擔(dān)保補(bǔ)貼資金管理辦法一、總則（一）目的在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的當(dāng)下，很多企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中面臨資金短缺的難題，擔(dān)保業(yè)務(wù)作為幫助企業(yè)獲取資金支持的重要手段，發(fā)揮著關(guān)鍵作用。為了鼓勵(lì)和支持擔(dān)保機(jī)構(gòu)積極為企業(yè)提供融資擔(dān)保服務(wù)，政府等相關(guān)部門會(huì)提供擔(dān)保補(bǔ)貼資金。為規(guī)范本公司擔(dān)保補(bǔ)貼資金的管理和使用，提高資金使用效益，確保補(bǔ)貼資金合理、合規(guī)、有效運(yùn)作，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部與擔(dān)保補(bǔ)貼資金管理和使用相關(guān)的所有部門及人員。涵蓋公司從申請(qǐng)擔(dān)保補(bǔ)貼資金開(kāi)始，到資金使用、監(jiān)管以及后續(xù)相關(guān)工作的各個(gè)環(huán)節(jié)。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則：嚴(yán)格遵循國(guó)家及地方政府出臺(tái)的有關(guān)擔(dān)保補(bǔ)貼資金管理的法律法規(guī)和政策要求，確保我們的每一項(xiàng)操作都在合法合規(guī)的框架內(nèi)進(jìn)行，不觸碰法律紅線。2.專款專用原則：擔(dān)保補(bǔ)貼資金必須按照規(guī)定的用途使用，專門用于與擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)的特定項(xiàng)目和工作，絕不能挪作他用。這就好比專款是特定用途的“專款列車”，必須沿著規(guī)定的軌道行駛。3.公正透明原則：在擔(dān)保補(bǔ)貼資金的申請(qǐng)、審核、分配、使用和監(jiān)督等各個(gè)環(huán)節(jié)，都要做到公正、公平、公開(kāi)，接受內(nèi)外部的監(jiān)督。希望大家都能秉持公正透明的態(tài)度對(duì)待補(bǔ)貼資金相關(guān)工作，讓每一筆資金的流向都清晰可見(jiàn)。4.績(jī)效導(dǎo)向原則：注重?fù)?dān)保補(bǔ)貼資金的使用效益，通過(guò)科學(xué)合理的管理措施，引導(dǎo)資金投向?qū)Υ龠M(jìn)擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展、緩解企業(yè)融資難問(wèn)題最有效的領(lǐng)域和項(xiàng)目，以實(shí)現(xiàn)資金使用價(jià)值的最大化。我們鼓勵(lì)大家在使用資金時(shí)，多思考如何提升資金的使用績(jī)效，讓每一分錢都能發(fā)揮最大作用。二、職責(zé)分工（一）業(yè)務(wù)部門1.項(xiàng)目篩選與推薦：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)深入市場(chǎng)調(diào)研，篩選出符合擔(dān)保補(bǔ)貼資金支持方向的擔(dān)保項(xiàng)目。要像敏銳的獵手一樣，精準(zhǔn)識(shí)別那些有潛力、真正需要資金支持且符合政策導(dǎo)向的項(xiàng)目。對(duì)意向項(xiàng)目進(jìn)行初步評(píng)估，收集項(xiàng)目相關(guān)的基礎(chǔ)資料，包括但不限于企業(yè)的基本信息、經(jīng)營(yíng)狀況、融資需求等，并向?qū)徍瞬块T推薦優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目。2.跟蹤與反饋：在擔(dān)保項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，業(yè)務(wù)部門要密切跟蹤項(xiàng)目進(jìn)展情況，及時(shí)掌握企業(yè)的經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)和擔(dān)保資金的使用情況。一旦發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，要第一時(shí)間向相關(guān)部門反饋，以便及時(shí)采取措施解決，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)順利推進(jìn)，補(bǔ)貼資金安全、有效使用。（二）審核部門1.項(xiàng)目審核：收到業(yè)務(wù)部門推薦的項(xiàng)目后，審核部門要依據(jù)相關(guān)政策標(biāo)準(zhǔn)和公司規(guī)定，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行全面、細(xì)致的審核。審核內(nèi)容包括項(xiàng)目資料的完整性、真實(shí)性，企業(yè)是否符合補(bǔ)貼申請(qǐng)條件，擔(dān)保業(yè)務(wù)的合規(guī)性等。要像嚴(yán)謹(jǐn)?shù)馁|(zhì)檢員一樣，對(duì)每一個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，確保只有符合要求的項(xiàng)目才能進(jìn)入后續(xù)流程。