2024年10月江西贛州銀座村鎮銀行湖邊支行招考筆試歷年參考題庫附帶答案詳解第壹卷一.單選題(共15題)1.目前，我國銀行存款中，采用復利計算利息是（）。A.一年期的定期存款B.五年期的定期存款C.個人活期存款D.三年期教育儲蓄存款答案：C本題解析：在我國，除活期存款在每季結息日時將利息計入本金作為下季的本金計算復利外，其他存款不論存期多長，一律不計復利。2.根據《民法典》的規定，下列情形中，當事人不可以解除合同的是（）。A.因不可抗力致使不能實現合同目的B.因當事人一方不想履行合同義務C.當事人一方遲延履行主要債務，經催告后在合理期限內仍未履行D.在履行期限屆滿之前，當事人一方明確表示或者以自己的行為表明不履行主要債務答案：B本題解析：《民法典》規定，有下列情形之一的，當事人可以解除合同：①因不可抗力致使不能實現合同目的；②在履行期限屆滿之前，當事人一方明確表示或者以自己的行為表明不履行主要債務；③當事人一方遲延履行主要債務，經催告后在合理期限內仍未履行；④當事人一方遲延履行債務或者有其他違約行為致使不能實現合同目的；⑤法律規定的其他情形。3.美國聯邦儲備委員會及其他監管部門對駱駝評級體系進行重新修訂，增加了（）。A.資本充足性D.盈利水平答案：C本題解析：從1991年開始，美國聯邦儲備委員會及其他監管部門對駱駝評級體系進行了重新修訂。增加了第六個評估內容，即市場風險敏感度，主要考察利率、匯率、商品價格及股票價格的變化，對金融機構的收益或資本可能產生不良影響的程度。4.監管部門對金融機構報送的數據、報表和有關資料等信息進行整理和綜合分析，并通過一系列風險監測和評價指標，對金融機構的經營風險作出初步評價和早期預警的監管方式屬于（）。A.現場檢查B.市場準入C.非現場監管D.風險監測分析答案：C非現場監管，是指監管部門對金融機構報送的數據、報表和有關資料，以及通過其他渠道（如媒體、定期會談等）取得的信息，進行整理和綜合分析，并通過一系列風險監測和評價指標，對金融機構的經營風險作出初步評價和早期預警。5.下列表述符合商業銀行合規風險管理目標的是（）。A.規避監管部門監管C.規避法律監管D.促進業務快速發展答案：B本題解析：合規風險管理是指銀行有效識別和監控合規風險，主動預防違規行為發生的動態過程。合規管理的目標是通過建立健全合規風險管理框架，實現對合規風險的有效識別和管理，促進全面風險管理體系建設，確保依法合規經營。6.A.不運用或不直接運用銀行的自由資金B.承擔或直接承擔市場風險D.種類多，范圍廣答案：B本題解析：中間業務的特點包括：①不運用或不直接運用銀行的自由資金；②不承擔或不直接承擔市場風險；③以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業務；④以收取服務費、賺取價差的方式獲得收益；⑤種類多，范圍廣。7.以下說法正確的是（）。B.存款保險實行限額償付，最高償付限額為人民幣100萬元C.人民法院裁定受理對投保機構的破產申請時，存款人無權要求存款保險基金管理機構使用存款保險基金償付存款人的被保險存款D.被保險存款包括投保機構吸收的人民幣存款和外幣存款答案：D本題解析：2015年3月31日，國務院公布《存款保險條例》，并于2015年5月1日起正式實施。存款保險實行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬元。故A,B項說法錯誤。人民法院裁定受理對投保機構的破產申請時，存款人有權要求存款保險基金管理機構使用存款保險基金償付存款人的被保險存款。故C項說法錯誤。8.下列關于空殼公司特點的表述，錯誤的是()。A.為匿名的公司所有者提供服務C.被提名人全面掌握公司所有人的真實信息D.公司由被提名人根據外國律師的指令登記成立答案：C本題解析：C空殼公司也稱為被提名人公司，一般是指為匿名的公司所有權人提供的一種公司結構，這種公司由被提名人根據外國律師的指令登記成立，由被提名人擔任董事并相應收取管理費作為報酬。被提名人的存在只是為了掩飾公司真實所有人，沒有實際權力，為了保密起見，不可能讓被提名人知道公司所有信息，而被提名人對公司的真實所有人更是一無所知。故選C。9.票據行為是指以發生、變更或消滅票據的權利義務關系為目的的法律行為，（）是匯票所獨有的一種票據行為。B.背書C.承兌D.保證答案：C本題解析：10.根據《巴塞爾新資本協議》的標準，假設某銀行的所有資本為200億元人民幣，風險加權資產為1?500億元人民幣，市場風險資本為40億元人民幣，則其資本充足率為(?)。B.8.0％?C.7.8％?D.8.7％答案：A本題解析：A根據規定，我國商業銀行計算資本充足率時，一般使用以下公式：資本充足率=(資本一扣除項)／(風險加權資產+12．5倍的市場風險資本+12．5倍的操作風險資本)。在計算過程中還應注意，從資本中扣除以下項目：①商譽；②商業銀行對未并表金融機構的資本投資；③商業銀行對非自用不動產和企業的資本投資。則本題資本充足率=(200～0)／(1?500+12．5×40)=10．O％。故選A。