明原則：采購(gòu)活動(dòng)應(yīng)當(dāng)具有較高的透明度，采購(gòu)信息應(yīng)當(dāng)及時(shí)、準(zhǔn)確、全面地向社會(huì)公開(kāi)，接受社會(huì)監(jiān)督。2.公平競(jìng)爭(zhēng)原則：采購(gòu)活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循公平競(jìng)爭(zhēng)的原則，為所有潛在供應(yīng)商提供平等的機(jī)會(huì)，不得設(shè)置不合理的條件限制或者排斥潛在供應(yīng)商。3.公正原則：采購(gòu)活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循公正的原則，按照規(guī)定的程序和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評(píng)審和選擇供應(yīng)商，不得偏袒或者歧視任何一方。4.誠(chéng)實(shí)信用原則：采購(gòu)活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)實(shí)信用的原則，供應(yīng)商應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供有關(guān)資料和信息，不得提供虛假材料或者隱瞞真實(shí)情況。二、采購(gòu)管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)（一）采購(gòu)管理委員會(huì)1.組成：采購(gòu)管理委員會(huì)由集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)、各部門(mén)負(fù)責(zé)人和相關(guān)專(zhuān)家組成，主任由集團(tuán)公司總經(jīng)理?yè)?dān)任。2.職責(zé)-審議集團(tuán)公司采購(gòu)戰(zhàn)略和采購(gòu)政策；-審定重大采購(gòu)項(xiàng)目的采購(gòu)方案；-協(xié)調(diào)解決采購(gòu)工作中的重大問(wèn)題；-監(jiān)督采購(gòu)活動(dòng)的合規(guī)性和有效性。（二）采購(gòu)部門(mén)1.集團(tuán)采購(gòu)部-負(fù)責(zé)制定集團(tuán)公司采購(gòu)管理制度和流程；-組織實(shí)施集團(tuán)公司集中采購(gòu)項(xiàng)目；-建立和維護(hù)供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫(kù)；-分析采購(gòu)數(shù)據(jù)，提出采購(gòu)成本控制建議；-指導(dǎo)和監(jiān)督各單位的采購(gòu)工作。2.各單位采購(gòu)部門(mén)-負(fù)責(zé)本單位采購(gòu)計(jì)劃的編制和執(zhí)行；-組織實(shí)施本單位的采購(gòu)活動(dòng)；-對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行初步評(píng)估和選擇；-簽訂和履行采購(gòu)合同；-處理采購(gòu)過(guò)程中的糾紛和問(wèn)題。（三）其他部門(mén)職責(zé)1.需求部門(mén)：負(fù)責(zé)提出采購(gòu)需求，明確采購(gòu)物品或服務(wù)的規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量要求等，并對(duì)采購(gòu)結(jié)果進(jìn)行驗(yàn)收和使用評(píng)價(jià)。2.財(cái)務(wù)部門(mén)：負(fù)責(zé)審核采購(gòu)預(yù)算和資金支付申請(qǐng)，監(jiān)督采購(gòu)資金的使用情況，進(jìn)行采購(gòu)成本核算和分析。3.審計(jì)部門(mén)：負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查采購(gòu)活動(dòng)的合規(guī)性、真實(shí)性和效益性，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)。4.法務(wù)部門(mén)：負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)合同進(jìn)行審核，提供法律咨詢(xún)和支持，處理采購(gòu)合同糾紛和法律事務(wù)。三、采購(gòu)計(jì)劃管理（一）采購(gòu)計(jì)劃的編制1.各單位需求部門(mén)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本單位的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和實(shí)際需求，在每年[具體時(shí)間]前編制下一年度的采購(gòu)計(jì)劃草案，報(bào)本單位采購(gòu)部門(mén)。2.各單位采購(gòu)部門(mén)對(duì)需求部門(mén)提交的采購(gòu)計(jì)劃草案進(jìn)行匯總、審核和平衡，結(jié)合庫(kù)存情況和市場(chǎng)供應(yīng)情況，編制本單位年度采購(gòu)計(jì)劃，經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)集團(tuán)采購(gòu)部。3.集團(tuán)采購(gòu)部對(duì)各單位上報(bào)的采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行匯總、分析和綜合平衡，編制集團(tuán)公司年度采購(gòu)計(jì)劃草案，提交采購(gòu)管理委員會(huì)審議。4.經(jīng)采購(gòu)管理委員會(huì)審議通過(guò)的集團(tuán)公司年度采購(gòu)計(jì)劃，由集團(tuán)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后下達(dá)各單位執(zhí)行。（二）采購(gòu)計(jì)劃的調(diào)整1.在采購(gòu)計(jì)劃執(zhí)行過(guò)程中，如因生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃調(diào)整、市場(chǎng)變化等原因需要調(diào)整采購(gòu)計(jì)劃的，各單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)提出調(diào)整申請(qǐng)，說(shuō)明調(diào)整的原因、內(nèi)容和金額，經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)集團(tuán)采購(gòu)部。