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：對(duì)通過(guò)初審的項(xiàng)目，審核部門要組織專業(yè)人員或借助外部專業(yè)機(jī)構(gòu)的力量，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。分析項(xiàng)目可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，并提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施和建議，為補(bǔ)貼資金的安全使用保駕護(hù)航。（三）財(cái)務(wù)部門1.資金申請(qǐng)：根據(jù)審核部門確定的符合補(bǔ)貼條件的項(xiàng)目，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)準(zhǔn)備和提交擔(dān)保補(bǔ)貼資金申請(qǐng)材料。要熟悉申請(qǐng)流程和要求，確保申請(qǐng)材料準(zhǔn)確、完整、規(guī)范，按時(shí)提交給相關(guān)部門，爭(zhēng)取補(bǔ)貼資金及時(shí)到位。2.資金核算與管理：補(bǔ)貼資金到賬后，財(cái)務(wù)部門要按照財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，對(duì)資金進(jìn)行單獨(dú)核算和管理。設(shè)置專門的會(huì)計(jì)科目，清晰記錄資金的收支情況，做到賬目清楚、核算準(zhǔn)確。同時(shí)，要定期編制資金使用報(bào)表，向管理層匯報(bào)資金的使用進(jìn)度和結(jié)余情況。3.合規(guī)監(jiān)督：財(cái)務(wù)部門要對(duì)補(bǔ)貼資金的使用情況進(jìn)行日常監(jiān)督，確保資金使用符合規(guī)定用途，報(bào)銷手續(xù)完備、合規(guī)。對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)使用資金行為，要及時(shí)制止并報(bào)告，嚴(yán)肅處理相關(guān)責(zé)任人。（四）監(jiān)督部門1.全程監(jiān)督：監(jiān)督部門要對(duì)擔(dān)保補(bǔ)貼資金的申請(qǐng)、審核、分配、使用等全過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督。建立健全監(jiān)督機(jī)制，通過(guò)定期檢查、不定期抽查等方式，確保各個(gè)環(huán)節(jié)操作規(guī)范、合規(guī)，防止出現(xiàn)弄虛作假、貪污挪用等違法違規(guī)行為。2.問(wèn)題整改跟蹤：對(duì)在監(jiān)督過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，監(jiān)督部門要及時(shí)下達(dá)整改通知，要求相關(guān)部門限期整改。跟蹤整改落實(shí)情況，確保問(wèn)題得到徹底解決，不斷完善擔(dān)保補(bǔ)貼資金管理工作。三、資金申請(qǐng)與審核（一）申請(qǐng)條件1.擔(dān)保項(xiàng)目合規(guī)：所涉及的擔(dān)保項(xiàng)目必須符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和當(dāng)?shù)卣南嚓P(guān)規(guī)定，為符合條件的企業(yè)提供融資擔(dān)保服務(wù)。例如，優(yōu)先支持國(guó)家鼓勵(lì)發(fā)展的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、小微企業(yè)和“三農(nóng)”領(lǐng)域的擔(dān)保項(xiàng)目。2.擔(dān)保機(jī)構(gòu)資質(zhì)：公司作為擔(dān)保機(jī)構(gòu)，需具備合法有效的擔(dān)保經(jīng)營(yíng)資質(zhì)，且在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中無(wú)重大違法違規(guī)記錄。這是我們獲得補(bǔ)貼資金的基本前提，大家要始終維護(hù)公司良好的經(jīng)營(yíng)形象和資質(zhì)信譽(yù)。3.業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)完整：能夠提供準(zhǔn)確、完整的擔(dān)保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)報(bào)表，便于相關(guān)部門核實(shí)和評(píng)估擔(dān)保業(yè)務(wù)的開(kāi)展情況和資金使用效益。希望大家平時(shí)工作中要注重?cái)?shù)據(jù)的積累和整理，確保關(guān)鍵時(shí)刻能夠及時(shí)提供詳實(shí)可靠的數(shù)據(jù)。（二）申請(qǐng)材料準(zhǔn)備1.申請(qǐng)表：填寫(xiě)規(guī)范的擔(dān)保補(bǔ)貼資金申請(qǐng)表，詳細(xì)注明申請(qǐng)補(bǔ)貼的項(xiàng)目名稱、金額、擔(dān)保對(duì)象、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限等基本信息。