11.A.核準制B.審批制C.備案制D.會員制答案：B本題解析：審批制的主要特點表現為：企業的選擇和推薦，由地方和主管政府機構根據額度決定的；企業發行股票的規模，按計劃來確定；發行審核直接由證監會審批通過；在股票發行方式上和股票發行定價上有較多行政干預。12.中國銀行業協會的最高權力機構是（）。A.理事會B.國務院銀行業監督管理機構C.常務理事會D.會員大會答案：D本題解析：13.存款人因借款和其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業機構開立的銀行結算賬戶稱為（）。A.一般存款賬戶B.臨時存款賬戶C.專用存款賬戶D.特約存款賬戶答案：A本題解析：單位結算賬戶的分類：1.基本存款賬戶，是存款人因辦理日常轉賬結算和現金收付需要開立的結算賬戶。2.一般存款賬戶，是存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業機構開立的結算賬戶。3.專用存款賬戶，是存款人按照法律、行政法規和規章，對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的結算賬戶。4.臨時存款賬戶，是存款人因臨時需要并在規定期限內使用而開立的結算賬戶。14.在商業銀行創新中，最經常、最普遍、最重要的內容是(?)。A.金融產品創新?C.管理模式創新?D.制度安排創新本題解析：A金融產品創新是銀行金融創新中的最重要內容，是各家銀行之間競爭的焦點。故選A。15.中央銀行在市場中向商業銀行大量賣出證券，從而減少商業銀行超額存款準備金，引起貨幣供應量減少、市場利率上升。在該過程中，中央銀行行動用的貨幣政策工具是()。A.公開市場業務B.公開市場業務和存款準備金率C.公開市場業務和利率政策D.公開市場業務、存款準備金率和利率政策答案：A本題解析：A題干中，中央銀行只使用了一種貨幣政策工具：公開市場業務。故選A。二.單選題(共15題)1.A.2011B.2012C.2010D.2009答案：A本題解析：2011年4月，銀監會發布了《中國銀行業實施新監管標準的指導意見》，明確了中國版巴塞爾資本協議的總體框架。2.商業銀行流動性風險管理中承擔最終責任的是（）。B.負責流動性風險管理的部門C.業務部門D.高級管理層答案：A本題解析：3.（）是指經中國銀監會批準，以經營融資租賃業務為主的非銀行金融機構。A.金融資產管理公司B.消費金融公司C.金融租賃公司答案：C本題解析：金融租賃公司是指經中國銀監會批準，以經營融資租賃業務為主的非銀行金融機構。4.下列不屬于現場檢查實施階段的是（）。A.實施方式B.實施步驟C.檢查方式D.立項現場檢查實施階段包括的內容有：實施方式、實施步驟、檢查方式；立項屬于現場檢查準備階段的內容。5.（）是指對會計資料及其他資料中涉及的有關數據，由檢查人員按照規定重新進行計算，以驗證其是否正確的方法。A.問詢法B.審閱法C.詳查法D.復算法本題解析：6.某借款人營運資金量為800萬元，自有資金300萬元，現有流動資金200萬元，可通過其他渠道提供的營運資金80萬元。根據《流動資金貸款管理暫行辦法》中關于流動資金貸款需求量的測算公式，則該借款人可新增流動資金貸款額度為（）萬元。A.380B.220C.440D.620答案：B本題解析：新增流動資金貸款額度=營運資金量-借款人自有資金-現有流動資金貸款-其他渠道提供的營運資金=800-300-200-80=220。7.風險計量常用的方法包括（）。A.缺口分析、久期分析、內部評級法B.缺口分析、久期分析、敏感性分析C.波特五力分析法、久期分析、敏感性分析D.高級內部評級法、標準法、壓力測試答案：B本題解析：風險計量方法具體包括缺口分析、敏感性分析、久期、風險值、壓力測試、情景分析等。8.根據《商業銀行流動性覆蓋率信息披露辦法》規定，（）應定期按照全球統一模板披露詳細的流動性覆蓋率及其構成信息。A.大型商業銀行B.適用流動性覆蓋率監管要求的商業銀行C.實施資本計量高級方法的商業銀行D.所有商業銀行答案：C本題解析：《商業銀行流動性覆蓋率信息披露辦法》引入差異化監管理念，綜合考慮我國商業銀行實際及相關國際標準，要求在信息系統和數據精細化程度方面具備更好基礎、經銀監會批準實施資本計量高級方法的銀行，定期按照全球統一模板披露詳細的流動性覆蓋率及其構成信息，并披露與流動性覆蓋率有關的定性信息。9.A.在銀行開立結算賬戶B.向銀行提供個人資料和賬戶信息C.向銀行支付代收代付手續費D.確保賬戶正確、狀態正常、資金足額答案：C本題解析：在代收代付業務中，消費者應該在銀行開立結算賬戶，向銀行提供個人資料和賬戶信息，確保賬戶正確、狀態正常、資金足額等。C項不屬于消費者的義務，銀行不能收取消費者代收代付手續費。10.商業銀行對貸款進行分類時，要以評估（）為核心。A.借款人的還款能力B.借款人的還款記錄C.借款人的還款意愿D.貸款項目的盈利能力答案：A本題解析：對貸款進行分類時，要以評估借款人的還款能力為核心，把借款人的正常營業收入作為貸款的主要還款來源，貸款的擔保作為次要還款來源。