2024年12月[福建]福建海峽銀行總行信息技術部誠聘英才筆試歷年參考題庫附帶答案詳解第壹卷一.單選題(共15題)1.下列罪名中，個人不能構成犯罪主題的是（）。A.背信用受托財產罪B.違規出具金融票證罪D.違法發放貸款罪答案：A本題解析：背信運用受托財產罪，是指銀行或其他金融機構違背受托義務，擅自運用客戶資金或者其他委托，信托的財產，情節嚴重的行為。本罪的犯罪主體為特殊主體，即為“商業銀行，證劵交易所，證劵公司，期貨經紀公司，保險公司或者其他金融機構”，個人不能構成本罪的主體。2.國際新會計準則（IFRS9）主要依據資產所處損失階段確定減值計量方法。對于風險程度較小、風險狀況穩定的資產，損失階段劃為階段一，計提損失準備時只需考慮未來（）內的預期信用損失。A.兩年B.三年C.整個存續期D.一年答案：D本題解析：3.借款人以本人或其他自然人的未到期本外幣定期儲蓄存單、憑證式國債等權利出質的，有銀行按權利憑證票面價值伙計在價值的一定比例向借款人發放的人民幣貸款為()。A.個人消費額度貸款B.個人權利質押貸款C.個人經營貸款答案：B本題解析：B借款人以本人或其他自然人的未到期本外幣定期儲蓄存單、憑證式國債等權利出質的，有銀行按權利憑證票面價值伙計在價值的一定比例向借款人發放的人民幣貸款為個人權利質押貸款。故選B。4.（）的監管方式，實現了由事后檢查向事前監測、事后發現向事前預警、事后糾正向事前防范轉變，有更強的風險監測、識別和化解能力，在監管成本不升高的情況下能取得更好效果，因此是更有效的監管。?A.風險為本B.資金為本D.合規為本答案：A本題解析：風險為本的監管方式，實現了由事后檢查向事前監測、事后發現向事前預警、事后糾正向事前防范轉變，有更強的風險監測、識別和化解能力，在監管成本不升高的情況下能取得更好效果，因此是更有效的監管。5.1999年，我國為了管理和處置國有銀行的不良貸款，成立了四家資產管理公司，分別收購、管理和處置四家國有商業銀行和（）的部分不良資產。A.國家開發銀行B.中國進出口銀行D.中國人民銀行答案：A本題解析：6.根據我國《商業銀行資本管理辦法（試行）》，下列表述正確的是（）。A.盈余公積屬于二級資本B.實收資本計入核心一級資本C.一般風險準備計入二級資本答案：B商業銀行總資本包括核心一級資本、其它一級資本和二級資本。核心一級資本包括：實收資本或普通股、資本公積可計入部分、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數股東資本可計入部分。二級資本，是指在破產清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備可計入部分、少數股東資本可計入部分。7.通常，整存整取的定期存款()。A.相同期限，本金越高，則利率越低C.利率高低與期限長短無關D.期限越長，則利率越低答案：B本題解析：B定期存款利率視期限長短而定。通常，期限越長，利率越高。故選B。8.中央銀行決定提高再貼現率，這會導致()。A.股價水平上升D.股價水平盤整答案：B本題解析：B提高再貼現率是緊縮性的貨幣政策，會使市場資金趨緊，使股價下降。故選B。9.根據《民法典》，當事人在保證合同中對保證方式沒有約定或者約定不明確的，按照（）。B.按照連帶責任保證承擔保證責任C.保證合同無效D.保證人任意選擇一般保證或連帶責任保證方式承擔保證責任答案：A當事人在保證合同中對保證方式沒有約定或者約定不明確的，按照一般保證承擔保證責任。10.根據《行政處罰法》，我國行政處罰決定程序不包括（）。A.簡易程序B.標準程序D.聽證程序答案：B本題解析：根據《行政處罰法》，我國行政處罰決定程序主要有簡易程序、一般程序，此外還可以應行政處罰當事人的要求適用聽證程序。11.A.小李和小王分別就職于兩家銀行，都從事公司業務，為了拓展業務和互相幫助，兩人經常交流產品知識和行業新聞，研究服務技巧B.反洗錢檢察機關依法進入銀行查詢某賬戶的大額交易情況，銀行工人員為配合其工作，提供了客戶的大額交易信息C.某銀行個人金融部將部分存款客戶的財務信息轉給本行信用卡中心，供信用審批人員更準確地評估個人信用風險D.銀行業務員將銀行垃圾堆里客戶開戶時填寫作廢的表格收集整理，送給在保險公司工作的朋友答案：D本題解析：12.A.支付管理信息系統B.小額批量支付系統C.清算賬戶管理系統D.大額實時支付系統答案：D本題解析：大額實時支付系統（HVPS）的職責是處理同城和異地跨行之間和行內的大額貸記及緊急小額貸記支付業務，中國人民銀行系統的貸記支付業務以及即時轉賬業務等。支付指令實時處理，全額清算資金。13.定期存款中存款方式不屬于整筆存入的是()。A.零存整取B.整存零取C.存本取息D.整存整取答案：A本題解析：A零存整取是每月存入固定金額，不是整筆存入。BCD選項中整存整取、整存零取和存本取息均為整筆存入，只是取款方式不同。故選A。14.提前支取的定期儲蓄存款，支取部分按（）計可付利息。