2.集團(tuán)采購(gòu)部對(duì)各單位提出的采購(gòu)計(jì)劃調(diào)整申請(qǐng)進(jìn)行審核，對(duì)于符合規(guī)定的調(diào)整申請(qǐng)，報(bào)采購(gòu)管理委員會(huì)審批；對(duì)于不符合規(guī)定的調(diào)整申請(qǐng)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)反饋并說(shuō)明理由。3.經(jīng)采購(gòu)管理委員會(huì)審批通過(guò)的采購(gòu)計(jì)劃調(diào)整，由集團(tuán)采購(gòu)部下達(dá)各單位執(zhí)行。四、采購(gòu)方式及選擇（一）采購(gòu)方式1.公開(kāi)招標(biāo)：是指招標(biāo)人以招標(biāo)公告的方式邀請(qǐng)不特定的法人或者其他組織投標(biāo)。公開(kāi)招標(biāo)適用于采購(gòu)金額較大、技術(shù)要求較高、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)充分的采購(gòu)項(xiàng)目。2.邀請(qǐng)招標(biāo)：是指招標(biāo)人以投標(biāo)邀請(qǐng)書(shū)的方式邀請(qǐng)?zhí)囟ǖ姆ㄈ嘶蛘咂渌M織投標(biāo)。邀請(qǐng)招標(biāo)適用于采購(gòu)項(xiàng)目具有特殊性，只能從有限范圍的供應(yīng)商處采購(gòu)的，或者采用公開(kāi)招標(biāo)方式的費(fèi)用占采購(gòu)項(xiàng)目總價(jià)值的比例過(guò)大的情況。3.競(jìng)爭(zhēng)性談判：是指采購(gòu)人或者采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)直接邀請(qǐng)三家以上供應(yīng)商就采購(gòu)事宜進(jìn)行談判的采購(gòu)方式。競(jìng)爭(zhēng)性談判適用于招標(biāo)后沒(méi)有供應(yīng)商投標(biāo)或者沒(méi)有合格標(biāo)的或者重新招標(biāo)未能成立的，技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或者具體要求的，采用招標(biāo)所需時(shí)間不能滿(mǎn)足用戶(hù)緊急需要的等情況。4.單一來(lái)源采購(gòu)：是指采購(gòu)人向唯一供應(yīng)商進(jìn)行采購(gòu)的采購(gòu)方式。單一來(lái)源采購(gòu)適用于只能從唯一供應(yīng)商處采購(gòu)的，發(fā)生了不可預(yù)見(jiàn)的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購(gòu)的，必須保證原有采購(gòu)項(xiàng)目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購(gòu)，且添購(gòu)資金總額不超過(guò)原合同采購(gòu)金額百分之十的等情況。5.詢(xún)價(jià)：是指采購(gòu)人向三家以上供應(yīng)商發(fā)出詢(xún)價(jià)單，對(duì)供應(yīng)商一次性報(bào)出的價(jià)格進(jìn)行比較，按照符合采購(gòu)需求、質(zhì)量和服務(wù)相等且報(bào)價(jià)最低的原則確定成交供應(yīng)商的采購(gòu)方式。詢(xún)價(jià)適用于采購(gòu)的貨物規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、現(xiàn)貨貨源充足且價(jià)格變化幅度小的采購(gòu)項(xiàng)目。（二）采購(gòu)方式的選擇1.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)當(dāng)根據(jù)采購(gòu)項(xiàng)目的特點(diǎn)、金額、時(shí)間要求等因素，按照本辦法規(guī)定的采購(gòu)方式適用范圍，合理選擇采購(gòu)方式。2.對(duì)于達(dá)到公開(kāi)招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的采購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)采用公開(kāi)招標(biāo)方式進(jìn)行采購(gòu)；因特殊情況需要采用其他采購(gòu)方式的，應(yīng)當(dāng)在采購(gòu)活動(dòng)開(kāi)始前獲得采購(gòu)管理委員會(huì)的批準(zhǔn)。3.對(duì)于未達(dá)到公開(kāi)招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的采購(gòu)項(xiàng)目，可以根據(jù)實(shí)際情況選擇邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、單一來(lái)源采購(gòu)或者詢(xún)價(jià)等采購(gòu)方式。五、供應(yīng)商管理（一）供應(yīng)商的選擇1.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)當(dāng)建立供應(yīng)商選擇標(biāo)準(zhǔn)和程序，對(duì)潛在供應(yīng)商進(jìn)行初步篩選和評(píng)估。2.潛在供應(yīng)商應(yīng)當(dāng)具備以下基本條件-具有獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的能力；-具有良好的商業(yè)信譽(yù)和健全的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度；-具有履行合同所必需的設(shè)備和專(zhuān)業(yè)技術(shù)能力；-有依法繳納稅收和社會(huì)保障資金的良好記錄；-參加采購(gòu)活動(dòng)前三年內(nèi)，在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中沒(méi)有重大違法記錄。3.采購(gòu)部門(mén)可以通過(guò)公開(kāi)征集、供應(yīng)商推薦、行業(yè)協(xié)會(huì)推薦等方式收集潛在供應(yīng)商信息，并要求潛在供應(yīng)商提供相關(guān)資料，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、資質(zhì)證書(shū)、業(yè)績(jī)證明等。4.