11.從（）年起，中國銀監會對信托公司業務范圍項下的具體產品實行報告制度。A.2013B.2014C.2015D.2016答案：B本題解析：從2014年起，中國銀監會對信托公司業務范圍項下的具體產品實行報告制度。選項B正確。考點12.（）是衡量一家商業銀行實力和地位的重要標志。A.資產質量B.資產規模C.盈利能力本題解析：資產的規模是衡量一家商業銀行實力和地位的重要標志，而資產質量的優劣是一家銀行前景的重要預測指標。13.利率風險管理的目的是將銀行面臨的利率風險控制在可承受范圍內，商業銀行應制定清晰的銀行賬簿利率風險管理策略和風險偏好，實施銀行賬簿利率風險限額管理和（）。B.資本管理D.套期保值答案：C本題解析：利率風險管理的目的是將銀行面臨的利率風險控制在可承受范圍內，商業銀行應制定清晰的銀行賬簿利率風險管理策略和風險偏好，實施銀行賬簿利率風險限額管理和風險對沖。14.（）是指以銀行業金融機構為貸款人，以自然人個人為借款人，借、貸雙方簽訂借款合同，按約定貸款人向借款人提供貸款，借款人到期返還本金并支付利息的一種融資形式。A.個人貸款B.代收代付C.支付結算D.儲蓄消費答案：A本題解析：個人貸款是指以銀行業金融機構為貸款人，以自然人個人為借款人，借、貸雙方簽訂借款合同，按約定貸款人向借款人提供貸款，借款人到期返還本金并支付利息的一種融資形式。15.（）是采用現場檢查方法對特定事項進行專門調查的活動。A.全面檢查B.專項檢查C.稽核檢查D.臨時檢查答案：C本題解析：現場檢查分為全面檢查、專項檢查、后續檢查、臨時檢查和稽核調查。全面檢查是在一定周期內對法人機構公司治理、經營管理和業務活動及其風險狀況進行的全面性檢查．原則上每5年至少安排一次。專項檢查是對被檢查機構某些業務領域、區域進行的專門檢查。后續檢查是對被檢查機構以往現場檢查中發現的重大問題整改落實情況進行的檢查。臨時檢查是根據上級部門重大工作部署或針對銀行業金融機構的重大突發事件開展的檢查。稽核調查是采用現場檢查方法對特定事項進行專門調查的活動。三.單選題(共15題)1.A.1月31日B.2月20日C.3月30日答案：B本題解析：金融企業應于每年2月20日前向同級財政部門和原銀監會或屬地銀監局報送上年度批量轉讓不良資產情況報告。2.關于貸款意向書和貸款承諾，以下表述不正確的是（）。A.在出具貸款意向書和貸款承諾時要謹慎處理、嚴肅對待B.銀企合作協議涉及的貸款安排一般屬于貸款承諾性質C.不得擅自越權對外出具貸款承諾，以免使銀行卷入不必要的糾紛D.貸款意向書、貸款承諾須按內部審批權限批準后方可對外出具答案：B本題解析：3.銀行在對貸款項目技術及工藝流程分析中，（）是項目技術可行性分析的核心。A.產品技術方案分析B.工程設計方案評估C.工藝技術方案分析D.設備評估本題解析：工藝技術方案的分析評估是投資項目技術可行性分析的核心，工藝技術設計標準的好壞和高低，對整個項目的設立及執行有決定性影響。4.借款人自主支付方式下，借款人提出提款申請后，貸款人應審核借款人提交的用款計劃或用款清單所列用款項目是否符合約定的貸款用途，計劃或用款清單中的貸款資金支付是否超過貸款人（）起付標準或條件。A.其他支付B.自主支付C.實貸實付D.受托支付答案：D本題解析：借款人自主支付方式下，借款人提出提款申請后，貸款人應審核借款人提交的用款計劃或用款清單所列用款事項是否符合約定的貸款用途，計劃或用款清單中的貸款資金支付是否超過貸款人受托支付起付標準或條件。經審核符合條件的，方可允許借款人采用自主支付方式。5.為了確保貸款的歸還，除了在貸款合同中確定還款計劃和違約責任條款外，銀行應按規定時間向借款人發送()。A.還本付息通知單B.支付令C.劃款通知書答案：A本題解析：為了確保貸款的歸還，除了在貸款合同中確定還款計劃和違約責任條款外，業務操作部門還應按規定時間向借款人發送還本付息通知單，督促借款人按時足額還本付息。6.在商業銀行信貸業務經營管理架構中，（）負責執行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規程。A.高級管理層B.監事會C.董事會及其專門委員會答案：A本題解析：高級管理層的主要職責是執行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規程，及時了解風險水平及其管理狀況，并確保商業銀行具備足夠的人力、物力和恰當的組織結構、管理信息系統及技術水平，以有效地識別、計量、監測和控制各項業務所承擔的各項風險。7.A.發生時間不同B.范圍的側重點不同C.目的不同D.性質不同答案：D本題解析：項目的可行性研究與貸款項目評估的區別主要表現在發行的主體不同、發生的時間不同、研究的范圍與側重點不同及進行可行性研究和項目評估的目的不同。8.下列各項中，屬于借款人的權利的是（）。B.應當接受銀行對其使用信貸資金情況和有關生產經營、財務核定的監督C.按借款合同的約定及時清償貸款本息D.