B.支取日掛牌公告的定期存款利率C.支取日掛牌公告的活期存款利率D.存入日掛牌公告的定期存款利率答案：C本題解析：定期存款利率視期限長短而定，通常期限越長，利率越高。如果儲戶在存款到期前要求提前支取，必須持存單和存款人的身份證明辦理，并按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息。15.根據修訂后的《中國人民銀行法》，下列選項中不屬于中國人民銀行的職責的是（）。A.監督管理銀行間債券市場、外匯市場B.發行人民幣、管理人民幣流通C.開展與銀行業監督管理有關的國際交流、合作活動D.維護支付、清算系統的正常運行答案：C開展與銀行業監督管理有關的國際交流、合作活動，是銀監會的職責。二.單選題(共15題)1.消費者向外匯儲蓄賬戶存入外幣現鈔，當日累計等值（）美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理。A.3000B.5000C.6000D.7000答案：B本題解析：消費者向外匯儲蓄賬戶存入外幣現鈔，當日累計等值5000美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理。2.下列屬于金融租賃公司業務與創新的是（）。A.融資租賃業務B.固定收益類證券投資D.接受承租人租賃保證金答案：C本題解析：金融租賃公司業務與創新包括資產證券化、特殊目的公司（SPV）、租賃資產交易。3.公司治理信息不要求強制披露的是（）。A.股東名稱報告期內變動情況B.監事會的構成及其工作情況D.董事會的構成及其工作情況答案：A本題解析：商業銀行年度披露的信息應當包括基本信息、財務會計報告、風險管理信息、公司治理信息、年度重大事項等。其中，公司治理信息應當包括：①年度內召開股東大會情況；②董事會構成及其工作情況；③獨立董事工作情況；④監事會構成及其工作情況；⑤外部監事工作情況；⑥高級管理層構成及其基本情況；⑦商業銀行薪酬制度及當年董事、監事和高級管理人員薪酬；⑧商業銀行部門設置和分支機構設置情況；⑨銀行對本行公司治理的整體評價；⑩銀行業監督管理機構規定的其他信息。4.金融創新理論是由（）于20世紀上半葉提出的，當時指新的產品的生產、新技術或新的生產方法的應用、新的市場開辟、原材料新供應來源的發現和掌握、新的生產組織方式的實行等。B.哈耶克C.熊彼特D.薩繆爾森答案：C本題解析：金融創新理論是由熊彼特于20世紀上半葉提出的，當時指新的產品的生產、新技術或新的生產方法的應用、新的市場開辟、原材料新供應來源的發現和掌握、新的生產組織方式的實行等。5.A.久期分析B.情景模擬及壓力測試D.敏感性分析答案：C本題解析：銀行賬戶利率風險管理常用方法包括但不限于缺口分析、久期分析、敏感性分析、情景模擬及壓力測試等。6.A.一年B.三年C.五年D.十年答案：B本題解析：7.金融資產管理公司1999年成立時主要業務是對接收的國有銀行不良貸款進行處置，該任務于（）年圓滿完成。A.2003B.2004C.2005D.2006答案：D金融資產管理公司1999年成立時主要業務是對接收的國有銀行不良貸款進行處置，該任務于2006年圓滿完成。8.下列關于銀團貸款的說法不正確的是（）。A.銀團貸款成員按照“信息共享、獨立審批、自主決策、風險自擔”的原則自主確定各自授信行為B.單家銀行擔任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團融資總金額的20%，分銷給其他銀團貸款成員的份額原則上不低于50%C.代理行不可以由牽頭行擔任，只能由銀團貸款成員協商在除牽頭行以外的成員中確定D.銀團參加行主要職責是參加銀團會議，在貸款續存期間應了解掌握借款人的日常經營與信用狀況的變化答案：C本題解析：C項，銀團代理行是指銀團貸款合同簽訂后，按相關貸款條件確定的金額和進度歸集資金向借款人提供貸款，并接受銀團委托按銀團貸款協議規定的職責對銀團資金進行管理的銀行。代理行可以由牽頭行擔任，也可由銀團貸款成員協商確定。9.下列關于國際公認的流動性風險監管的定性標準說法不正確的是（）。A.原則1統領性地提出了流動性風險管理和監管的基本要求D.原則14～17從全面檢查評估、及時糾正整改、監管合作和信息溝通等方面對監管者在流動性風險監管方面的職責提出了具體要求答案：B本題解析：原則1統領性地提出了流動性風險管理和監管的基本要求。原則2～4圍繞流動性風險管理體系中有關風險治理的一系列關鍵性內容，對流動性風險偏好、董事會和高管層在流動性風險管理中的基本職責，以及在銀行內部激勵機制和新產品審批中如何納入流動性風險考量等分別提出了具體要求。原則5～12對流動性風險計量和管理的主要內容、方法、技術和工具提出了要求，涵蓋現金流預測、融資管理、抵押品管理、流動性資產儲備管理、壓力測試、應急計劃和日間流動性管理等。