煤炭客戶評級管理辦法總則目的為加強煤炭企業客戶管理，規范客戶評級工作，合理評估客戶的信用狀況和合作價值，有效控制經營風險，提高企業經濟效益和市場競爭力，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于與本公司有煤炭業務往來的所有客戶，包括但不限于煤炭經銷商、電廠、鋼鐵企業等各類用煤企業。基本原則1.客觀公正原則：以客觀事實為依據，按照統一的標準和方法進行評級，確保評級結果的公平、公正、公開。2.全面性原則：綜合考慮客戶的財務狀況、經營能力、信用記錄、市場影響力等多方面因素，進行全面、系統的評價。3.動態管理原則：根據客戶的經營變化、市場環境變化等情況，及時調整客戶評級，確保評級結果的時效性和準確性。4.保密性原則：嚴格保密客戶的評級信息，防止信息泄露，維護客戶的合法權益。評級組織與職責評級小組公司成立煤炭客戶評級小組，由銷售部門、財務部門、法務部門等相關人員組成。評級小組組長由銷售部門負責人擔任，負責組織和協調客戶評級工作。職責分工1.銷售部門：負責收集客戶的基本信息、業務往來數據等資料，對客戶的市場需求、經營狀況等進行初步評估，并提出評級建議。2.財務部門：負責對客戶的財務狀況進行分析和評估，提供客戶的財務指標數據，協助銷售部門進行綜合評級。3.法務部門：負責審查客戶的法律合規情況，提供法律意見，防范法律風險。4.評級小組：負責制定和修訂客戶評級標準和方法，審核各部門提交的評級資料，確定客戶的最終評級結果，并對評級工作進行監督和管理。評級內容與標準評級內容客戶評級主要從以下幾個方面進行評估：1.基本情況：包括客戶的企業性質、注冊資本、經營范圍、經營年限、法定代表人等基本信息。2.財務狀況：主要考察客戶的資產負債情況、盈利能力、償債能力、現金流狀況等財務指標。3.經營能力：評估客戶的市場份額、銷售渠道、采購能力、生產能力、庫存管理等經營指標。4.信用記錄：查看客戶的歷史信用記錄，包括是否按時付款、是否存在違約行為、是否有不良訴訟記錄等。5.市場影響力：考慮客戶在行業內的知名度、品牌影響力、市場地位等因素。評級標準根據以上評級內容，制定相應的評級標準，將客戶分為不同的等級，具體如下：|等級|評級得分范圍|評級描述||||||AAA級|90分以上|信用極好，財務狀況優秀，經營能力強，市場影響力大，信用記錄良好，無任何不良記錄，是公司的優質客戶。||AA級|8089分|信用良好，財務狀況較好，經營能力較強，市場影響力較大，信用記錄較好，偶爾有輕微逾期情況，但不影響整體信用狀況。||A級|7079分|信用一般，財務狀況基本正常，經營能力一般，市場影響力一般，信用記錄基本良好，但存在一些小的問題或風險。||BBB級|6069分|信用尚可，財務狀況有一定波動，經營能力有待提高，市場影響力較小，信用記錄存在一些瑕疵，可能存在一定的逾期或違約風險。||BB級|5059分|信用較差，財務狀況不佳，經營能力較弱，市場影響力小，信用記錄不良，存在較多的逾期或違約情況，風險較大。||B級|4049分|信用很差，財務狀況嚴重惡化，經營面臨困境，市場影響力極小，信用記錄極差，存在重大違約風險，可能會給公司帶來較大損失。||C級|40分以下|信用極差，基本無信用可言，財務狀況瀕臨破產，經營活動基本停滯，存在嚴重的違約行為，是公司的高風險客戶，應謹慎合作。|評級流程資料收集銷售部門負責收集客戶的相關資料，包括但不限于營業執照副本、稅務登記證、財務報表、銀行對賬單、合同協議、信用報告等。資料收集應全面、準確、及時，并確保資料的真實性和有效性。初步評估銷售部門根據收集到的資料，對客戶的基本情況、經營狀況、信用記錄等進行初步評估，填寫《煤炭客戶評級初步評估表》，并提出初步的評級建議。財務分析財務部門對客戶的財務報表進行分析，計算各項財務指標，評估客戶的財務狀況，并填寫《煤炭客戶財務分析報告》，為綜合評級提供財務依據。法務審查法務部門對客戶的法律合規情況進行審查，包括合同條款的合法性、知識產權保護、訴訟糾紛等方面，出具《煤炭客戶法務審查意見》，防范法律風險。綜合評級評級小組召開評級會議，對各部門提交的評估資料進行審核和討論，根據評級標準進行綜合打分，確定客戶的最終評級結果，并填寫《煤炭客戶評級報告》。結果公示與反饋評級結果確定后，由銷售部門將評級結果告知客戶，并在公司內部進行公示。客戶如對評級結果有異議，可以在規定的時間內提出申訴，評級小組將進行復查和處理。檔案管理評級工作結束后，銷售部門負責將客戶的評級資料進行整理和歸檔，建立客戶評級檔案，妥善保管，以備后續查詢和參考。評級調整定期調整公司每年對客戶進行一次全面的評級調整，根據客戶的經營變化、市場環境變化等情況，重新評估客戶的信用狀況和合作價值，調整客戶的評級等級。不定期調整在以下情況下，公司將對客戶的評級進行不定期調整：1.客戶的經營狀況發生重大變化，如出現重大虧損、資金鏈斷裂、重大訴訟等情況。2.客戶的信用記錄出現不良情況，如多次逾期付款、違約行為等。3.市場環境發生重大變化，如煤炭價格大幅波動、行業政策調整等。4.其他可能影響客戶信用狀況的重要事項。當出現以上情況時，銷售部門應及時收集相關信息，提交評級小組進行評估和調整，并及時更新客戶的評級檔案。評級結果應用合作策略制定根據客戶的評級結果，公司制定不同的合作策略：1.AAA級客戶：給予最優惠的合作條件，如優先供應煤炭、給予較長的付款期限、較低的價格折扣等，加強與客戶的戰略合作，共同拓展市場。2.AA級客戶：給予較好的合作條件，如正常供應煤炭、適當的付款期限和價格優惠等，保持與客戶的良好合作關系，鼓勵客戶進一步提升信用等級。3.A級客戶：按照正常的合作流程進行合作，要求客戶提供一定的擔保措施，如銀行保函、保證金等，控制合作風險。4.BBB級客戶：謹慎合作，嚴格控制信用額度和付款期限，加強對客戶的監督和管理，要求客戶提供足額的擔保措施，降低合作風險。5.BB級及以下客戶：原則上不與其合作，如確有必要合作，需經公司高層審批，并采取嚴格的風險防范措施，如先款后貨、提供全額擔保等。風險預警對于評級較低的客戶，公司應建立風險預警機制，密切關注客戶的經營動態和信用狀況，及時發現潛在的風險隱患，并采取相應的措施進行防范和化解。當客戶的評級降至B級及以下時，應立即停止與其的新業務合作，并對已有的業務進行清理和催收，確保公司的資金安全。客戶關系管理評級結果可以作為公司進行客戶關系管理的重要依據，公司可以根據客戶的評級等級，制定不同的客戶服務方案，提供個性化的服務，提高客戶的滿意度和忠誠度。同時，通過對客戶的評級管理，激勵客戶不斷提升自身的信用狀況和經營能力，促進雙方的長期合作和共同發展。監督與檢查內部審計公司內部審計部門定期對客戶評級工作進行審計和檢查，審查評級流程的合規性、評級標準的合理性、評級結果的準確性等方面，發現問題及時提出整改意見