在征得銀行同意后，可向第三方轉讓債務答案：D本題解析：根據《貸款通則》第18條規定，借款人的權利如下：①可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經辦機構申請貸款并依條件獲得貸款。②有權按合同約定提取和使用全部貸款。③有權拒絕借款合同以外的附加條件。借款人應承擔的義務及責任應在貸款合同中載明。如在合同以外附加條件，借款人有權拒絕。有權向銀行的上級監管部門反映、舉報有關情況。④在征得銀行同意后，有權向第三方轉讓債務。A、B、C選項屬于借款人的義務。9.A.啟動階段B.成長階段C.成熟階段D.衰退階段本題解析：處在啟動階段的行業一是指剛剛形成的行業，或者是由于科學技術、消費者需求、產品成本或者其他方面的變化而使一些產品或者服務成為潛在的商業機會。啟動階段行業的銷售、利潤和現金流有以下特點：①銷售：由于價格比較高，銷售量很小。②利潤：因為銷售量低而成本相對很高，利潤為負值。③現金流：低銷售，高投資和快速的資本成長需求造成現金流也為負值。故本題選A。10.某家電行業每年平均有2億人購買家電。每人每年平均購買2臺，平均每臺的價格為3000元。則該家電的總市場潛量為（）。A.3億人B.4.5億臺C.6000億元答案：D本題解析：總市場潛量的公式為：Q=npq，其中，Q表總市場潛量，n為給定條件下特定產品或市場中的購買者的數量，P為單位產品價格，q為購買者的平均購買量。則由以上公式，該家電企業的總市場潛量為：Q=2×3000×2=12000(億元)。11.下列不屬于對保證人管理的主要內容的是（）。A.審查保證人的資格B.分析保證人的保證實力C.了解保證人的保證意愿D.了解保證人的信用等級答案：D本題解析：對保證人的管理主要有以下三方面的內容：①審查保證人的資格；②分析保證人的保證實力；③了解保證人的保證意愿。故本題選D。12.保證抵押物足值的關鍵是（）。A.對抵押物進行嚴格審查B.對抵押物的價值進行準確評估C.做好抵押物登記工作，確保抵押關系的效力D.抵押合同期限應覆蓋貸款合同期限答案：B本題解析：為防范貸款抵押風險，銀行應對抵押物的價值進行準確評估，這是保證抵押物足值的關鍵。故本題選B。13.凡采用“脫鉤”方式轉貸的，在國內貸款協議規定的每期還款期限到期前，經銀行同意，視其具體情況允許適當展期，但每次展期最長不超過()。B.4年C.1年D.3年答案：A凡采用“脫鉤”方式轉貸的，在國內貸款協議規定的每期還款期限到期前，經銀行同意，視其具體情況允許適當展期，但每次展期最長不超過2年，且展期后國內轉貸協議規定的每期還本付息額和累計還本付息額不得低于同期國外貸款協議規定的每期還本付息額和累計還本付息額；展期后的貸款最終到期日不得遲于國外貸款協議規定的最終到期日。14.A.風險管理部門B.貸款審批部門C.貸款調查部門D.商業銀行信用風險信息系統答案：D本題解析：在商業銀行風險預警程序中，收集到的與銀行有關的內外部信息，包括信貸人員提供的信息和外部渠道得到的信息，都通過商業銀行信用風險信息系統解析儲存。15.設定質押的股票必須是()。A.有價值的B.價格穩定的C.可流通的答案：C本題解析：根據相關法律規定，用于質押的質物、質押權利必須合法，其中對以股票設定質押的，必須是依法可流通的股票。四.多選題(共15題)1.商業銀行為公司提供全面的現金管理服務，可以將()等產品進行有機組合。A.賬戶管理B.投資C.融資D.信息服務E.客戶收款答案：A、B、C、D、E本題解析：ABCDE現金管理業務將客戶收款、付款、賬戶管理、信息服務、投資、融資等產品進行有機組合，為客戶提供全面的現金管理服務。故選ABCDE。2.刑事訴訟是指（）在當事人以及訴訟參與人的參加下，依照法定程序解決被追訴者刑事責任問題的訴訟活動。A.審判機關B.檢察機關C.偵查機關D.行政機關E.立法機關答案：A、B、C本題解析：3.商業銀行辦理儲蓄業務時應當遵循的原則包括（）。A.存款自愿C.存款有息D.服務至上E.為存款人保密答案：A、B、C、E本題解析：《中華人民共和國商業銀行法》規定，辦理儲蓄業務，應當遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則。4.貸款審查是提高銀行貸款資產安全性的重要環節，發放公司貸款時，要特別注意的是()。B.可行性研究報告C.借款人的資產負債狀況D.預測借款人的現金流量E.關聯企業互保情況答案：C、D本題解析：CD發放公司貸款時，要特別注意了解借款人的資產負債狀況和預測借款人的現金流量。故選CD。5.商業銀行提高資本充足率的分母對策有（）。A.降低風險加權資產規模B.調整風險加權資產結構C.增加一級資本D.發行可轉換債券答案：A、B本題解析：商業銀行提高資本充足率的分母對策，總體的思路是降低風險加權資產的總量，包括分別降低信用風險、市場風險和操作風險的資本要求。要縮小整體的風險加權資產，主要采用兩種措施：①降低規模；②調整結構。CDE三項均屬于提高資本充足率的分子對策。6.期權按行使權力的時限可分為（）。A.買方期權B.賣方期權C.現貨期權D.歐式期權E.