原則13提出了銀行流動性風險信息披露要求，通過使市場參與者獲得必要信息，以便對銀行流動性風險管理和流動性風險水平進行恰當評價，發揮市場約束的作用。原則14～17從全面檢查評估、及時糾正整改、監管合作和信息溝通等方面對監管者在流動性風險監管方面的職責提出了具體要求。考點國際公認的流動性風險監管定性標準10.保證金存款業務的主要風險點不包括（）。A.業務不合規B.內部控制薄弱C.操作風險答案：D本題解析：保證金存款業務的主要風險點包括：業務不合規；內部控制薄弱；操作風險。內控不完善是儲蓄存款和對公存款的主要風險點。11.下列關于商業銀行負債業務的說法中，錯誤的是（）。A.商業銀行的負債業務主要由存款和借款構成B.按資金來源分類，可分為存款負債、借入負債和結算性負債三種D.按資金來源分類，可分為存款負債、借入負債兩種答案：D本題解析：商業銀行的負債業務主要由存款和借款構成。按資金來源分類，可分為存款負債、借入負債和結算性負債三種；按業務品種分類，可分為對公存款、儲蓄存款、同業存放、同業拆入、向人民銀行借款、債券融資、應付款項以及或有負債等。12.根據《網絡借貸信息中介機構業務活動管理暫行辦法》，網絡借貸金額應當以小額為主。下列關于借款人余額上限的風險防控措施，說法不正確的是（）。A.同一法人或其他組織在不同網絡借貸信息中介機構平臺存款總余額不超過人民幣500萬元B.同一網絡借貸信息中介機構平臺對同一法人或其他組織的借款余額上限不超過人民幣100萬元C.同一自然人在同一網絡借貸信息中介機構平臺的借款余額上限不超過人民幣20萬元答案：A本題解析：A項，同一法人或其他組織在不同網絡借貸信息中介機構平臺的借款余額上限不超過人民幣50萬元。13.B.審閱法C.詳查法D.復算法答案：C本題解析：詳查法是指檢查人員執行檢查工作時，對被檢查單位檢查期內全部或幾個方面的全部憑證、賬簿、報表及其整個經營業務事項進行周密的、全面的檢查的一種方法。14.()是對被檢查機構某一時段內，某些業務領域、區域進行的專門檢查。A.全面檢查B.專項檢查C.臨時檢查本題解析：專項檢查是對被查機構某一時段內，某些業務領域、區域進行的專門檢查。15.下列選項中，不屬于申請設立財務公司的企業集團應當具備的條件的是()。A.財務狀況良好，最近2個會計年度按規定并表核算的成員單位營業收入總額每年不低于40億元人民幣，稅前利潤總額每年不低于2億元人民幣B.最近1個會計年度末期，按規定并表核算的成員單位的資產總額不低于50億元人民幣，凈資產不低于資產總額的30％C.現金流量穩定并具有較大規模D.母公司最近1個會計年度末的實收資本不低于10億元人民幣答案：D本題解析：申請設立財務公司的企業集團，應當具備的條件主要包括：(1)符合國家產業政策并擁有核心主業；(2)最近1個會計年度末期，按規定并表核算的成員單位的資產總額不低于50億元人民幣，凈資產不低于資產總額的30％；(3)財務狀況良好，最近2個會計年度按規定并表核算的成員單位營業收入總額每年不低于40億元人民幣，稅前利潤總額每年不低于2億元人民幣；(4)現金流量穩定并具有較大規模；(5)母公司成立2年以上，具備2年以上企業集團內部財務和資金集中管理經驗；(6)母公司最近1個會計年度末的實收資本不低于8億元人民幣；(7)母公司具有良好的公司治理結構或有效的組織管理方式，無不當關聯交易；(8)母公司有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄，最近2年內無重大違法違規經營記錄；(9)母公司人股資金為自有資金，不得以委托資金、債務資金等非自有資金人股；(10)成員單位數量較多，需要通過財務公司提供資金集中管理和服務。選項D中實收資本應不低于8億元人民幣。三.單選題(共15題)1.項目的可行性研究和貸款項目評估的相同點主要表現在（）。A.發起主體相同B.發生的時間相同C.涉及領域相同答案：C本題解析：就涉及領域而言，項目的可行性研究和貸款項目評估是相同的，它們的區別主要表現在：發起的主體不同、發生的時間不同、研究的范圍與側重點不同、進行項目評估和可行性研究的目的不同。故本題選C。2.根據五級貸款分類法，其風險程度從輕到重劃分正確的是（）。A.正常—可疑—次級—關注—損失B.正常—次級—可疑—關注—損失C.正常—關注—可疑—次級—損失D.正常—關注—次級—可疑—損失答案：D本題解析：我國全面實行貸款五級分類制度，該制度按照貸款的風險由小到大的程度，將銀行信貸資產分為五類：正常、關注、次級、可疑、損失。3.A.借款人的經營活動符合國家產業政策和區域發展政策B.借款人的經營活動符合企業執照規定的經營范圍和公司章程C.新建項目所有者權益與總投資比例可以適度低于國家規定的資本金比例答案：C本題解析：C項，新建項目企業法人所有者權益與所需總投資的比例不得低于國家規定的投資項目資本金比例。4.B.內部評級是商業銀行根據內部數據和標準，對客戶風險進行的評價C.商業銀行內部評級一僅適用于對大中型企業客戶風險評價D.