采購(gòu)部門(mén)對(duì)潛在供應(yīng)商提供的資料進(jìn)行審核，并組織實(shí)地考察或者要求供應(yīng)商提供樣品進(jìn)行檢驗(yàn)，對(duì)供應(yīng)商的生產(chǎn)能力、技術(shù)水平、質(zhì)量控制、售后服務(wù)等方面進(jìn)行綜合評(píng)估。5.經(jīng)過(guò)評(píng)估合格的供應(yīng)商，列入供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫(kù)，作為采購(gòu)活動(dòng)的候選供應(yīng)商。（二）供應(yīng)商的評(píng)價(jià)與考核1.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)供應(yīng)商的表現(xiàn)進(jìn)行評(píng)價(jià)和考核，評(píng)價(jià)和考核的內(nèi)容包括供應(yīng)商品質(zhì)、價(jià)格、交貨期、售后服務(wù)等方面。2.評(píng)價(jià)和考核可以采用定量和定性相結(jié)合的方法，根據(jù)評(píng)價(jià)和考核結(jié)果對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行分級(jí)管理，分為優(yōu)秀、良好、合格、不合格四個(gè)等級(jí)。3.對(duì)于優(yōu)秀供應(yīng)商，可以給予增加采購(gòu)份額、延長(zhǎng)合作期限等獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)于不合格供應(yīng)商，應(yīng)當(dāng)及時(shí)從供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫(kù)中刪除，并禁止其參與集團(tuán)公司的采購(gòu)活動(dòng)。（三）供應(yīng)商的淘汰與更新1.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)當(dāng)根據(jù)供應(yīng)商的評(píng)價(jià)和考核結(jié)果，及時(shí)淘汰不合格供應(yīng)商，同時(shí)不斷引入新的優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商，保持供應(yīng)商隊(duì)伍的活力和競(jìng)爭(zhēng)力。2.當(dāng)供應(yīng)商出現(xiàn)以下情況之一時(shí)，應(yīng)當(dāng)予以淘汰-提供的產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量嚴(yán)重不符合要求，給集團(tuán)公司造成重大損失的；-多次逾期交貨，影響集團(tuán)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的；-違反法律法規(guī)或者采購(gòu)合同約定，給集團(tuán)公司造成不良影響的；-其他嚴(yán)重違反合作協(xié)議的行為。六、采購(gòu)合同管理（一）合同的簽訂1.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)當(dāng)在確定供應(yīng)商后，及時(shí)與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同。采購(gòu)合同應(yīng)當(dāng)采用書(shū)面形式，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。2.采購(gòu)合同應(yīng)當(dāng)包括以下主要內(nèi)容-合同雙方的名稱(chēng)、地址、聯(lián)系方式等基本信息；-采購(gòu)物品或服務(wù)的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量要求等；-采購(gòu)價(jià)格、付款方式、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)等；-驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和方法；-違約責(zé)任和爭(zhēng)議解決方式等。3.采購(gòu)合同在簽訂前，應(yīng)當(dāng)經(jīng)法務(wù)部門(mén)審核，確保合同條款符合法律法規(guī)和集團(tuán)公司的利益。審核通過(guò)后，由采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)人和供應(yīng)商法定代表人或者其授權(quán)代表簽字蓋章，并加蓋雙方單位公章。（二）合同的履行1.采購(gòu)部門(mén)和供應(yīng)商應(yīng)當(dāng)按照合同約定履行各自的義務(wù)。采購(gòu)部門(mén)應(yīng)當(dāng)及時(shí)支付貨款，供應(yīng)商應(yīng)當(dāng)按時(shí)、按質(zhì)、按量交付貨物或提供服務(wù)。2.在合同履行過(guò)程中，如出現(xiàn)需要變更合同條款的情況，應(yīng)當(dāng)經(jīng)雙方協(xié)商一致，并簽訂書(shū)面變更協(xié)議。變更協(xié)議應(yīng)當(dāng)按照原合同的審批程序進(jìn)行審批。3.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)合同履行情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)督，及時(shí)掌握供應(yīng)商的交貨進(jìn)度和質(zhì)量情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)與供應(yīng)商溝通解決。（三）合同的終止與解除1.采購(gòu)合同在履行完畢后自動(dòng)終止。2.如出現(xiàn)以下情況之一，采購(gòu)部門(mén)可以解除合同-供應(yīng)商嚴(yán)重違約，導(dǎo)致合同目的無(wú)法實(shí)現(xiàn)的；-因不可抗力等原因?qū)е潞贤瑹o(wú)法履行的；-經(jīng)雙方協(xié)商一致解除合同的。3.采購(gòu)部門(mén)解除合同應(yīng)當(dāng)按照法律規(guī)定和合同約定的程序進(jìn)行，并及時(shí)通知供應(yīng)商。合同解除后，雙方應(yīng)當(dāng)按照法律規(guī)定和合同約定處理善后事宜。七、采購(gòu)驗(yàn)收與付款管理（一）采購(gòu)驗(yàn)收1.采購(gòu)物品或服務(wù)到貨后，需求部門(mén)應(yīng)當(dāng)及時(shí)組織驗(yàn)收。