美式期權答案：D、E本題解析：期權按行使比的時限可分為兩類：歐式期權和美式期權。7.A.通過證券和保險業洗錢B.偽造商業票據C.利用犯罪所得直接購置不動產和動產D.借用金融機構E.走私答案：A、B、C、D、E本題解析：ABCDE最常見的洗錢方式有：借用金融機構、保密天堂、空殼公司、現金密集行業、偽造商業票據、走私、利用犯罪所得直接購置不動產和動產、通過證券和保險業洗錢。故選ABCDE。8.下列關于中央銀行最后貸款人制度的表述，正確的有（）。A.提供的是一種緊急資金援助或者支持B.具有救助性C.提供的援助或支持是政府為銀行危機買單D.中央銀行在銀行體系由于遭遇不利的沖擊引起流動性需求增加而銀行體系本身又無法滿足其需求時提供資金E.主要目標是防范系統性金融風險答案：A、B、D、E最后貸款人制度是指在銀行體系由于遭遇不利的沖擊引起流動性需求增加，而銀行體系本身又無法滿足這種需求時，由中央銀行向銀行體系提供流動性以確保銀行體系穩健經營的一種制度安排。最后貸款人的主要目標是防范系統性金融風險，屬于全局性目標，提供的是一種緊急資金援助或者支持，這種援助或支持不是政府為銀行危機買單，而是體現為政府作為行政力量在市場經濟行為中的一種宏觀調控作用，而作用方式則具有救助性。9.債務人的財產范圍包括（）。A.破產申請受理時屬于債務人的全部財產，包括固定資產、流動資產等B.破產申請受理后至破產程序終結前債務人取得的財產C.他人應對債務人的出資E.取回的質物、留置物答案：A、B、C、D、E本題解析：債務人財產范圍包括：2．破產申請受理后至破產程序終結前債務人取得的財產。3．他人應對債務人的出資。4．債務人的董事、監事和高級管理人員利用職權從企業獲取的非正常收入和侵占的企業財產，管理人應當追回。5．取回的質物、留置物。6．對不當行為行使追回權而取得的財產。10.根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》，下列屬于銀行業監管人員違法的行為有（）。A.擅自查詢賬戶B.擅自對金融機構處罰C.擅自對銀行業金融機構進行現場檢查D.擅自凍結賬戶E.擅自批準金融機構終止答案：A、B、C、D、E本題解析：根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》第四十三條的規定，銀行業監督管理機構從事監督管理工作的人員有下列情形之一的，依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任：①違反規定審查批準銀行業金融機構的設立、變更、終止，以及業務范圍和業務范圍內的業務品種的；②違反規定對銀行業金融機構進行現場檢查的；③未依照規定報告突發事件的；④違反規定查詢賬戶或者申請凍結資金的；⑤違反規定對銀行業金融機構采取措施或者處罰的；⑥違反規定對有關單位或者個人進行調查的；⑦濫用職權、玩忽職守的其他行為。11.行政復議申請人享有的權利包括（）。A.陳述權B.收集證據權C.閱卷權D.撤回權本題解析：行政復議當事人主要有申請人、被申請人和第三人。行政復議當事人的權利有：①陳述權。行政復議原則上采取書面審查的辦法，但是申請人可以要求行政復議機關負責法制工作的機構向有關組織和人員調查情況，聽取申請人、被申請人和第三人的意見。②閱卷權。申請人、第三人可以查閱被申請人提出的書面答復、作出具體行政行為的證據、依據和其他有關材料，除涉及國家秘密、商業秘密或者個人隱私外，行政復議機關不得拒絕。③撤回權。行政復議決定作出前，申請人要求撤回行政復議申請的，經說明理由，可以撤回；撤回行政復議申請的，行政復議終止。④救濟權。行政復議當事人對行政復議決定不服的，享有依法規定向人民法院提起行政訴訟的救濟權，但是法律規定行政復議決定為最終裁決的除外。12.先履行債務人可以行使不安抗辨權的情況有（）。B.借款人轉移財產.抽逃資金.以逃避債務C.借款人喪失商業信譽D.借款人項目未產生預期收益E.有喪失或者可能喪失履行債務能力的其他情形答案：A、B、C、E本題解析：《民法典》第68條規定，應當先履行債務的當事人，有確切證據證明對方有下列情形之一的，可以中止履行：①經營狀況嚴重惡化；(爹轉移財產、抽逃資金，以逃避債務；③喪失商業信譽；④有喪失或者可能喪失履行債務能力的其他情形。？13.行政訴訟的當事人有（）。A.原告B.被告C.第三人D.共同訴訟人答案：A、B、C、D本題解析：行政訴訟的當事人有原告、被告、第三人和共同訴訟人。14.我國商業銀行債券投資的對象主要包括（）。A.金融債券B.資產支持證券D.國債E.公司債券本題解析：我國商業銀行債券投資的對象主要包括國債、地方政府債券、中央銀行票據、金融債券、資產支持證券、企業債券和公司債券等。15.下列關于商業銀行辦理個人存款業務時，應遵循的原則有（）。A.存款自愿B.為存款人保密C.使用匿名E.存款有息答案：A、B、D、E本題解析：《中華人民共和國商業銀行法》規定，辦理儲蓄業務，應當遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則。