國內公開市場發行債券的企業，一都要求提供外部評級答案：C本題解析：C項，商業銀行外部評級的評級對象主要是企業，尤其是大中型企業。5.下列主體中()不具備貸款保證人資格。A.IT企業B.出版社C.地方政府部門答案：C本題解析：根據《擔保法》第八條，國家機關不得為保證人，但經國務院批準為使用外國政府或者國際經濟組織貸款進行轉貸的除外。6.銀行對項目進行產品技術方案分析不包括分析產品的()。A.技術性能B.價格C.質量D.規格答案：B本題解析：產品技術方案分析，就是分析項目產品的規格、品種、技術性能以及產品的質量。技術分析中對產品方案的分析和評估必須在了解國內外現狀的基礎上進行。7.財產保全可以在起訴前申請，也可以在起訴后、判決前申請，起訴前申請財產保全被人民法院采納后，應該在人民法院采取保全措施（）天內正式起訴。A.5B.10C.15D.30答案：C財產保全可以在起訴前申請，也可以在起訴后、判決前申請，起訴前申請財產保全被人民法院采納后，應該在人民法院采取保全措施15天內正式起訴。故本題選C。8.商業銀行拍賣抵債金額（）萬元(含)以上的單項抵債資產應通過公開招標方式確定拍賣機構。A.500B.2000D.1500本題解析：抵債資產原則上應采用公開拍賣方式進行處置。拍賣抵債金額1000萬元(含)以上的單項抵債資產應通過公開招標方式確定拍賣機構。9.貸款風險分類的過程實質上是銀行對貸款實際價值的評估過程，是對（）的認定過程。A.貸款預期損失B.貸款非預期損失C.貸款風險D.貸款損失答案：A本題解析：貸款風險分類的過程實質上是對預期損失的認定過程。10.商業銀行應按已批準的貸款項目年度投資計劃所規定的建設內容、費用，準確、及時地提供貸款，這符合銀行貸款發放的（）原則的要求。B.實貸實付D.資本金足額答案：A本題解析：貸款發放的原則包括：①計劃、比例放款原則，借款人用于建設項目的其他資金（自籌資金和其他銀行貸款）應先于貸款或與貸款同比例支用；②進度放款原則，在中長期貸款發放過程中，銀行應按照完成工程量的多少進行付款；③資本金足額原則，銀行需審查建設項目的資本金是否已足額到位，即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應同步低于借款人資本金到位的比例。11.（）質押形成的質權為典型質權。A.不動產B.權利憑證C.動產答案：C本題解析：質權的標的物為動產和財產權利，動產質押形成的質權為典型質權。故本題選C。12.貸后債項評級工作主要是（）。A.評級發起B.評級認定C.評級推翻D.評級更新答案：D本題解析：貸后債項評級工作主要是評級更新，評級更新分為定期評級更新和不定期評級更新。13.A.3.7萬元B.50萬元C.30.8萬元D.15萬元答案：A本題解析：如果第二年保持第一年的銷售成本比率54．2％，那么第二年的銷售成本應當是150X54．2％=81．3(萬元)，但銷售成本比率的增加使得實際銷售成本達到了85萬元。因此，銷售成本比率增加消耗掉3．7萬元(=85-81．3)的現金。14.商業銀行在貸款項目評估中，為編制基本財務報表，還必須編制一些輔助報表，輔助報表不包括（）。A.流動負債估算表B.無形及遞延資產攤銷估算表C.投資計劃與資金籌措表D.總成本費用估算表答案：A本題解析：15.貸款發放審查中，（）不屬于借款合同審查的主要內容。A.貸款種類B.貸款利率D.保證期間答案：D借款合同條款的審查應著重于合同核心部分即合同必備條款的審查，借款合同中的必備條款有：①貸款種類；②借款用途；③借款金額；④貸款利率；⑤還款方式；⑥還款期限；⑦違約責任和雙方認為需要約定的其他事項。保證期間屬于保證合同的審查內容。四.多選題(共15題)1.中國銀行業監督管理委員會由國務院授權，統一監督管理()。A.銀行B.金融資產管理公司C.信托投資公司E.保險公司答案：A、B、C、D本題解析：ABCD中國銀行業監督管理委員會統一監督管理銀行、金融資產管理公司、信托投資公司及其他存款類金融機構。故選ABCD。2.?目前，我國的銀行監管目標主要包括（）。A.保證銀行業金融機構不倒閉B.最大限度地擴大銀行業資產規模C.保護存款人和廣大金融消費者的利益D.增強市場信心E.減少金融犯罪本題解析：我國的銀行監管目標，目前主要有以下方面：1．保護存款人和廣大金融消費者的利益。2．增強市場信心。3．增進公眾對現代金融的了解。4．減少金融犯罪。5．支持實體經濟發展，防范金融風險。3.在商業銀行資產負債管理過程中，利用久期管理可以采用的方法有（）。A.資產久期分析策略B.負債久期分析策略C.風險免疫管理策略D.成本分析策略E.久期缺口風險管理策略本題解析：在商業銀行資產負債管理過程中，利用久期管理可以采用風險免疫管理策略和久期缺口風險管理策略兩種方法。4.A.擔保的方式B.擔保的范圍C.債務人履行債務的期限E.