外匯財務公司管理辦法總則目的與依據為加強外匯財務公司的監督管理，規范外匯財務公司的業務經營，有效防范金融風險，促進外匯財務公司健康發展，依據《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國銀行業監督管理法》《中華人民共和國外匯管理條例》等相關法律法規，制定本辦法。定義與適用范圍本辦法所稱外匯財務公司，是指以加強企業集團資金集中管理和提高企業集團資金使用效率為目的，為企業集團成員單位提供外匯資金管理等金融服務的非銀行金融機構。在中國境內設立外匯財務公司，適用本辦法。監管機構外匯財務公司依法接受中國銀行保險監督管理委員會（以下簡稱“銀保監會”）的監督管理，同時接受國家外匯管理局的外匯業務監管。機構設立、變更與終止設立條件設立外匯財務公司，應當具備下列條件：1.確屬集中管理企業集團外匯資金的需要，經合理預測能夠達到一定的業務規模；2.有符合《中華人民共和國公司法》和本辦法規定的章程；3.有符合本辦法規定的最低限額注冊資本金；4.有符合銀保監會和國家外匯管理局規定任職資格條件的董事、高級管理人員和熟悉外匯業務的合格從業人員；5.有健全的公司治理、內部控制、業務操作、風險防范等制度；6.有與業務經營相適應的營業場所、安全防范措施和其他設施；7.銀保監會和國家外匯管理局規定的其他審慎性條件。設立程序設立外匯財務公司須經過籌建和開業兩個階段。申請人應當向銀保監會提交籌建申請，經批準后方可進行籌建。籌建工作完成后，申請人應向銀保監會提交開業申請，經核準并頒發金融許可證后，憑金融許可證向市場監督管理部門辦理登記，領取營業執照。變更事項外匯財務公司有下列變更事項之一的，應當報經銀保監會批準：1.變更名稱；2.變更注冊資本；3.變更公司住所；4.調整業務范圍；5.改變組織形式；6.變更股權或調整股權結構；7.修改章程；8.銀保監會規定的其他變更事項。終止與清算外匯財務公司因解散、被撤銷或被宣告破產而終止。外匯財務公司終止時，應成立清算組進行清算。清算組在清理公司財產、編制資產負債表和財產清單后，應當制定清算方案，并報銀保監會和國家外匯管理局備案。業務范圍基本業務外匯財務公司可以經營下列部分或者全部外匯業務：1.對成員單位辦理外匯存款、外匯貸款、外匯投資；2.對成員單位辦理外匯委托貸款、外匯委托投資；3.對成員單位辦理外匯票據承兌與貼現；4.辦理成員單位之間的外匯內部轉賬結算及相應的外匯結算、清算方案設計；5.吸收成員單位的外匯存款；6.從事同業外匯拆借；7.買賣、代理買賣外匯；8.辦理成員單位的外匯融資租賃；9.辦理成員單位的外匯擔保；10.從事自營外匯買賣或者代客外匯買賣；11.經批準發行財務公司債券；12.承銷成員單位的企業債券；13.對成員單位辦理財務顧問、信用鑒證及其他咨詢代理業務；14.對成員單位提供擔保；15.境外外匯借款；16.經銀保監會和國家外匯管理局批準的其他業務。業務限制外匯財務公司不得從事離岸金融業務，除協助成員單位實現交易款項的收付外，不得從事非成員單位的外匯結算業務。公司治理與內部控制公司治理結構外匯財務公司應當建立健全公司治理結構，明確股東（大）會、董事會、監事會和高級管理層的職責權限，形成相互制衡、有效監督的機制。董事會應當設立風險管理、審計等專門委員會，提高公司治理的有效性。內部控制制度外匯財務公司應當建立健全內部控制制度，涵蓋業務運營、風險管理、內部審計等各個方面。內部控制制度應當包括但不限于授權審批制度、風險管理制度、財務管理制度、內部審計制度等。風險管理外匯財務公司應當建立全面的風險管理體系，識別、計量、監測和控制各類風險，包括信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險等。外匯財務公司應當制定風險偏好和風險容忍度，確保公司的風險水平與自身的資本實力和管理能力相匹配。監督管理監管指標外匯財務公司應當遵守下列監管指標要求：1.資本充足率不得低于銀保監會規定的最低要求；2.流動性比例不得低于25%；3.拆入資金余額不得高于資本總額的100%；4.擔保余額不得高于資本總額的100%；5.銀保監會和國家外匯管理局規定的其他監管指標。信息披露外匯財務公司應當按照有關規定，真實、準確、完整、及時地披露財務會計報告、各類風險管理狀況、公司治理情況等信息。現場檢查與非現場監管銀保監會和國家外匯管理局有權對外匯財務公司進行現場檢查和非現場監管。外匯財務公司應當按照要求向銀保監會和國家外匯管理局報送財務會計報告、統計報表及其他資料，并配合監管部門的檢查和調查。罰則違規處罰外匯財務公司違反本辦法規定的，銀保監會和國家外匯管理局可以依法采取責令限期改正、罰款、責令停業整頓、吊銷金融許可證等行政處罰措施；對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，可以依法采取警告、罰款、取消任職資格等處罰措施。刑事責