五.單選題(共15題)1.中小企業的財務分析師想了解和掌握一些基本財務比率。下列指標屬于償債能力分析指標的是（）。A.資產負債率B.應收賬款周轉次數C.基本獲利率D.凈資產利潤率答案：A償債能力是指企業償還到期債務的能力。償債能力分析指標主要有以下幾項：①流動比率；②速動比率；③現金比率；④資產負債率；⑤產權比率；⑥已獲利息倍數。B項屬于資產運營能力指標；C、D兩項屬于獲利能力指標。2.電科集團是一家發展迅速的科技企業，為了增強職工的凝聚力和向心力，鼓勵職工愛崗敬業，在企業長期工作，公司老板陳總計劃制定年金計劃，但是對于年金不是很了解，理財師就相關問題進行了解釋。理財師給陳總詳細地介紹了企業年金的特征，其中不包括()。A.國家不強制建立B.企業自愿C.國家直接干預D.企業繳費或企業與職工共同繳費答案：C本題解析：企業年金是指在政府強制實施的公共養老金和國家養老金之外，企業在國家政策指導下，根據自身經濟實力和經濟狀況建立的，為本企業員工提供一定程度退休收入保障的補充性養老金制度。其特點有：①由企業自愿建立，國家不強制建立，不直接干預：②年金的繳費或由企業承擔。或由企業和職工共同承擔；③企業年金基金不屬于委托人等各管理當事人的清算財產，中國是養老金信托制度的開創者。3.自用性負債比率()表現出客戶家庭的財富積累情況。A.直接B.間接D.通過與其它比率相結合本題解析：自用性負債占總負債的比例，通常也被稱為“自用性負債比率”，間接地表現出客戶家庭的財富積累情況。財富積累早期的自用性負債往往是家庭最重要的負債，隨著家庭資產的逐步積累，自用性負債逐步降低。4.周陽，38歲，月工資8000元，參加了社會保險；妻子37歲，無工作收入；兒子12歲；一家三口目前月平均支出為2500元。周陽的父親68歲，母親65歲。由于父母親單位有較好的福利．暫不需要周陽的經濟支援。下列關于周陽三口之家的保險規劃說法正確的是()。A.周太太無工作收入，因此不需要為其投保B.需要為周陽優先投保D.周太太不外出工作，沒有意外風險答案：B本題解析：按照投保的原則，一般優先為家庭收入主要創造者投保，所以應優先為周陽投保。5.某證券組合今年實際平均收益率為0．15，當前的無風險利率為0．03，市場組合的期望收益率為0．11，該證券組合的標準差為1。那么，根據夏普比率來評價，該證券組合的績效()。A.不如市場績效好B.與市場績效一樣C.好于市場績效D.無法評價本題解析：以該證券組合的績效好于市場組合。6.()是整個個人財務規劃中不可缺少的部分，是為了退休后能夠享受自立、尊嚴、高品質的生活。A.投資規劃B.退休養老規劃C.風險管理規劃D.銀行儲蓄存款規劃答案：B本題解析：退休后能夠享受自立、尊嚴、高品質的生活是一個人一生中最重要的財務目標，因此退休養老規劃是整個個人財務規劃中不可缺少的部分。7.以兩個或兩個以上被保險人中至少還有一人生存為年金給付條件．且給付金額不變的年金保險為（）。A.個人年金B.最后生存者年金C.聯合年金D.聯合及生存者年金答案：B最后生存者年金是指以兩個或兩個以上被保險人中至少還有一人生存為年金給付條件的年金保險。這種年金的給付將持續到最后一個被保險人死亡為止，且給付金額保持不變。8.某民營企業的老板楊先生，現年40歲，年收入約30萬元，但不穩定。楊太太，現年38歲，某中學的特級教師，年收入在4萬元左右，收入穩定，參加了社會保險。女兒楊揚今年13歲。楊先生的父親與楊先生一家同住，現年70歲，無任何收入來源。根據以上材料回答楊太太在為自己的女兒投保兩全保險的同時，為自己住在外地的11歲的侄子也投保了一份，則楊太太訂立的保險合同不成立，主要是因為（）A.以人的生命為標的的人壽保險投保時需經被保險人同意B.以人的生命為標的的人壽保險投保時保額需經被保險人同意C.楊太太的侄子與楊太太不具有保險利益答案：C本題解析：根據保險利益原則的內容，投保人對下列人員具有保險利益:①本人;②配偶、子女、父母;③前項以外與投保人有撫養、贍養或者扶養關系的家庭其他成員、近親屬;④與投保人有勞動關系的勞動者。除前款規定外，被保險人同意投保人為其訂立合同的，視為投保人對被保險人具有保險利益。訂立合同時，投保人對被保險人不具有保險利益的，合同9.受托人以（）為目的管理信托財產。A.受托人最大利益B.委托人最大利益C.受益人最大利益D.社會利益答案：C本題解析：10.收人負債率是年本息攤還額與稅后總收入的比值，它以___為標準，盡量不超過___。（）A.20％；40％C.30％；60％答案：B本題解析：收入負債率是客戶貸款的年本息攤還額占年收入的比率，反映了客戶家庭的還貸能力。根據經驗法則，收入負債率以30％為標準，盡量不超過40％。11.稅務規劃金女士寫作能力頗佳，在財經評論方面有獨到見解。她被一家財經雜志社相中。雜志社愿意提供每月30000元的薪酬。金女士有三種選擇：調入財經雜志社，獲得工資、薪金；作為雜志特約評論員，獲得勞務報酬；作為普通的投稿人，獲得稿酬收入。根據以上材料回答題。如果金女士選擇作為普通投稿人，獲得稿酬，那么她每月所得應納所得稅（）元。