質押財產的名稱、數量、質量、狀況答案：B、C、D、E本題解析：BCDE對于設立質權的合同，一般包括下列條款：①被擔保債權的種類和數額；②債務人履行債務的期限；③質押財產的名稱、數量、質量、狀況；④擔保的范圍；⑤質押財產交付的時間。故選BCDE。5.A.用于單位結算B.支票簽發金額不受限制C.轉賬支票可以支取現金E.用于個人結算答案：A、B、E本題解析：支票是出票人簽發的，委托出票人支票賬戶所在的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據，可用于單位和個人的各種款項結算。分為現金支票、轉賬支票、普通支票等。其中，轉賬支票上印有“轉賬”字樣，只能用于轉賬，不能支取現金。支票不受金額起點限制，提示付款期限自出票日起10日。6.中國農業發展銀行的主要業務包括（）。A.辦理煙葉、羊毛等國家專項儲備貸款B.辦理對外承包工程C.辦理開戶企事業單位的結算D.為重點建設項目物色國內外合資伙伴E.辦理保險代理等中間業務答案：A、C、E本題解析：中國農業發展銀行的主要業務是：辦理由國務院確定的糧食、油料、棉花收購、儲備、調銷貸款；辦理肉類、食糖、煙葉、羊毛等國家專項儲備貸款；辦理中央財政對上述主要農產品補貼資金的撥付，為中央和省級政府共同建立的糧食風險基金開立專戶并辦理撥付；辦理糧食、棉花、油料加工企業收購資金貸款；辦理糧食、棉花、油料產業化龍頭企業收購資金貸款；辦理業務范圍內開戶企事業單位的存款；辦理開戶企事業單位的結算；發行金融債券；辦理保險代理等中間業務；辦理糧棉油政策性貸款企業進出口貿易項下的國際結算業務以及與國際業務相配套的外匯存款、外匯匯款、同業外匯拆借、代客外匯買賣和結匯售匯業務；辦理經國務院批準的其他業務。B項是中國進出口銀行的業務；D項是國家開發銀行的業務。7.A.存貨流動性風險B.股市流動性風險C.資產流動性風險D.負債流動性風險E.資產折舊性風險答案：C、D本題解析：CD流動性風險是指無法在不增加成本或資產價值不發生損失的條件下及時滿足客戶的流動性需求，從而使銀行遭受損失的可能性。流動性風險包括資產流動性風險和負債流動性風險。故選CD。8.行政訴訟的當事人有（）。A.原告B.被告C.第三人D.共同訴訟人答案：A、B、C、D本題解析：行政訴訟的當事人有原告、被告、第三人和共同訴訟人。9.下列屬于商業銀行債券投資對象的有()。A.國債B.企業債券C.公司債券D.金融債券E.中央銀行票據答案：A、B、C、D、E本題解析：ABCDE商業銀行債券投資的對象，與債券市場的發展密切相關。我國商業銀行債券投資對象主要包括國債、地方政府債券、金融債券、中央銀行票據、資產支持證券、企業債券、公司債券等。故選ABCDE。10.下列選項中關于個人存款業務的表述，錯誤的有（）。A.教育儲蓄存款起存金額為100元B.整存整取的取款方式為到期一次支取本息C.個人通知存款不約定存期D.教育儲蓄提前支取時可部分支取答案：A、DA項，教育儲蓄存款是父母為了子女接受非義務教育而儲蓄的存款，具有分次存入、到期一次支取本金和利息的特點，起存金額為50元；D項，教育儲蓄屬于零存整取定期儲蓄存款，存期分為一年、三年和六年，提前支取時必須全額支取。11.下列哪些情形出現時，要約失效。（）A.撤回要約的通知在要約到達受要約人之后C.受要約人對要約的內容作出實質性變更D.承諾期限屆滿，受要約人未作出承諾E.要約被拒絕答案：B、C、D、E本題解析：有下列情形之一的，要約失效：①要約被拒絕；②要約被依法撤銷；③承諾期限屆滿，受要約人未作出承諾；④受要約人對要約的內容作出實質性變更。12.下列屬于我國商業銀行債券投資對象的有（）。A.國債B.金融債券C.公司債券D.資產支持證券答案：A、B、C、D、E本題解析：商業銀行債券投資的對象，與債券市場的發展密切相關。我國商業銀行債券投資的對象主要包括國債、地方政府債券、中央銀行票據、金融債券、資產支持證券、企業債券和公司債券等。13.《中華人民共和國銀行業監督管理法》賦予銀監會及其派出機構(?)的權力，這些監督管理措施與行業自律及公眾監督共同構筑起銀行業監管的完整體系。A.現場檢查?B.監督管理談話?C.非現場監管?D.強制信息披露E.市場準人答案：A、B、C、D、E本題解析：?ABCDE監管措施主要包括五項：①市場準入(包括機構準入、業務準入和高級管理人員準入)；②非現場監管；③現場檢查；④監管談話；⑤信息披露監管。故選ABCDE。14.下列票據中，（）一定是由銀行簽發的。A.銀行本票B.商業匯票C.銀行承兌匯票D.支票E.銀行匯票答案：A、E本題解析：支票的出票人也不一定是銀行，可以是其他單位和個人，故D項說法錯誤。15.《民法典》中規定的擔保方式有（）。A.留置B.質押C.定金D.抵押E.保證本題解析：《民法典》規定了五種擔保方式：保證、抵押、質押、留置和定金。五.單選題(共15題)1.王某意外死亡，沒有立下遺囑，留下300萬的遺產，妻子有固定工作，母親由哥哥一家照顧，王某還有一個五歲的女兒，如果你為王先生準備一份遺囑的話，則你認為他的（）應獲得較多的遺產。