申請(qǐng)表要如實(shí)填寫(xiě)，確保信息準(zhǔn)確無(wú)誤。2.項(xiàng)目證明材料：提供擔(dān)保項(xiàng)目的相關(guān)合同、協(xié)議、放款憑證等，證明擔(dān)保業(yè)務(wù)的真實(shí)性和實(shí)際發(fā)生情況。這些材料是申請(qǐng)補(bǔ)貼的重要依據(jù)，務(wù)必妥善保管并按要求提供。3.企業(yè)資料：被擔(dān)保企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、稅務(wù)登記證、財(cái)務(wù)報(bào)表、信用報(bào)告等資料，用于證明企業(yè)的基本情況和信用狀況。收集企業(yè)資料時(shí)，要確保其真實(shí)性和時(shí)效性。4.其他材料：根據(jù)政府相關(guān)部門要求，可能還需提供其他補(bǔ)充材料，如項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告等。大家要及時(shí)關(guān)注政策動(dòng)態(tài)，按要求準(zhǔn)備齊全各類材料。（三）審核流程1.初審：業(yè)務(wù)部門將申請(qǐng)材料提交給審核部門后，審核部門進(jìn)行初步審核。重點(diǎn)審查申請(qǐng)材料的完整性和項(xiàng)目的基本合規(guī)性。對(duì)材料不齊全或不符合要求的，及時(shí)通知業(yè)務(wù)部門補(bǔ)充或修正。初審要做到快速、準(zhǔn)確，為后續(xù)流程奠定良好基礎(chǔ)。2.復(fù)審：初審?fù)ㄟ^(guò)后，審核部門組織專業(yè)人員或邀請(qǐng)外部專家進(jìn)行復(fù)審。從政策符合性、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、資金使用計(jì)劃等方面進(jìn)行全面評(píng)估。必要時(shí)，可進(jìn)行實(shí)地考察，核實(shí)項(xiàng)目的實(shí)際情況。復(fù)審要嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，確保審核結(jié)果的科學(xué)性和可靠性。3.終審：審核部門將復(fù)審意見(jiàn)和申請(qǐng)材料提交給公司管理層進(jìn)行終審。管理層綜合考慮公司戰(zhàn)略規(guī)劃、資金狀況、項(xiàng)目效益等因素，做出最終的審批決策。終審環(huán)節(jié)要從全局角度出發(fā)，確保擔(dān)保補(bǔ)貼資金的使用符合公司整體利益。四、資金使用與管理（一）資金用途規(guī)定1.代償損失彌補(bǔ)：當(dāng)擔(dān)保項(xiàng)目出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，公司履行代償義務(wù)后，擔(dān)保補(bǔ)貼資金可用于彌補(bǔ)部分代償損失，減輕公司的經(jīng)營(yíng)壓力。但要嚴(yán)格按照規(guī)定的比例和程序進(jìn)行使用，確保資金真正用于化解風(fēng)險(xiǎn)。2.擔(dān)保業(yè)務(wù)拓展：資金可用于支持公司開(kāi)展新的擔(dān)保業(yè)務(wù)，如開(kāi)發(fā)新的擔(dān)保品種、拓展擔(dān)保業(yè)務(wù)領(lǐng)域、加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)的合作等。通過(guò)拓展業(yè)務(wù)，提高公司的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，更好地服務(wù)企業(yè)融資需求。3.風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)：投入資金用于完善擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)防控體系，包括引進(jìn)先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)、培訓(xùn)專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人員、建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制等。希望大家重視風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)，利用好補(bǔ)貼資金，提升公司整體風(fēng)險(xiǎn)防范能力。4.其他合規(guī)用途：按照政府相關(guān)部門批準(zhǔn)的其他與擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)的合理用途使用資金，如開(kāi)展擔(dān)保業(yè)務(wù)調(diào)研、參加行業(yè)交流活動(dòng)等，不斷提升公司的專業(yè)水平和行業(yè)影響力。（二）資金使用審批1.預(yù)算編制：各部門根據(jù)業(yè)務(wù)計(jì)劃和資金用途需求，每年年初編制擔(dān)保補(bǔ)貼資金使用預(yù)算。預(yù)算要詳細(xì)、合理，明確各項(xiàng)資金的使用方向和金額，并提交給財(cái)務(wù)部門匯總。