B.4800????C.5200D.5625答案：A本題解析：個人的稿酬所得按次計算，對每次收入不超過4000元的，減除費用800元；4000元以上的，減除20％的費用，其余額為應納稅所得額，適用20％的比例稅率，并按應納稅額減征30％。應納個人所得稅=30000×（1-20％）×20％×（1-30％）=3360（元）。12.理財產品售后管理的重點是()。A.產品宣傳B.持續銷售C.客戶需求調查D.信息披露答案：D本題解析：售后理財產品在存續期間的管理重點是信息披露和客戶投訴以及危機處理。13.牛先生夫婦估計需要在55歲兩人同時退休時準備退休基金150萬元，牛先生夫婦還有20年退休，為準備退休基金，兩人采取“定期定投”的方式，另外假設退休基金的投資收益率為5％，采取按年復利的形式，則每年年末需投入退休基金()元。A.36454B.45346C.54634D.45364答案：D本題解析：每年年末應投入資金=1500000÷(F／A，5％，20)=45364(元)。14.A.因為沒有留下遺囑，所以不發生繼承C.張女士可以代丈夫繼承小華爺爺的遺產D.小華可以代位繼承爺爺的遺產答案：B本題解析：B項，轉繼承又稱為轉歸繼承、再繼承或者連續繼承(即第二次繼承)，是指繼承人在繼承開始后實際接受遺產前死亡時，繼承人有權實際接受的遺產轉歸其法定繼承人承受的一項法律制度。題中，小華的爺爺和爸爸在同一意外事故中不幸去世，此種情況下推定長輩先去世，則小華爸爸先繼承爺爺的遺產，再推定小華爸爸去世，發生遺產轉繼承，繼承人為小華。15.石先生夫婦的退休金缺口為()元。A.1058278B.1091204C.929968D.962894答案：A本題解析：石先生夫婦的退休金缺口=1411410-353132=1058278(元)。六.單選題(共15題)1.A.真實性B.規范性C.準確性D.合理性答案：A貸款審查人負責對借款申請人提交的材料進行合規性審查，對貸前調查人提交的《個人住房貸款調查審批表》、面談記錄以及貸前調查的內容是否完整進行審查，貸款審查人認為需要補充材料和完善調查內容的，可要求貸前調查人進一步落實。貸款審查人對貸前調查人提交的材料和調查內容的真實性有疑問的，可以進行重新調查。2.下列關于填寫和審核借款合同時的表述，錯誤的是（）。A.合同文本要使用統一格式的個人貸款的有關合同文本，對單筆貸款有特殊要求的，可以在合同中的其他事項中約定B.需要填寫空白欄，且空白欄后有備選項的，在橫線上填好選定的內容后，對未選的內容應加橫線表示刪除；合同條款有空白欄，但根據實際情況不準備填寫內容的，應加蓋“此欄空白”字樣的印章C.合同填寫完畢后，填寫人員應及時將有關合同文本交合同復核人員進行復核答案：D本題解析：借款合同填寫必須做到標準、規范、要素齊全、數字正確、字跡清晰、不錯漏、不潦草，防止涂改。3.B.貸款余額C.貸款額度D.貸款價格答案：C本題解析：貸款額度是指銀行向借款人提供的以貨幣計量的貸款產品數額。考查貸款額度的概念。4.根據《個人貸款管理暫行辦法》的規定，貸款人應按區域、品種、客戶群等維度建立個人貸款()管理制度。A.風險限額B.還款記錄C.信用評級D.擔保情況答案：A本題解析：5.根據邁克爾.波特競爭戰略理論，（）的立足點是挽留老客戶。A.分層營銷策略B.大眾營銷策略C.交叉營銷策略答案：C本題解析：交叉營銷是基于銀行同客戶的現有關系，向客戶推薦銀行的其他產品。交叉營銷的立足點不是放在爭取新客戶上，而是把工夫花在挽留老客戶上，一個客戶擁有銀行的產品越多，被挽留的機會就越大。6.創業擔保貸款的貸款期限最長不超過（）年。A.1B.2C.3答案：C本題解析：面向個人發放的創業擔保貸款期限最高不超過3年；貸款經經辦金融機構認可，可以展期1次，展期期限不超過1年，展期期限內貸款不貼息。7.對于個人汽車貸款，貸款審查人應進行的審查中不包括（）。B.借款用途是否符合銀行規定C.借款人提供的材料是否完整、合法、有效D.貸款方案風險是否在規定范圍內答案：D本題解析：貸款審批人應對以下內容進行審查：①借款人資格和條件是否具備；②借款用途是否符合銀行規定；③申請借款的金額、期限、擔保等是否符合有關貸款辦法和規定；④借款人提供的材料是否完整、合法、有效；⑤貸前調查人的調查意見、對借款人資信狀況的評價分析以及提出的貸款建議是否準確、合理；⑥對報批貸款的主要風險點及其風險防范措施是否合規有效；⑦其他需要審查的事項。8.根據《個人信用信息基礎數據管理暫行辦法》規定。商業銀行（），在辦理審核個人貸款申請，需要查詢其法定代表人及出資人信用狀況等業務時，可以向個人信用數據庫查查詢個人信用報告，B.經監管部門批準C.經當事人口頭授權答案：A本題解析：根據《征信業管理條例》《個人信用信息基礎數據庫管理暫行辦法》的規定，商業銀行只能經當事人書面（電子）授權，在辦理審核個人貸款申請、審核個人貸記卡和準貸記卡申請、審核個人作為擔保人、對已發放的個人信貸進行貸后風險管理和受理法人或其他組織的貸款申請或其作為擔保人，需要查詢其法定代表人及出資人信用狀況等業務時，才可以向個人信用數據庫查詢個人信用報告。