A.妻子B.女兒C.哥哥D.無法判定答案：B本題解析：按照《繼承法》第十三條第二款至第五款的規定，對生活有特殊困難的缺乏勞動能力的繼承人，分配遺產時，應當予以照顧。王先生的妻子有工作，母親有人贍養，而女兒沒有收入來源，應當給予其照顧，在分遺產時應適當多分。?2.A.家庭形成期C.家庭成熟期D.家庭衰老期答案：B本題解析：暫無解析3.如果客戶對家族里的其他財務比較獨立的成員有財務負擔，或者會接受其他家庭成員的財務支持，只要在未來的（）中體現出來即可。A.固定收支B.不固定收支C.家庭基本生活支出D.贍養支出答案：B本題解析：即使客戶對家族里的其他財務比較獨立的成員有財務負擔，或者會接受其他家庭成員的財務支持，只要在未來的不固定收支中體現出來即可。這樣的理財規劃服務才有針對性和實操性，也能體現出對客戶負責的態度。4.甲有三個兒子，妻子尚在，甲死后留下房屋8間，在沒有遺囑和其他特殊情況之下，甲的妻子可以分到房屋（）間。A.2B.3C.4本題解析：當被繼承人生前未立遺囑處分其財產或遺囑無效時，應按法定繼承的規定繼承。根據我國《繼承法》第十三條規定，法定繼承人分割遺產，應當先將夫妻共同所有的財產的一半分出為配偶所有，其余的作為被繼承人的遺產。因此，題目中甲的妻子可以分到房屋8／2+(8／2)4=5(間)。5.在各大基金評級機構上都能看到夏普比率的相關資料，如果A基金的夏普比率為0．5，而B基金的夏普比率為0．7，則下列判斷正確的是()。A.說明A基金的風險比B基金的風險低B.說明B基金收益比A基金高C.夏普比率度量了基金獲得相應收益所承擔的所有非系統風險答案：D本題解析：夏普比率等于投資組合在選擇期間內的平均超額收益率與這期間收益率的標準差的比值。它衡量了投資組合的每單位波動性所獲得回報。當投資人當前的投資組合為惟一投資時，用標準差作為投資組合的風險指標是合適的。6.某企業從事某項投資活動的年投資收益率為10％。現有兩個投資方案如下：a方案：第一年繳納企業所得稅100萬元的概率為20％。納稅150萬元的概率為50％，納稅180萬元的概率為30％；第二年納稅120萬元的概率為40％，納稅160萬元的概率為40％，納稅170萬元的概率為20％。b方案第一年和第二年需繳納的企業所得稅的期望值分別為(??)。A.149萬元、146萬元B.143萬元、150萬元C.148萬元、156萬元D.150萬元、143萬元答案：D本題解析：7.下列財產中，不屬于遺產的財產是（）。A.被繼承人生前夫妻共同財產B.被繼承人生前個人所有存款C.被繼承人生前個人所有學習用品D.被繼承人生前個人所有著作權中的財產權利答案：A根據《繼承法》的有關規定，遺產必須符合三個特征：①必須是公民死亡時遺留的財產；②必須是公民個人所有的財產；③必須是合法財產。這三個條件必須同時具備，才能成為遺產。?8.根據以上材料回答如果楊太太投保了一份人壽保險，則這份人壽保險的標的是（）。根據以上材料回答A.楊太太的身體B.楊太太的壽命C.楊太太的身體和壽命D.楊太太的身體.壽命和財產答案：B本題解析：人壽保險是以被保險人的壽命為保險標的，以被保險人的生存或死亡為保險事故的一種人身保險。9.下列關于外匯掛鉤類理財產品的期權拆解的說法，錯誤的是()。A.期權拆解分為一觸即付和雙向不觸發期權B.一觸即付期權的理財計劃到期時，若最終匯率收盤價低于觸發匯率，總回報=保證投資金額×(1+最低回報率)C.一觸即付期權的理財計劃到期時，若最終匯率收盤價低于觸發匯率，總匯報=保證投資金額×(1+最低回報率)答案：D雙向不觸發期權指在一定投資期間內，若掛鉤外匯在整個期間未曾觸及買方所預先設定的兩個觸及點，則買方獲得當初雙方所協定的回報率。故D選項錯誤。10.李輕舟寫作能力頗佳，在財經評論方面有獨到見解。她被一家財經雜志社相中。雜志社愿意提供每月30000元的薪酬。李輕舟有三種選擇：調入財經雜志社，獲得工資、薪金；作為雜志特約評論員，獲得勞務報酬；作為普通的投稿人，獲得稿酬收入。根據以上材料回答題。下列關于李輕舟節稅措施的說法，正確的是（）。A.李輕舟應選擇作為雜志特約評論員，獲得勞務報酬B.李輕舟應選擇作為普通的投稿人，獲得稿酬收入C.三種選擇的稅負相同，因此無須采取節稅措施答案：B本題解析：根據前面三題的計算結果可知，金女士的所得若按稿酬所得形式支付，其稅負最輕，勞務報酬其次，工資、薪金稅負最重。因此，為了實現減輕稅負的目的，金女士應該考慮作為普通的投稿人，獲得稿酬收入。11.老王今年52歲，某公司中層管理人員，月稅后收入8000元，離異，與兒子小王共同生活，小王大專畢業，現為某超市財務人員，月稅后收入3000元，他們目前居住的兩居室市價為90萬元。老王目前有60萬元的儲蓄，他預算60歲退休后每月生活費5000元，假設老王預期壽命為85歲，不考慮他的社保，目前的儲蓄包括一些基金證券，退休前整體收益率為5％，退休后全部轉化為存款，年收益率為3％。