編制預(yù)算時(shí)，要充分考慮實(shí)際業(yè)務(wù)需求和資金使用效益。2.審批流程：財(cái)務(wù)部門將匯總后的預(yù)算提交給公司管理層審批。經(jīng)批準(zhǔn)后的預(yù)算作為當(dāng)年擔(dān)保補(bǔ)貼資金使用的依據(jù)。在實(shí)際使用過(guò)程中，如遇特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，需按照規(guī)定的程序報(bào)經(jīng)管理層批準(zhǔn)。每一筆資金的使用都要嚴(yán)格按照審批流程進(jìn)行，確保資金使用合理、合規(guī)。3.資金撥付：對(duì)于經(jīng)審批同意的資金使用申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部門要及時(shí)辦理資金撥付手續(xù)。確保資金按時(shí)、足額到位，保障相關(guān)業(yè)務(wù)的順利開(kāi)展。（三）資金核算與財(cái)務(wù)處理1.單獨(dú)核算：財(cái)務(wù)部門要對(duì)擔(dān)保補(bǔ)貼資金進(jìn)行單獨(dú)核算，設(shè)置專門的會(huì)計(jì)科目和明細(xì)賬。清晰記錄資金的收入、支出、結(jié)余情況，確保賬目清晰、核算準(zhǔn)確。2.財(cái)務(wù)處理規(guī)范：按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度和相關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定，進(jìn)行擔(dān)保補(bǔ)貼資金的財(cái)務(wù)處理。正確確認(rèn)收入、支出和資產(chǎn)、負(fù)債等會(huì)計(jì)要素，真實(shí)反映公司財(cái)務(wù)狀況和資金使用效果。財(cái)務(wù)人員要不斷學(xué)習(xí)和掌握最新的財(cái)務(wù)政策，確保財(cái)務(wù)處理合規(guī)、準(zhǔn)確。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.定期自查：各部門要定期對(duì)本部門擔(dān)保補(bǔ)貼資金的使用情況進(jìn)行自查，形成自查報(bào)告，報(bào)送監(jiān)督部門。自查內(nèi)容包括資金使用是否符合規(guī)定用途、審批手續(xù)是否完備、賬目記錄是否準(zhǔn)確等。希望各部門能夠高度重視自查工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正問(wèn)題。2.日常監(jiān)督：監(jiān)督部門要建立日常監(jiān)督機(jī)制，通過(guò)查閱賬目、實(shí)地檢查、問(wèn)卷調(diào)查等方式，對(duì)擔(dān)保補(bǔ)貼資金的管理和使用情況進(jìn)行日常監(jiān)督。及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題，提出改進(jìn)建議和措施。日常監(jiān)督要做到常態(tài)化、精細(xì)化，確保補(bǔ)貼資金始終處于有效監(jiān)管之下。（二）外部監(jiān)督1.接受政府檢查：積極配合政府相關(guān)部門對(duì)擔(dān)保補(bǔ)貼資金的專項(xiàng)檢查、審計(jì)等工作。如實(shí)提供相關(guān)資料和信息，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，要認(rèn)真整改落實(shí)，并及時(shí)反饋整改情況。政府檢查是對(duì)我們工作的重要檢驗(yàn)，大家要積極主動(dòng)配合，以檢查促提升。2.社會(huì)監(jiān)督：接受社會(huì)各界的監(jiān)督，設(shè)立舉報(bào)電話和郵箱，對(duì)公眾舉報(bào)的問(wèn)題進(jìn)行認(rèn)真核實(shí)和處理。對(duì)于經(jīng)查實(shí)的違規(guī)行為，要嚴(yán)肅追究相關(guān)人員的責(zé)任，并向社會(huì)公開(kāi)處理結(jié)果，維護(hù)公司良好形象和社會(huì)公信力。（三）違規(guī)處理1.違規(guī)行為界定：明確界定違規(guī)使用擔(dān)保補(bǔ)貼資金的行為，如虛報(bào)項(xiàng)目騙取補(bǔ)貼資金、擅自改變資金用途、挪用資金、未按規(guī)定進(jìn)行財(cái)務(wù)管理等。希望大家清楚知曉這些違規(guī)行為，嚴(yán)格遵守規(guī)定，避免觸碰紅線。2.處罰措施：對(duì)違規(guī)使用擔(dān)保補(bǔ)貼資金的部門和個(gè)人，視情節(jié)輕重，給予相應(yīng)的處罰。包括責(zé)令限期整改、追回違規(guī)使用資金、扣發(fā)績(jī)效獎(jiǎng)金、警告、降職、撤職等。構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。違規(guī)處理要嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行，起到警示和教育作用。六、附則（一）解釋權(quán)本辦法由公司[具體部門]負(fù)責(zé)解釋。在實(shí)施過(guò)程中，如果大家對(duì)本辦法有任何疑問(wèn)或建議，歡迎及時(shí)向該部門反饋，以便我們不斷完善管理辦法。（