9.以質押方式申請個人汽車貸款的，貸款額度最高為質押權利憑證的90％，貸款期限最長為()年。A.2C.4D.5答案：D本題解析：以質押方式申請個人汽車貸款的，貸款額度最高為質押權利憑證的90％，貸款期限最長為5年。10.A.《擔保法》規定了可以抵押的財產B.當借款人不履行還款義務時，貸款銀行有權依法以該財產折價或者以拍賣、變賣財產的價款優先受償C.抵押人所有的房屋和其他地上定著物均可以作為抵押品答案：D本題解析：D項，個人抵押貸款在各商業銀行較為普遍，它是指貸款銀行以借款人或第三人提供的、經貸款銀行認可的、符合規定條件的財產作為抵押物而向自然人發放的貸款。11.李天的女兒小美今年大學畢業。她最近收到了歐洲某大學的入學通知書。李天準備向銀行申請留學貸款50萬元人民幣。若李天用其價值40萬的銀行存單作為質押品，則銀行為他提供的留學貸款的最高限額是（）萬元人民幣。A.24B.28D.36答案：D本題解析：申請留學貸款時以國債、貸款行存單質押等進行質押的，貸款最高額不超過質押物價值的90％。留學貸款最高限額=40×90％=36(萬元)。12.下列不屬于公積金貸款操作模式的是（）A.銀行受理，公積金管理中心審核審核，銀行操作B.公積金管理中心受理、審核、銀行審批、操作C.公積金管理中心受理、審核審批、銀行操作答案：B本題解析：第一種模式是"銀行受理，公積金管理中心審核審批，銀行操作"模式.第二種模式是"公積金管理中心受理、審核和審批，銀行操作".第三種模式是"公積金管理中心和承辦銀行聯動"模式。13.普惠金融是指立足機會平等要求和（）原則，以可負擔的成本為有金融服務需求的社會階層和群體提供適當、有效的金融服務。A.發展可持續B.經濟可持續C.商業可持續答案：C本題解析：普惠金融是指立足機會平等要求和商業可持續原則，以可負擔的成本為有金融服務需求的社會階層和群體提供適當、有效的金融服務。普惠金融不是政府扶貧，而是要遵循商業可持續的原則，不斷地提高金融服務的覆蓋面和深度，目的是讓每一位社會成員能夠獲得及時、便捷、高質量的金融服務。14.某客戶于2016年5月向某銀行貸款60萬買房，期限20年，年利率為6％，自2016年6月1日起按月等額本息償還，則該客戶每月的還款額是（）元。A.5500.59B.4583.59C.4298.59答案：C本題解析：本題考查等額本息還款法的計算。每月還款額=[貸款本金月15.A.申請人應填寫申請表，以書面形式提出貸款申請，并按銀行要求提交相關申請材料B.貸款銀行可聯系借款人就讀學校協助工作C.如果借款申請人提交材料不完整，貸款受理人可直接拒絕申請D.經初審符合要求后，貸款受理人應將借款申請表及申請材料交由貸前調查人進行貸前調查答案：C本題解析：貸款受理人在對借款申請人提交的借款申請表及申請材料進行初審時，如發現申請人提交的材料不完整或不符合材料要求規范，應要求申請人補齊材料或重新提供有關材料，而不是直接拒絕。七.單選題(共15題)1.下列對于總敞口頭寸的理解不正確的是（）。A.累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和B.總敞口頭寸反映的是整個貨幣組合的外匯風險C.凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額D.短邊法計算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值答案：C累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，所以A項正確；總敞口頭寸反映的是整個貨幣組合的外匯風險，所以B項正確；短邊法計算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值，所以D項正確；凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，所以C項不正確。2.A.不能計量非交易業務中的市場風險B.未能涵蓋價格劇烈波動可能對銀行造成的重大損失C.置信水平無法達到監管要求D.只能反映資產組合的構成及其對價格波動的敏感性答案：B本題解析：市場風險內部模型法存在一定的局限性：①市場風險內部模型計算的風險水平，不能反映資產組合的構成及其對價格波動的敏感性，對風險管理的具體作用有限，需要輔之以缺口分析、久期分析等方法；②市場風險內部模型法未涵蓋價格劇烈波動等可能會對銀行造成重大損失的突發性小概率事件，需要采用壓力測試、情景分析等方法對其分析結果進行補充。3.客戶信用評級所使用的專家判斷法中，與市場無關的因素是（）。A.聲譽B.利率水平C.經濟周期D.宏觀經濟政策答案：A本題解析：與市場有關的因素包括：經濟周期、宏觀經濟政策、利率水平。A選項是與借款人有關的因素。4.A.盈利能力比率B.效率比率C.杠桿比率D.損失比率答案：D本題解析：5.下列選項中，不屬于風險處置糾正內容的是（）。A.風險救助B.風險防范C.市場退出D.風險糾正答案：B