為了彌補資金缺口，老王每月工資最多能夠消費的金額為()元。A.5478C.6574D.6552本題解析：PV=0，N=96，I／Y=5／12，FV=167909，PMT=-1426．09。則為了彌補資金缺口，老王每月的工資最多能消費8000-1426=6574(元)。12.與其他企業相比，中小企業的融資需求具有較為明顯的個性特征。一般具有()的特點。A.周期長、頻率高、額度小C.周期短、頻率低、額度小D.周期短、頻率高、額度小答案：D本題解析：中小企業融資需求一般具有“周期短、頻率高、額度小”的特點。由于生產規模小，企業自身的資產規模不大，相對而言，信用級別較低是造成中小企業融資難的關鍵。13.自由結余占（）的比率過高，往往體現出較低的理財積極度。B.總結余C.總收入D.總支出答案：B本題解析：14.老王退休時的退休基金缺口為()元。A.170545C.613527D.296956答案：B本題解析：老王退休后的基金總需求：PMT=5000，N=300，I／Y，=3／12，FV=0，PV=-1054382．27；儲蓄到退休時的價值：PMT=0，N=8，I／Y=5，PV=600000，FV=-886473．27。則老王的退休基金缺口為1054382．27-886473．27=167909(元)。15.A.直接C.不能D.通過與其他比率相結合答案：B本題解析：自用性負債通常是在購買自住房產和購車等重大消費支出的時候產生。自用性負債占總負債的比例，通常也被稱為“自用性負債比率”，間接地表現出客戶家庭的財富積累情況。六.單選題(共15題)1.以下不屬于個人住房貸款特征的是（）。A.貸款資金主要用于新建住房的裝修B.貸款期限長C.風險具有系統性特點D.大多以抵押為前提建立借貸關系答案：A本題解析：個人住房貸款與其他個人貸款相比，具有以下特點:1.貸款期限長2.大多以抵押為前提建立借貸關系2.銀行對合作單位準入審查的內容不包括（）。A.企業法人營業執照B.稅務登記證明D.會計報表答案：C本題解析：銀行對合作單位準入審查內容主要包括以下幾項：經國家工商行政管理機關核發的企業法人營業執照；稅務登記證明；會計報表；企業資信等級；開發商的債權債務和為其他債權人提供擔保的情況；企業法人代表的個人信用程度和領導班子的決策能力。3.個人汽車貸款業務中，汽車經銷商同購車人相互勾結，以同一套購車資料向多家銀行申請貸款，而這一套購車資料是完全真實的，屬于汽車經銷商欺詐行為中的（）。A.甲貸乙用B.虛報車價答案：C本題解析：一車多貸：汽車經銷商同購車人相互勾結，以同一套購車資料向多家銀行申請個人汽車貸款，而這一套購車資料是完全真實的。甲貸乙用：實際用款人取得名義借款人的支持，以名義借款人的身份套取購車貸款。虛報車價：經銷商和借款人互相勾結，采取提高車輛合同價格、簽訂與實際買賣的汽車型號不相同的購車合同等方式虛報車價，并以該價格向銀行申請貸款，致使購車人實質上以零首付甚至負首付形式購買汽車。冒名頂替：盜用普通客戶的身份資料購買汽車并申請銀行貸款。4.銀行業金融機構要嚴格對照（）的具體規定和要求，對各類貸款合同進行修訂，著重強化貸款支付環節的約定和要求借款人和擔保人履行承諾的條款。B.《關于開展個人消費貸款的指導意見》C.《貸款通則》D.《汽車貸款管理辦法》答案：A本題解析：銀行業金融機構要嚴格對照《個人貸款管理暫行辦法》的具體規定和要求，對各類貸款合同進行修訂，著重強化貸款支付環節的約定和要求借款人和擔保人履行承諾的條款，提高貸款合同中承諾條款的執行力，保證貸款用途符合合同的規定，切實維護銀行業金融機構的合法權益。5.個人經營專項貸款的還款來源是（）。A.由經營產生的現金流B.個人控制企業的利潤C.個人控制企業的固定資產折舊D.個人控制企業的經營現金收入答案：A本題解析：個人經營專項貸款是指銀行向個人發放的用于定向購買或租賃商用房和機械設備，且其主要還款來源是由經營產生的現金流獲得的貸款。6.鋼鐵廠向銀行貸款，當地公立醫院（）擔任保證人。B.不可以C.只要銀行接受就可以D.有相應的財產能力就可以答案：B本題解析：7.根據《關于進一步完善國家助學貸款工作的若干意見》，對國家助學貸款的理解，錯誤的是()。A.普通高校每年的借款總額原則上按全日制普通本專科學生(含高職學生)、研究生以及第二學士學位在校生總數20％的比例、每人每年6000元的標準計算確定B.國家助學貸款風險補償專項資金由財政和普通高校各承擔50％D.自學生畢業之日起即開始償還貸款本金、4年內還清答案：D本題解析：D項，根據《關于進一步完善國家助學貸款工作的若干意見》，對國家助學貸款實行延長還貸年限的政策，改變目前自學生畢業之日起即開始償還貸款本金、4年內還清的做法，實行借款學生畢業后視就業情況，在1至2年后開始還貸、6年內還清的做法。8.以下關于“直客式”個人貸款營銷模式的表述錯誤的是（）。A.可以讓客戶擺脫房地產商指定貸款銀行的限制B.銀行客戶經理要按照“了解你的客戶，做熟悉客戶”的原則，直接營銷客戶D.