驗(yàn)收應(yīng)當(dāng)按照合同約定的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和方法進(jìn)行，對(duì)采購(gòu)物品的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行檢查，對(duì)采購(gòu)服務(wù)的質(zhì)量和效果進(jìn)行評(píng)估。2.驗(yàn)收合格的，需求部門(mén)應(yīng)當(dāng)出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，作為付款的依據(jù)之一；驗(yàn)收不合格的，需求部門(mén)應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知采購(gòu)部門(mén)，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)當(dāng)與供應(yīng)商協(xié)商解決，要求供應(yīng)商采取更換、修理、退貨等措施，直至達(dá)到驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。3.對(duì)于重要的采購(gòu)項(xiàng)目，采購(gòu)部門(mén)可以邀請(qǐng)相關(guān)專(zhuān)家或者第三方檢測(cè)機(jī)構(gòu)參與驗(yàn)收，確保驗(yàn)收結(jié)果的客觀、公正、準(zhǔn)確。（二）采購(gòu)付款1.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)當(dāng)根據(jù)合同約定和驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，及時(shí)辦理付款申請(qǐng)手續(xù)。付款申請(qǐng)應(yīng)當(dāng)包括采購(gòu)合同編號(hào)、供應(yīng)商名稱(chēng)、采購(gòu)金額、付款方式、付款時(shí)間等信息，并附相關(guān)的發(fā)票、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等憑證。2.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)采購(gòu)付款申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括采購(gòu)合同的合法性、合規(guī)性，發(fā)票的真實(shí)性、有效性，驗(yàn)收?qǐng)?bào)告的完整性、準(zhǔn)確性等。審核通過(guò)后，按照合同約定的付款方式和時(shí)間進(jìn)行付款。3.對(duì)于分期付款的采購(gòu)項(xiàng)目，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)按照合同約定的付款節(jié)點(diǎn)進(jìn)行審核和付款，確保資金支付的安全和合理。八、采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)采購(gòu)活動(dòng)中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和分析，主要風(fēng)險(xiǎn)包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)等。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)、供應(yīng)短缺、競(jìng)爭(zhēng)加劇等；供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為供應(yīng)商違約、破產(chǎn)、信譽(yù)不良等；合同風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為合同條款不明確、合同履行不當(dāng)?shù)龋毁|(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為采購(gòu)物品或服務(wù)質(zhì)量不符合要求；價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為采購(gòu)價(jià)格過(guò)高或過(guò)低。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度。2.可以采用定性和定量相結(jié)合的方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分級(jí)管理，分為高風(fēng)險(xiǎn)、中風(fēng)險(xiǎn)、低風(fēng)險(xiǎn)三個(gè)等級(jí)。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.針對(duì)不同等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)當(dāng)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。-對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)采取規(guī)避、轉(zhuǎn)移等措施，如選擇信譽(yù)良好的供應(yīng)商、簽訂保險(xiǎn)合同等；-對(duì)于中風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)采取減輕、控制等措施，如加強(qiáng)供應(yīng)商管理、完善合同條款等；-對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)，可以采取接受、監(jiān)控等措施。2.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理措施的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)調(diào)整和完善風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。九、監(jiān)督與審計(jì)（一）內(nèi)部監(jiān)督1.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)活動(dòng)的日常監(jiān)督和檢查。2.內(nèi)部監(jiān)督的內(nèi)容包括采購(gòu)計(jì)劃的執(zhí)行情況、采購(gòu)方式的選擇情況、供應(yīng)商的選擇和管理情況、采購(gòu)合同的簽訂和履行情況、采購(gòu)驗(yàn)收和付款情況等。3.對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行整改