它的缺點在于客戶在買房時不能享受一次性付款的優惠本題解析：D項，“直客式”個人貸款營銷模式的特點在于買房時享受一次性付款的優惠。9.為加強對個人隱私的保護，中國人民銀行對個人征信系統的安全管理采取的措施中不包括()。A.查詢記錄B.違規處罰C.限定用途D.分級管理本題解析：為了保證個人信用信息的合法使用，保護個人的合法權益，中國人民銀行對個人征信系統的安全管理采取了授權查詢、限定用途、保障安全、查詢記錄、違規處罰等措施，保護個人隱私和信息安全。10.個人住房貸款中，對貸款的審查不包括（）。A.審查貸前調查內容的完整性B.審查開發商的債權債務和為其他債權人提供擔保的情況C.審查貸款調查人提交的《個人住房貸款調查審批表》和面談記錄D.審查貸款申請人提交材料的合規性本題解析：個人住房貸款中，貸款審查人負責對借款申請人提交的材料進行合規性審查，對貸前調查人提交的個人住房貸款調查審批表、面談記錄以及貸前調查的內容是否完整進行審查。貸款審查人認為需要補充材料和完善調查內容的，可要求貸前調查人進一步落實。貸款審查人對貸前調查人提交的材料和調查內容的真實性有疑問的，可以進行重新調查。11.個人信用信息基礎數據庫是我國社會信用體系的重要基礎設施，是_________組織_________建立的個人信用信息共享平臺。（）C.中國銀行業監督管理委員會；各商業銀行D.中國銀行業協會；各商業銀行答案：B本題解析：個人征信系統（個人信用信息基礎數據庫）是我國社會信用體系的重要基礎設施，是由中國人民銀行組織各商業銀行建立的個人信用信息共享平臺。12.個人汽車貸款的貸款期限(含展期)不得超過（）年。B.4C.5D.6答案：C本題解析：個人汽車貸款的貸款期限(含展期)不得超過5年，其中，二手車貸款的貸款期限(含展期)不得超過3年。13.國家助學貸款借款人提起申請和進行初審的部門是()。A.學校C.鄉、鎮、街道、民政部門D.縣級教育行政部門答案：A本題解析：學校是國家助學貸款借款人提起申請和進行初審的部門。14.下列關于個人貸款的表述，錯誤的是（）。A.個人貸款雖然風險權重高，但綜合收益也較高B.個人貸款合同關系中，一般一方是貸款人，另一方主體是自然人C.個人貸款業務對商業銀行調整信貸結構、提高信貸資產質量起到了促進作用D.個人貸款可以成為商業銀行分散風險的資金運用方式答案：A《商業銀行資本管理辦法（試行）》規定，權重法下計量信用風險加權資產時，對個人住房抵押貸款風險設定權重為50%，對個人其他債權的風險權重設定為75%。然而，一般公司類貸款風險權重目前為100%。15.下列關于商業助學貸款的說法，錯誤的是（）。A.歸還貸款在借款人畢業后兩年開始B.商業助學貸款的利率按中國人民銀行規定的利率政策執行，原則上不上浮C.貸款銀行可視情況給予借款人一定的寬限期，寬限期內不還本金答案：A商業助學貸款的歸還在借款人離校后次月開始，貸款可按月、按季或按年分次償還，利隨本清，也可在貸款到期時一次性償還。七.單選題(共15題)1.根據2002年穆迪公司在違約損失率預測模型1OSSCA1的技術文件中所披露的信息，()等產品因素對違約損失率的影響貢獻程度最高。A.企業融資杠桿率B.行業因素C.宏觀經濟周期因素答案：D本題解析：根據2002年穆迪公司在違約損失率預測模型LOSSCAL技術文件中所披露的信息，清償優先性等產品因素對違約損失率的影響貢獻程度最高。2.A.一年B.兩年C.三年D.五年答案：C本題解析：3.表1—1A、B、C每日收益率的相關系數假設3種產品標準差相同，則下列投資組合中風險最低的是（）。A.60％的A和40％的C.40％的A和60％的BD.40％的A和60％的C答案：B本題解析：如果資產組合中各資產存在相關性，則風險分散的效果會隨著各資產間的相關系數有所不同。假設其他條件不變．當各資產間的相關系數為正時，風險分散效果較差；當相關系數為負時，風險分散效果最好。由表可知，BC組合的相關系數為負，風險最低。4.關于風險監管方法，下列表述不正確的是（）。A.風險監管的方法一般分為非現場監管與現場檢查兩類B.非現場監管是非現場監管人員按照風險為本的監管理念，全面持續地收集、檢測和分析被監管機構的風險信息C.非現場監管是指認可機構必須定期向銀行業監督管理機構報送資料，這些資料主要包括：統計資料申報表、內部管理賬目、其他管理資料和已公布的財務資料D.非現場監管工作對現場檢查發現的問題和風險進行持續跟蹤監測，督促被監管機構的整改進度和情況答案：C本題解析：C項，非現場監管是非現場監管人員按照風險為本的監管理念，全面持續地收集、檢測和分析被監管機構的風險信息，針對被監管機構的主要風險隱患制訂監管計劃，并結合被監管機構風險水平的高低和對金融體系穩定的影響程度，合理配置監管資源，實施一系列分類監管措施的周而復始的過程。5.下列關于久期分析的說法，錯誤的是()。A.久期分析是衡量利率變動對經濟價值影響的惟一方法B.如采用標準久期分析法，不能反映基準